半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年5月13日-平成27年5月11日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	第8期中間計算期間 自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第7期計算期間末 平成26年 5月12日現在				第8期中間計算期間末 平成26年11月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	中間計算期間の末日における受益権の総数
			4,581,653,510口				4,099,024,084口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	942,889,515円			元本の欠損	159,397,624円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7942円			1口当たり純資産額	0.9611円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,942円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,611円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第7期中間計算期間(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月10日)
該当事項はありません。
第8期中間計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第8期中間計算期間末 平成26年11月12日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、中間貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 金銭債権及び金銭債務 中間貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
第7期中間計算期間(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月10日)
該当事項はありません。
第8期中間計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第7期計算期間末(平成26年5月12日現在)
該当事項はありません。
第8期中間計算期間末(平成26年11月12日現在)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
第8期中間計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
第7期計算期間末 平成26年 5月12日現在		第8期中間計算期間末 平成26年11月12日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	5,937,215,337円	期首元本額	4,581,653,510円
期中追加設定元本額	120,107,367円	期中追加設定元本額	40,588,835円
期中一部解約元本額	1,475,669,194円	期中一部解約元本額	523,218,261円

(参考)
「HSBC アジア・プラス」は、「HSBC アジア・プラス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、当ファンドの前計算期間末日及び当中間計算期間末日における同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
貸借対照表

		(単位:円)
	平成26年 5月12日現在	平成26年11月12日現在
資産の部
流動資産
預金	4,719,336	868,082
コール・ローン	104,832,240	101,247,071
投資信託受益証券	207,775,520	271,883,900
投資証券	5,561,987,152	5,987,707,934
派生商品評価勘定	-	201,656
未収入金	33,644,564	81,665,436
未収利息	57	27
流動資産合計	5,912,958,869	6,443,574,106
資産合計	5,912,958,869	6,443,574,106
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	989	893,798
未払金	-	16,213,400
未払解約金	13,159,403	71,318,579
流動負債合計	13,160,392	88,425,777
負債合計	13,160,392	88,425,777
純資産の部
元本等
元本	6,714,536,873	5,935,388,828
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△814,738,396	419,759,501
元本等合計	5,899,798,477	6,355,148,329
純資産合計	5,899,798,477	6,355,148,329
負債純資産合計	5,912,958,869	6,443,574,106

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券および投資証券(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、当該有価証券の基準価額に基づいて時価評価しております。ただし、上場投資証券は外国金融商品市場における開示対象ファンドの中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、投資証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条並びに第61条に基づいて処理しております。 (2)資産・負債の状況は、平成26年11月12日現在です。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年5月11日から翌年5月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年 5月12日現在				平成26年11月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			6,714,536,873口				5,935,388,828口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	814,738,396円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8787円			1口当たり純資産額	1.0707円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,787円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,707円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成26年11月12日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。
時価の算定方法	有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月10日)
該当事項はありません。
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成26年 5月12日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	33,640,276	-	33,641,265	△989
	米ドル	33,640,276	-	33,641,265	△989
合計		33,640,276	-	33,641,265	△989

(平成26年11月12日現在)

					(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	16,010,344	-	16,212,000	201,656
	米ドル	16,010,344	-	16,212,000	201,656
	売建	80,764,586	-	81,658,384	△893,798
	米ドル	80,764,586	-	81,658,384	△893,798
合計		96,774,930	-	97,870,384	△692,142

時価の算定方法
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの前計算期間末日及び当中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

		(単位:円)
平成26年 5月12日現在		平成26年11月12日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 5月11日	期首	平成26年 5月13日
期首元本額	8,791,063,782円	期首元本額	6,714,536,873円
期末元本額	6,714,536,873円	期末元本額	5,935,388,828円
期中追加設定元本額	120,062,701円	期中追加設定元本額	46,531,934円
期中一部解約元本額	2,196,589,610円	期中一部解約元本額	825,679,979円
元本の内訳※		元本の内訳※
HSBC アジア・プラス	4,172,407,465円	HSBC アジア・プラス	3,706,237,675円
HSBC アジア・プラス(3ヶ月決算型)	2,542,129,408円	HSBC アジア・プラス(3ヶ月決算型)	2,229,151,153円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考情報)
「HSBCアジア・プラス マザーファンド」は「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」、別に定める指定投資信託証券、および上場ETFを主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」及び別に定める指定投資信託証券の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF ASIA EQUITY(EX JAPAN) の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	290,832,795
投資に係る未実現利益	39,719,969
先渡外国為替契約	303,996
銀行預金	3,089,073
有価証券売却に係る未収入金	10,264,248
その他未収入金	255,620
その他流動資産	1,068,794
資産合計	345,534,495
負債
当座借越	707,226
有価証券購入に係る未払金	8,389,291
その他未払金	573,255
その他流動負債	788,909
負債合計	10,458,681
純資産額	335,075,814
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	4,024,904.468
一株当たり純資産額(クラスJ)	10.59

