有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成27年9月15日-平成28年3月14日)

GIM世界投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		17,904,360,639	15,064,261,737
流動資産合計		17,904,360,639	15,064,261,737
資産合計		17,904,360,639	15,064,261,737
負債の部
流動負債
未払収益分配金		36,049,498	32,277,860
未払受託者報酬		652,636	572,928
未払委託者報酬		6,542,675	5,743,600
その他未払費用		270,000	270,000
流動負債合計		43,514,809	38,864,388
負債合計		43,514,809	38,864,388
純資産の部
元本等
元本	※1	18,024,749,295	16,138,930,194
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△163,903,465	△1,113,532,845
(分配準備積立金)		898,421,053	804,718,137
元本等合計		17,860,845,830	15,025,397,349
純資産合計		17,860,845,830	15,025,397,349
負債純資産合計		17,904,360,639	15,064,261,737

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		405,577,541	△786,254,700
営業収益合計		405,577,541	△786,254,700
営業費用
受託者報酬		3,951,889	3,560,024
委託者報酬	※1	39,617,617	35,689,144
その他費用		1,620,000	1,620,000
営業費用合計		45,189,506	40,869,168
営業利益又は営業損失(△)		360,388,035	△827,123,868
経常利益又は経常損失(△)		360,388,035	△827,123,868
当期純利益又は当期純損失(△)		360,388,035	△827,123,868
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		17,846,520	△8,543,498
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△329,850,776	△163,903,465
剰余金増加額又は欠損金減少額		49,141,463	62,275,605
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		49,141,463	62,275,605
剰余金減少額又は欠損金増加額		-	-
分配金	※2	225,735,667	193,324,615
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△163,903,465	△1,113,532,845

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成28年2月7日が休日のため、信託約款第40条により、第19特定期間末日を平成28年2月8日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	20,294,044,236円	18,024,749,295円
期中追加設定元本額	-円	-円
期中一部解約元本額	2,269,294,941円	1,885,819,101円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は163,903,465円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,113,532,845円であります。
特定期間末日における受益権の総数	18,024,749,295口	16,138,930,194口
1口当たりの純資産額	0.9909円	0.9310円
(1万口当たりの純資産額)	(9,909円)	(9,310円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.25%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年2月10日 至 平成27年3月9日)	(自 平成27年8月8日 至 平成27年9月7日)
費用控除後の配当等収益額	35,349,490円	33,898,232円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,623,478円	11,934,292円
分配準備積立金額	984,037,794円	866,544,202円
当ファンドの分配対象収益額	1,033,010,762円	912,376,726円
当ファンドの期末残存口数	19,845,933,430口	17,385,220,313口
1万口当たり収益分配対象額	520.51円	524.80円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	39,691,866円	34,770,440円
	(自 平成27年3月10日 至 平成27年4月7日)	(自 平成27年9月8日 至 平成27年10月7日)
費用控除後の配当等収益額	39,203,811円	35,259,186円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,159,894円	11,727,716円
分配準備積立金額	946,358,068円	850,687,688円
当ファンドの分配対象収益額	998,721,773円	897,674,590円
当ファンドの期末残存口数	19,170,600,841口	17,084,304,028口
1万口当たり収益分配対象額	520.96円	525.43円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	38,341,201円	34,168,608円
	(自 平成27年4月8日 至 平成27年5月7日)	(自 平成27年10月8日 至 平成27年11月9日)
費用控除後の配当等収益額	35,337,507円	32,205,326円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,082,647円	11,691,459円
分配準備積立金額	941,660,606円	849,144,908円
当ファンドの分配対象収益額	990,080,760円	893,041,693円
当ファンドの期末残存口数	19,058,068,872口	17,031,487,127口
1万口当たり収益分配対象額	519.50円	524.34円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	38,116,137円	34,062,974円

区分	前期 (自 平成27年2月10日 至 平成27年8月7日)	当期 (自 平成27年8月8日 至 平成28年2月8日)
	(自 平成27年5月8日 至 平成27年6月8日)	(自 平成27年11月10日 至 平成27年12月7日)
費用控除後の配当等収益額	45,158,734円	31,018,861円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,682,409円	11,548,788円
分配準備積立金額	910,158,756円	836,947,839円
当ファンドの分配対象収益額	967,999,899円	879,515,488円
当ファンドの期末残存口数	18,475,031,329口	16,823,651,733口
1万口当たり収益分配対象額	523.95円	522.78円
1万口当たり分配金額	20.00円	15.00円
収益分配金金額	36,950,062円	25,235,477円
	(自 平成27年6月9日 至 平成27年7月7日)	(自 平成27年12月8日 至 平成28年1月7日)
費用控除後の配当等収益額	33,409,650円	29,137,024円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,557,762円	11,261,148円
分配準備積立金額	909,341,410円	821,741,696円
当ファンドの分配対象収益額	955,308,822円	862,139,868円
当ファンドの期末残存口数	18,293,451,585口	16,404,628,058口
1万口当たり収益分配対象額	522.21円	525.54円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	36,586,903円	32,809,256円
	(自 平成27年7月8日 至 平成27年8月7日)	(自 平成28年1月8日 至 平成28年2月8日)
費用控除後の配当等収益額	41,616,478円	32,177,098円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	12,373,309円	11,078,747円
分配準備積立金額	892,854,073円	804,818,899円
当ファンドの分配対象収益額	946,843,860円	848,074,744円
当ファンドの期末残存口数	18,024,749,295口	16,138,930,194口
1万口当たり収益分配対象額	525.30円	525.48円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	36,049,498円	32,277,860円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年8月7日現在)	当期 (平成28年2月8日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	339,235,574	74,585,809
合計	339,235,574	74,585,809

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成28年2月8日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用)	10,359,140,240	15,064,261,737
合計			10,359,140,240	15,064,261,737

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
「GIM世界投資適格債券ファンドF(適格機関投資家専用)」は「GIM世界投資適格債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。