半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/11/16-2023/11/15)

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【提出】: 2023/08/15 9:12
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【項目】: 19項目

シュローダー・グローバル・エマージング株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2022年11月15日現在)	(2023年 5月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	252,160,612	193,473,538
金銭信託	-	228,904,285
コール・ローン	308,883,990	-
株式	18,835,911,597	20,692,443,830
投資証券	260,222,810	284,287,295
派生商品評価勘定	521,083	289,677
未収入金	328,972,160	62,884,212
未収配当金	14,892,994	20,889,868
流動資産合計	20,001,565,246	21,483,172,705
資産合計	20,001,565,246	21,483,172,705
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	524,146	275,751
未払金	223,313,897	93,906,267
未払解約金	140,859,595	9,408,255
未払利息	871	-
その他未払費用	-	7,350
流動負債合計	364,698,509	103,597,623
負債合計	364,698,509	103,597,623
純資産の部
元本等
元本	6,630,114,797	7,156,632,656
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,006,751,940	14,222,942,426
元本等合計	19,636,866,737	21,379,575,082
純資産合計	19,636,866,737	21,379,575,082
負債純資産合計	20,001,565,246	21,483,172,705

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。但し、ロシア株式(DR(預託証書)を含みます。)の評価については、社会環境・市場環境を受けて2022年3月4日付で評価額をゼロとしており、期末日時点においても当該取り扱いを継続しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、｢投資信託財産の計算に関する規則｣(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2022年11月15日現在]	[2023年 5月15日現在]
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	5,182,235,349円	6,630,114,797円
	期中追加設定元本額	2,001,436,372円	1,076,794,374円
	期中解約元本額	553,556,924円	550,276,515円
	元本の内訳ファンド名
	シュローダー・エマージング株式ファンド(3ヵ月決算型)	101,190,586円	97,210,655円
	シュローダー・エマージング株式ファンド(1年決算型)	3,022,027,067円	3,397,300,499円
	シュローダー・グローバル・エマージング株式ファンドF (適格機関投資家専用)	3,506,897,144円	3,662,121,502円
	計	6,630,114,797円	7,156,632,656円
2.	受益権の総数	6,630,114,797口	7,156,632,656口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	[2022年11月15日現在]	[2023年 5月15日現在]
1.計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

取引の時価等に関する事項
通貨関連

(2022年11月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	98,190,127	-	98,330,392	140,265
	米ドル	50,457,449	-	50,486,862	29,413
	ブラジルレアル	41,801,336	-	41,881,897	80,561
	ハンガリーフォリント	1,073,020	-	1,075,198	2,178
	香港ドル	4,858,322	-	4,886,435	28,113
	売建	98,190,127	-	98,333,455	△143,328
	米ドル	47,732,678	-	48,004,065	△271,387
	ブラジルレアル	7,344,943	-	7,387,526	△42,583
	香港ドル	4,977,501	-	5,007,768	△30,267
	南アフリカランド	38,135,005	-	37,934,096	200,909
合計		196,380,254	-	196,663,847	△3,063

(2023年 5月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	24,651,790	-	24,937,732	285,942
	米ドル	2,559,151	-	2,556,452	△2,699
	ブラジルレアル	449,977	-	454,114	4,137
	ユーロ	357,590	-	361,489	3,899
	南アフリカランド	21,285,072	-	21,565,677	280,605
	売建	24,651,790	-	24,923,806	△272,016
	米ドル	22,092,639	-	22,363,494	△270,855
	ユーロ	248,820	-	249,981	△1,161
	韓国ウォン	2,310,331	-	2,310,331	0
合計		49,303,580	-	49,861,538	13,926

(注)時価の算定方法

1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①開示対象ファンドの計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②開示対象ファンドの計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価しております。

・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

3.換算において円未満の端数は切り捨てております。

4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(1口当たり情報に関する注記)

	[2022年11月15日現在]	[2023年 5月15日現在]
1口当たり純資産額	2.9618円	2.9874円
(1万口当たり純資産額)	(29,618円)	(29,874円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/11/16-2023/11/15)

開示資料

決算