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	788,000	香港ドル	4,078,638	1.22
		BIOSTIME INTERNATIONAL	453,000	香港ドル	3,106,800	0.93
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	13,488,810	香港ドル	9,442,280	2.82
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	2,042,000	香港ドル	4,791,048	1.43
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	8,863,200	香港ドル	7,929,640	2.37
		GREAT WALL AUTOMOBILES "H"	370,000	香港ドル	1,855,473	0.55
		GREENTOWN CHINA HOLDINGS	1,486,000	香港ドル	1,605,337	0.48
株式	中国	HAIER ELECTRONICS GROUP	1,345,000	香港ドル	3,641,204	1.09
		HUANENG POWER INTERNATIONAL "H"	3,434,000	香港ドル	3,284,790	0.98
		ICBC "H"	12,257,235	香港ドル	7,537,274	2.25
		MGM CHINA HOLDINGS	579,200	香港ドル	2,042,158	0.61
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	731,500	香港ドル	1,603,122	0.48
		TENCENT HOLDINGS	97,500	香港ドル	6,781,089	2.02
		XINYI GLASS	4,160,000	香港ドル	3,383,967	1.01
		小 計			61,082,820	18.24
	香港	AIA GROUP	1,520,600	香港ドル	7,213,835	2.15
		BOC HONG KONG HOLDINGS	3,403,000	香港ドル	9,695,219	2.89
		CHEUNG KONG HOLDINGS	683,000	香港ドル	11,323,093	3.38
		CHINA MOBILE	1,362,000	香港ドル	12,466,337	3.72
		CHINA OVERSEAS LAND&INVESTMENT	2,040,000	香港ドル	5,286,030	1.58
		CNOOC	8,339,000	香港ドル	12,534,757	3.75
		SEMICONDUCTOR MANUFACTURING INTERNATIONAL	20,280,000	香港ドル	1,516,350	0.46
		SJM HOLDINGS	527,000	香港ドル	1,481,053	0.45
		WHARF HOLDINGS	471,425	香港ドル	3,014,378	0.91
		小 計			64,531,052	19.29
	インドネシア	BANK RAKYAT INDONESIA	6,693,100	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	5,641,411	1.69
		TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO "B"	21,333,700	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	4,159,696	1.24
		小 計			9,801,107	2.93
	マレーシア	AIRASIA	4,889,100	ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ	3,817,855	1.14
		小 計			3,817,855	1.14
	シンガポール	DBS GROUP	654,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	8,409,351	2.51
		EZION HOLDINGS	2,164,800	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	3,718,316	1.11
		小 計			12,127,667	3.62
	韓国	BS FINANCIAL GROUP	441,850	韓国ウォン	6,247,210	1.86
		DONGBU INSURANCE	38,772	韓国ウォン	2,010,629	0.60
		HANKOOK TIRE	66,607	韓国ウォン	3,779,476	1.13
		HYUNDAI MOBIS	17,861	韓国ウォン	5,285,561	1.58
		HYUNDAI MOTOR	55,477	韓国ウォン	13,081,617	3.90
		KB FINANCIAL GROUP	100,090	韓国ウォン	3,502,609	1.05
		LG DISPLAY	71,390	韓国ウォン	1,787,349	0.53
		SAMSUNG ELECTRONICS	22,860	韓国ウォン	28,842,106	8.60
		SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES	207,090	韓国ウォン	6,196,455	1.85
		SK HYNIX	156,410	韓国ウォン	5,289,830	1.58
		SK TELECOM	37,745	韓国ウォン	7,641,550	2.28
		小 計			83,664,392	24.96
	台湾	ASUSTEK COMPUTER	249,000	台湾ドル	2,465,266	0.74
		HON HAI PRECISION INDUSTRIES	1,585,136	台湾ドル	4,492,151	1.34
		MEGA FINANCIAL HOLDING	4,236,000	台湾ドル	3,282,804	0.98
		QUANTA COMPUTER	1,595,000	台湾ドル	4,294,885	1.28
		RADIANT OPTOELECTRONICS	945,466	台湾ドル	3,818,810	1.14
		TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	5,512,849	台湾ドル	21,452,184	6.40
		小 計			39,806,100	11.88
	タイ	KASIKORNBANK	723,300	タイバーツ	4,124,861	1.23
		KRUNG THAI BANK	5,332,100	タイバーツ	3,073,683	0.92
		小 計			7,198,544	2.15
株式 合計					282,029,537	84.21

