有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年9月13日-平成27年3月12日)

JPM世界投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)
1 財務諸表
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (平成26年8月7日現在)	当期 (平成27年2月9日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		19,555,047,617	20,023,801,534
流動資産合計		19,555,047,617	20,023,801,534
資産合計		19,555,047,617	20,023,801,534
負債の部
流動負債
未払収益分配金		44,424,168	50,735,110
未払受託者報酬		717,892	780,315
未払委託者報酬		7,196,854	7,822,649
その他未払費用		270,000	270,000
流動負債合計		52,608,914	59,608,074
負債合計		52,608,914	59,608,074
純資産の部
元本等
元本	※1	22,212,084,398	20,294,044,236
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△2,709,645,695	△329,850,776
(分配準備積立金)		4,689,488	1,006,256,913
元本等合計		19,502,438,703	19,964,193,460
純資産合計		19,502,438,703	19,964,193,460
負債純資産合計		19,555,047,617	20,023,801,534

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 平成26年2月8日 至 平成26年8月7日)	当期 (自 平成26年8月8日 至 平成27年2月9日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		782,128,600	2,581,270,918
営業収益合計		782,128,600	2,581,270,918
営業費用
受託者報酬		4,461,194	4,381,419
委託者報酬	※1	44,723,429	43,923,675
その他費用		1,612,500	1,620,000
営業費用合計		50,797,123	49,925,094
営業利益		731,331,477	2,531,345,824
経常利益		731,331,477	2,531,345,824
当期純利益		731,331,477	2,531,345,824
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△7,816,301	40,463,373
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△3,454,613,366	△2,709,645,695
剰余金増加額又は欠損金減少額		302,236,018	163,905,672
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		302,236,018	163,905,672
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	5,402,137
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		-	5,402,137
分配金	※2	296,416,125	269,591,067
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△2,709,645,695	△329,850,776

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年2月7日および平成27年2月8日が休日のため、信託約款第40条により、第17特定期間末日を平成27年2月9日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年8月7日現在)	当期 (平成27年2月9日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	24,772,136,715円	22,212,084,398円
期中追加設定元本額	-円	-円
期中一部解約元本額	2,560,052,317円	1,918,040,162円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,709,645,695円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は329,850,776円であります。
特定期間末日における受益権の総数	22,212,084,398口	20,294,044,236口
1口当たりの純資産額	0.8780円	0.9837円
(1万口当たりの純資産額)	(8,780円)	(9,837円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成26年2月8日 至 平成26年8月7日)	当期 (自 平成26年8月8日 至 平成27年2月9日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.25%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成26年2月8日 至 平成26年3月7日)	(自 平成26年8月8日 至 平成26年9月8日)
費用控除後の配当等収益額	57,262,140円	52,340,665円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,886,907円	15,247,742円
分配準備積立金額	5,731,089円	4,689,488円
当ファンドの分配対象収益額	79,880,136円	72,277,895円
当ファンドの期末残存口数	24,599,999,924口	22,212,084,398口
1万口当たり収益分配対象額	32.47円	32.53円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	49,199,999円	44,424,168円
	(自 平成26年3月8日 至 平成26年4月7日)	(自 平成26年9月9日 至 平成26年10月7日)
費用控除後の配当等収益額	50,587,389円	45,364,542円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,652,910円	14,135,178円
分配準備積立金額	13,602,101円	11,686,179円
当ファンドの分配対象収益額	80,842,400円	71,185,899円
当ファンドの期末残存口数	24,259,129,568口	20,591,338,855口
1万口当たり収益分配対象額	33.32円	34.57円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	48,518,259円	41,182,677円
	(自 平成26年4月8日 至 平成26年5月7日)	(自 平成26年10月8日 至 平成26年11月7日)
費用控除後の配当等収益額	46,611,277円	47,712,136円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,652,910円	14,135,178円
分配準備積立金額	15,671,231円	15,868,044円
当ファンドの分配対象収益額	78,935,418円	77,715,358円
当ファンドの期末残存口数	24,259,129,568口	20,591,338,855口
1万口当たり収益分配対象額	32.53円	37.74円
1万口当たり分配金額	20.00円	25.00円
収益分配金金額	48,518,259円	51,478,347円
	(自 平成26年5月8日 至 平成26年6月9日)	(自 平成26年11月8日 至 平成26年12月8日)
費用控除後の配当等収益額	57,164,712円	51,585,698円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	1,011,069,457円
収益調整金額	16,652,910円	14,135,178円
分配準備積立金額	13,764,249円	12,101,833円
当ファンドの分配対象収益額	87,581,871円	1,088,892,166円
当ファンドの期末残存口数	24,259,129,568口	20,591,338,855口
1万口当たり収益分配対象額	36.10円	528.81円
1万口当たり分配金額	25.00円	20.00円
収益分配金金額	60,647,823円	41,182,677円
	(自 平成26年6月10日 至 平成26年7月7日)	(自 平成26年12月9日 至 平成27年1月7日)
費用控除後の配当等収益額	41,128,105円	36,472,580円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,482,313円	13,931,090円
分配準備積立金額	9,558,437円	1,018,651,286円
当ファンドの分配対象収益額	66,168,855円	1,069,054,956円
当ファンドの期末残存口数	22,553,808,968口	20,294,044,236口
1万口当たり収益分配対象額	29.33円	526.78円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	45,107,617円	40,588,088円
	(自 平成26年7月8日 至 平成26年8月7日)	(自 平成27年1月8日 至 平成27年2月9日)
費用控除後の配当等収益額	43,619,256円	42,456,245円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,247,742円	13,931,090円
分配準備積立金額	5,494,400円	1,014,535,778円
当ファンドの分配対象収益額	64,361,398円	1,070,923,113円
当ファンドの期末残存口数	22,212,084,398口	20,294,044,236口
1万口当たり収益分配対象額	28.97円	527.70円
1万口当たり分配金額	20.00円	25.00円
収益分配金金額	44,424,168円	50,735,110円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 JPM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年8月7日現在)	当期 (平成27年2月9日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△13,426,567	△136,864,422
合計	△13,426,567	△136,864,422

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成27年2月9日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	JPM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用)	13,418,080,503	20,023,801,534
合計			13,418,080,503	20,023,801,534

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
JPM世界投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)は「JPM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。