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券	インド	AXIS BANK 06/07/2022	225,850	米ドル	5,523,110	1.65
		AXIS BANK P. NOTE 29/01/2018	111,835	米ドル	2,724,301	0.81
		CAIRN INDIA 23/01/2017	1,630,452	米ドル	9,091,057	2.71
		INDIABULLS HOUSING FINANCE P. NOTE 06/08/2018	1,234,011	米ドル	4,908,353	1.46
		NMDC 28/02/2014	511,537	米ドル	1,192,710	0.36
		NMDC P. NOTE 09/01/2028	830,316	米ドル	1,935,981	0.58
		SESA STERLITE LEPO 21/11/2023	150,347	米ドル	471,639	0.15
		TATA MOTORS P. NOTE 16/02/2017	1,310,618	米ドル	8,748,428	2.62
		YES BANK 12/08/2018	522,797	米ドル	3,623,621	1.08
		小 計			38,219,200	11.42
新株予約権証券・エクイティリンク証券合計					38,219,200	11.42
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
預託証書(DR)	中国	NETEASE	61,128	米ドル	4,200,715	1.25
		小 計			4,200,715	1.25
	インド	SESA GOA	42,442	米ドル	525,008	0.16
		小 計			525,008	0.16
	インドネシア	TELEKOMUNIKASI INDONESIA	35,949	米ドル	1,417,829	0.42
		小 計			1,417,829	0.42
	韓国	SK TELECOM	51,760	米ドル	1,171,329	0.35
		小 計			1,171,329	0.35
預託証書(DR)合計					7,314,881	2.18
株式以外の有価証券 合計					45,534,081	13.60
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					327,563,618	97.81

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	8,734	韓国ウォン	2,989,146	0.89
		小 計			2,989,146	0.89
株式 合計					2,989,146	0.89
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					2,989,146	0.89

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	CHINA METAL RECYCLING	201,200	香港ドル	-	0.00
		小 計			-	0.00
株式 合計					-	0.00
その他譲渡可能有価証券 合計					-	0.00

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先渡外国為替契約
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。

買金額		決済日	売金額		未実現損益 (米ドル)
47,354,964	EUR	2014/3/31	64,982,202	USD	285,027
65,235,346	USD	2014/3/31	47,354,964	EUR	△ 31,883
42,770,096	EUR	2014/4/30	58,893,602	USD	50,852
21	USD	2014/4/30	15	EUR	-
			計(米ドル)		303,996

(注)EURはユーロ、USDは米ドル。
保証金
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	HKD	299,652
Clearing house	Futures Contract	KRW	4
Clearing house	Futures Contract	SGD	263,735
Clearing house	Futures Contract	USD	194,606

(注)USDは米ドル、HKDは香港ドル、KRWは韓国ウォン、SGDはシンガポールドル。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
	中国	AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	765,000	香港ドル	4,443,149	1.24
		BEIJING JINGNENG CLEAN ENERGY "H"	6,316,000	香港ドル	2,708,565	0.75
		BIOSTIME INTERNATIONAL	1,686,000	香港ドル	5,243,577	1.46
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	13,488,810	香港ドル	9,449,862	2.64
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	3,159,000	香港ドル	8,766,977	2.44
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	860,000	香港ドル	2,270,415	0.63
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	606,800	香港ドル	2,133,345	0.59
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	5,877,200	香港ドル	5,146,741	1.43
		GREENTOWN CHINA HOLDINGS	2,695,000	香港ドル	2,523,168	0.70
		ICBC "H"	13,100,235	香港ドル	8,165,399	2.27
		MGM CHINA HOLDINGS	531,200	香港ドル	1,528,933	0.43
		SANDS CHINA	1,110,000	香港ドル	5,789,365	1.61
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	2,887,500	香港ドル	5,845,578	1.63
		TENCENT HOLDINGS	739,600	香港ドル	11,000,992	3.07
		XINYI GLASS	11,312,000	香港ドル	7,065,357	1.97
		ZHUZHOU CSR TIMES ELECTRIC	957,000	香港ドル	3,697,312	1.03
		小 計			85,778,735	23.89
	香港	AIA GROUP	1,385,800	香港ドル	7,165,377	2.00
		BOC HONG KONG HOLDINGS	3,492,500	香港ドル	11,131,778	3.11
		CHEUNG KONG HOLDINGS	665,000	香港ドル	10,953,304	3.05
		CHINA MOBILE	826,500	香港ドル	9,552,791	2.66
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	1,750,000	香港ドル	4,502,840	1.25
株式		CNOOC	6,080,000	香港ドル	10,429,434	2.90
		小 計			53,735,524	14.97
	インドネシア	BANK RAKYAT INDONESIA	7,006,800	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	5,994,739	1.67
		TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO "B"	14,479,400	ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ	3,463,886	0.96
		小 計			9,458,625	2.63
	マレーシア	AIRASIA	4,889,100	ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ	3,770,591	1.05
		小 計			3,770,591	1.05
	シンガポール	DBS GROUP	654,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	9,446,154	2.63
		EZION HOLDINGS	1,291,560	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,833,077	0.51
		小 計			11,279,231	3.14
	韓国	BS FINANCIAL GROUP	558,779	韓国ウォン	8,948,936	2.49
		DONGBU INSURANCE	29,758	韓国ウォン	1,677,897	0.47
		HYUNDAI MOBIS	20,565	韓国ウォン	5,008,486	1.39
		HYUNDAI MOTOR	68,296	韓国ウォン	12,329,200	3.43
		KB FINANCIAL GROUP	143,352	韓国ウォン	5,236,882	1.46
		LG DISPLAY	57,179	韓国ウォン	1,842,299	0.51
		SAMSUNG ELECTRONICS	21,212	韓国ウォン	23,800,056	6.64
		SK HYNIX	160,848	韓国ウォン	7,125,936	1.98
		SK TELECOM	29,283	韓国ウォン	8,047,448	2.24
		小 計			74,017,140	20.61
	台湾	ADVANCED SEMICONDUCTOR ENGINEERING	809,000	台湾ドル	941,455	0.26
		HON HAI PRECISION INDUSTRIES	1,167,192	台湾ドル	3,683,507	1.03
		MEDIATEK	40,000	台湾ドル	592,383	0.16
		MEGA FINANCIAL HOLDING	4,236,000	台湾ドル	3,474,357	0.97
		QUANTA COMPUTER	2,357,000	台湾ドル	5,981,703	1.67
		RADIANT OPTO ELECTRONICS	1,358,466	台湾ドル	5,381,257	1.50
		TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	5,114,849	台湾ドル	20,177,251	5.62
		小 計			40,231,913	11.21
	タイ	KASIKORNBANK	411,300	タイバーツ	2,980,894	0.83
		PTT GLOBAL CHEMICAL	2,302,400	タイバーツ	4,331,424	1.21
		小 計			7,312,318	2.04
株式 合計					285,584,077	79.54

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	香港	ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF	2,267,200	香港ドル	2,665,714	0.74
		小 計			2,665,714	0.74
	米国	ISHARES MSCI ASIA EX JAPAN INDEX ETF	143,782	米ドル	8,818,150	2.46
		小 計			8,818,150	2.46
上場投資信託 合計					11,483,864	3.20
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
新株予約権証券・エクイティリンク証券	インド	AXIS BANK 06/07/2022	258,712	米ドル	1,582,182	0.44
		AXIS BANK 29/07/2024	1,034,848	米ドル	6,328,727	1.76
		AXIS BANK LEPO 25/01/2018	290,790	米ドル	1,778,358	0.50
		AXIS BANK P. NOTE 29/01/2018	96,930	米ドル	592,786	0.17
		BANK OF INDIA P. NOTE 16/02/2017	1,068,267	米ドル	4,012,924	1.12
		CAIRN INDIA P.NOTE 11/05/2017	277,462	米ドル	1,401,011	0.39
		CANARA BANK 24/12/2017	718,998	米ドル	4,085,109	1.14
		INDIABULLS HOUSING FINANCE P. NOTE 06/08/2018	494,986	米ドル	3,227,507	0.90
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LEPO 19/06/2019	4,185,328	米ドル	1,792,450	0.50
		POWER GRID CORPORATION OF INDIA 12/10/2017	2,624,001	米ドル	5,746,379	1.60
		TATA MOTORS P. NOTE 16/02/2017	1,078,356	米ドル	8,767,756	2.43
		WIPRO LEPO 12/11/2019	794,662	米ドル	7,673,201	2.14
		小 計			46,988,390	13.09
新株予約権証券・エクイティリンク証券合計					46,988,390	13.09
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
預託証書(DR)	インド	INFOSYS	55,000	米ドル	3,320,350	0.92
		小 計			3,320,350	0.92
	韓国	SK TELECOM	51,760	米ドル	1,583,338	0.44
		小 計			1,583,338	0.44
預託証書(DR)合計					4,903,688	1.36
株式以外の有価証券 合計					63,375,942	17.65
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					348,960,019	97.19

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	11,568	韓国ウォン	3,526,582	0.98
		小 計			3,526,582	0.98
	台湾	PHISON ELECTRONIC	592,000	台湾ドル	4,125,775	1.15
		小 計			4,125,775	1.15
株式 合計					7,652,357	2.13
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					7,652,357	2.13

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	CHINA METAL RECYCLING	201,200	香港ドル	-	0.00
		小 計			-	0.00
株式 合計					-	0.00
その他譲渡可能有価証券 合計					-	0.00

先渡外国為替契約
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。

買金額		決済日	売金額		未実現損益(米ドル)
51,127,754	EUR	2014/9/30	67,853,452	USD	△ 3,267,153
65,941,785	USD	2014/9/30	51,127,754	EUR	1,355,485
48,552,522	EUR	2014/10/31	62,606,764	USD	△ 1,261,347
1,004,527	USD	2014/10/31	785,951	EUR	11,489
			計(米ドル)		△ 3,161,526

(注)EURはユーロ、USDは米ドル。
保証金
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	USD	35,139
Clearing house	Futures Contract	KRW	4
Clearing house	Futures Contract	HKD	611,724

(注)USDは米ドル、HKDは香港ドル、KRWは韓国ウォン。
(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	3,438,904.468
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 11.590

※上記の一株当たり情報は、平成26年11月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
2.「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF CHINESE EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	1,535,994,340
投資に係る未実現利益	101,093,400
銀行預金	33,378,879
有価証券売却に係る未収入金	35,955,826
その他未収入金	2,138,855
その他流動資産	592,263
資産合計	1,709,153,563
負債
当座借越	278
有価証券購入に係る未払金	14,734,849
その他未払金	8,239,008
その他流動負債	2,572,508
負債合計	25,546,643
純資産額	1,683,606,920
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	27,669.868
一株当たり純資産額(クラスJ)	78.73

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H"	131,736,000	香港ドル	57,401,677	3.41
		AIR CHINA "H"	6,534,000	香港ドル	3,857,874	0.23
		ANHUI CONCH CEMENT "H"	8,062,500	香港ドル	34,559,288	2.05
		ANTA SPORTS PRODUCTS	2,409,000	香港ドル	4,018,597	0.24
		BANK OF CHINA "H"	168,673,400	香港ドル	74,801,180	4.44
		BBMG CORP "H"	28,981,000	香港ドル	22,565,955	1.34
株式	中国	BEIJING ENTERPRISES WATER GROUP	15,534,000	香港ドル	10,873,930	0.65
		CHINA CINDA ASSET MANAGEMENT	9,999,000	香港ドル	5,671,692	0.34
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H"	4,842,000	香港ドル	3,376,956	0.20
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	171,731,480	香港ドル	120,213,475	7.14
		CHINA GAS HOLDINGS	10,444,000	香港ドル	16,318,224	0.97
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	20,398,000	香港ドル	57,719,894	3.43
		CHINA MENGNIU DAIRY	1,961,000	香港ドル	9,821,369	0.58
		CHINA MODERN DAIRY HOLDINGS	51,301,000	香港ドル	22,022,848	1.31
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	24,506,000	香港ドル	57,497,270	3.42
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	4,748,600	香港ドル	16,956,990	1.01
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	106,869,000	香港ドル	95,612,489	5.68
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	23,696,500	香港ドル	20,039,711	1.19
		CHINA RESOURCES CEMENT	9,264,000	香港ドル	7,296,980	0.43
		CHINA RESOURCES LAND	2,172,000	香港ドル	4,765,657	0.28
		CHINA SHIPPING DEVELOPMENT "H"	14,694,000	香港ドル	8,372,704	0.50
		CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES	14,594,000	香港ドル	23,065,784	1.37
		CHINA WINDPOWER GROUP	25,760,000	香港ドル	2,092,136	0.12
		CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	35,158,776	香港ドル	58,378,512	3.47
		CITIC SECURITIES "H"	3,554,500	香港ドル	7,414,134	0.44
		GCL POLY ENERGY HOLDINGS	24,567,000	香港ドル	8,867,753	0.53
		GEMDALE PROPERTIES AND INVESTMENT CORP	78,502,000	香港ドル	5,009,442	0.30
		GUANGSHEN RAILWAY "H"	9,254,000	香港ドル	3,912,972	0.23
		GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP "H"	10,220,000	香港ドル	10,737,716	0.64
		GUANGZHOU SHIPYARD INTERNATIONAL	1,826,000	香港ドル	3,036,644	0.18
		HAIER ELECTRONICS GROUP	1,960,000	香港ドル	5,306,141	0.32
		HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H"	32,962,000	香港ドル	17,974,521	1.07
		HUANENG POWER INTERNATIONAL "H"	33,838,000	香港ドル	32,367,712	1.92
		HUANENG RENEWABLES CORP "H"	19,064,000	香港ドル	6,463,581	0.38
		ICBC "H"	179,350,175	香港ドル	110,286,815	6.55
		KINGSOFT	3,212,000	香港ドル	12,649,989	0.75
		PAX GLOBAL TECHNOLOGY	10,149,000	香港ドル	5,168,015	0.31
		PETROCHINA "H"	74,228,000	香港ドル	80,858,909	4.80
		PHOENIX HEALTHCARE GROUP	3,830,000	香港ドル	5,569,437	0.33
		PING AN INSURANCE "H"	8,931,500	香港ドル	74,035,290	4.40
		SHANDONG WEIGAO GP MEDICAL "H"	4,408,000	香港ドル	5,023,394	0.30
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	3,477,000	香港ドル	7,620,036	0.45
		SINOPEC KANTONS HOLDINGS	24,164,000	香港ドル	23,892,830	1.42
		SINOPHARM GROUP "H"	4,066,800	香港ドル	11,140,769	0.66
		SINOTRANS	47,301,000	香港ドル	23,781,450	1.41
		SKYWORTH DIGITAL HOLDINGS	36,532,000	香港ドル	20,062,565	1.19
		TENCENT HOLDINGS	2,140,500	香港ドル	148,870,996	8.85
		TINGYI	2,408,000	香港ドル	6,907,007	0.41
		小 計			1,374,259,310	81.64
	香港	AIA GROUP	2,426,200	香港ドル	11,510,066	0.68
		BANK OF EAST ASIA	3,281,400	香港ドル	12,817,556	0.76
		CHINA EVERBRIGHT INTERNATIONAL	6,749,000	香港ドル	9,239,902	0.55
		CHINA MERCHANTS HOLDINGS	2,470,000	香港ドル	8,485,893	0.50
		CHINA MOBILE	5,382,500	香港ドル	49,265,829	2.94
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	18,122,000	香港ドル	46,957,568	2.80
		CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT	24,298,000	香港ドル	8,426,092	0.50
		CHINA POWER NEW ENERGY	94,820,000	香港ドル	6,478,571	0.38
		CHINA RESOURCES GAS GROUP	2,292,000	香港ドル	7,298,187	0.43
		CHINA RESOURCES POWER	4,740,000	香港ドル	12,343,352	0.73
		COSCO PACIFIC	14,440,405	香港ドル	18,429,688	1.09
		CSPC PHARMACEUTICAL	4,216,000	香港ドル	3,733,883	0.22
		GALAXY ENTERTAINMENT GROUP	1,374,000	香港ドル	11,947,364	0.71
		MELCO INTERNATIONAL DEVELOPMENT	7,199,000	香港ドル	24,129,534	1.43
		NEW WORLD DEVELOPMENT	162,000	香港ドル	162,897	0.01
		SHANGHAI INDUSTRIAL HOLDING	2,607,000	香港ドル	8,687,703	0.52
		TOWNGAS CHINA	2,389,000	香港ドル	2,919,631	0.17
		小 計			242,833,716	14.42
	シンガポール	SOUND GLOBAL	8,237,000	香港ドル	8,155,183	0.48
		小 計			8,155,183	0.48
株式 合計					1,625,248,209	96.54
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					1,625,248,209	96.54

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS	6,879,250	香港ドル	8,611,201	0.51
		小 計			8,611,201	0.51
株式 合計					8,611,201	0.51
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					8,611,201	0.51

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	WISON ENGINEERING SERVICES	25,208,000	香港ドル	3,217,192	0.19
		小 計			3,217,192	0.19
	香港	NEW WORLD DEVELOPMENT RIGHTS	54,000	香港ドル	11,138	0.00
		小 計			11,138	0.00
株式 合計					3,228,330	0.19
その他譲渡可能有価証券 合計					3,228,330	0.19

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.30%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	3,431,000	香港ドル	19,927,380	1.21
		AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H"	131,736,000	香港ドル	58,360,078	3.56
		ANGANG NEW STEEL "H"	7,328,000	香港ドル	4,624,177	0.28
		ANTA SPORTS PRODUCTS	2,409,000	香港ドル	4,907,906	0.30
		BANK OF CHINA "H"	21,583,400	香港ドル	9,672,796	0.59
		BANK OF COMMUNICATIONS "H"	19,708,000	香港ドル	13,730,703	0.84
		BBMG CORP "H"	22,615,000	香港ドル	15,668,658	0.95
		BEIJING ENTERPRISES WATER GROUP	33,216,000	香港ドル	22,457,406	1.37
		BEIJING JINGNENG CLAEAN ENRGY "H"	17,414,000	香港ドル	7,467,852	0.45
		BRILLIANCE CHINA AUTO MOTIVE	3,610,000	香港ドル	6,304,053	0.38
		CGN MEIYA POWER HOLDINGS	3,246,000	香港ドル	722,027	0.04
		CHINA CNR CORP	37,674,000	香港ドル	32,554,963	1.98
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	182,942,480	香港ドル	128,164,104	7.81
		CHINA GAS HOLDINGS	17,536,000	香港ドル	29,087,028	1.77
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	26,353,000	香港ドル	73,135,845	4.46
		CHINA MINSHENG BANKING "H"	31,728,500	香港ドル	29,010,876	1.77
株式	中国	CHINA NATIONAL BUILDINGS "H"	9,874,000	香港ドル	8,951,972	0.55
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	4,748,600	香港ドル	16,694,799	1.02
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	48,025,000	香港ドル	42,056,123	2.56
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	23,696,500	香港ドル	21,544,770	1.31
		CHINA RESOURCES LAND	8,616,000	香港ドル	17,753,281	1.08
		CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES	11,896,000	香港ドル	21,141,363	1.29
		CHINA WINDPOWER GROUP	25,760,000	香港ドル	2,056,793	0.13
		CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	33,433,626	香港ドル	71,817,862	4.38
		CITIC SECURITIES "H"	3,554,500	香港ドル	8,193,784	0.50
		DATANG INTERNATIONAL POWER GENERATION "H"	38,220,000	香港ドル	19,934,193	1.21
		DONG FENG MOTOR "H"	6,104,000	香港ドル	10,030,398	0.61
		GCL POLY ENERGY HOLDINGS	25,263,000	香港ドル	9,272,199	0.56
		GEMDALE PROPERTIES AND INVESTMENT CORP	63,530,000	香港ドル	3,436,221	0.21
		GUANGZHOU SHIPYARD INTERNATIONAL	1,826,000	香港ドル	3,228,204	0.20
		HAIER ELECTRONICS GROUP	1,960,000	香港ドル	5,136,573	0.31
		HAITONG SECURITIES	6,716,800	香港ドル	10,362,682	0.63
		HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H"	33,102,000	香港ドル	19,396,286	1.18
		HUADIAN POWER INTERNATIONAL	19,030,000	香港ドル	13,405,378	0.82
		ICBC "H"	192,008,175	香港ドル	119,679,020	7.29
		LONGFOR PROPERTIES	2,966,500	香港ドル	3,392,425	0.21
		LUYE PHARMA GROUP	16,583,000	香港ドル	21,249,031	1.29
		PAX GLOBAL TECHNOLOGY	14,587,000	香港ドル	12,867,954	0.78
		PETROCHINA "H"	30,342,000	香港ドル	38,879,461	2.37
		PING AN INSURANCE "H"	6,141,000	香港ドル	46,106,335	2.81
		SINOPHARM GROUP "H"	4,066,800	香港ドル	14,873,874	0.91
		SINOTRANS	21,512,000	香港ドル	15,624,741	0.95
		SUNAC CHINA HOLDINGS	18,758,000	香港ドル	14,204,201	0.87
		SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP	3,369,000	香港ドル	4,998,117	0.30
		TENCENT HOLDINGS	9,489,400	香港ドル	141,147,660	8.61
		XINJIANG GOLDWIND SCIENCE & TECHNOLOGY "H"	10,206,600	香港ドル	17,508,070	1.07
		XINYI GLASS	10,870,000	香港ドル	6,789,288	0.41
		小 計			1,217,528,910	74.18
	香港	AIA GROUP	3,191,400	香港ドル	16,501,360	1.01
		BEIJING ENTERPRISES	1,150,500	香港ドル	9,860,243	0.60
		CHINA AGRI-INDUSTRIES HOLDINGS	4,338,000	香港ドル	1,648,028	0.10
		CHINA EVERBRIGHT	9,626,000	香港ドル	18,049,292	1.10
		CHINA EVERBRIGHT INTERNATIONAL	10,013,000	香港ドル	13,255,932	0.81
		CHINA MOBILE	5,382,500	香港ドル	62,211,610	3.79
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	11,676,000	香港ドル	30,042,946	1.83
		CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT	34,747,000	香港ドル	16,109,155	0.98
		CHINA RESOURCES POWER	4,740,000	香港ドル	12,788,374	0.78
		CHINA UNICOM	11,456,000	香港ドル	17,113,701	1.04
		CNOOC	53,040,000	香港ドル	90,983,091	5.54
		CSPC PHARMACEUTICAL	23,926,000	香港ドル	19,812,261	1.20
		NEW WORLD DEVELOPMENT	12,368,717	香港ドル	14,399,454	0.88
		小 計			322,775,447	19.66
	シンガポール	SIIC ENVIRONMENT HOLDINGS	43,224,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,795,737	0.35
		小 計			5,795,737	0.35
株式 合計					1,546,100,094	94.19

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	香港	ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF	29,297,800	香港ドル	34,447,581	2.10
		小 計			34,447,581	2.10
上場投資信託 合計					34,447,581	2.10
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
預託証書(DR)	中国	ALIBABA GROUP HOLDING	99,111	米ドル	8,942,786	0.54
		BAIDU	82,938	米ドル	18,222,308	1.12
		小 計			27,165,094	1.66
預託証書(DR) 合計					27,165,094	1.66
株式以外の有価証券 合計					61,612,675	3.76
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					1,607,712,769	97.95

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS	10,304,250	香港ドル	14,066,149	0.86
		小 計			14,066,149	0.86
株式 合計					14,066,149	0.86
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					14,066,149	0.86

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	WISON ENGINEERING SERVICES	25,208,000	香港ドル	1,493,307	0.09
		小 計			1,493,307	0.09
株式 合計					1,493,307	0.09
その他譲渡可能有価証券 合計					1,493,307	0.09

(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	9,710.997
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 88.527

※上記の一株当たり情報は、平成26年11月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
3.「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF HONG KONG EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	184,970,023
投資に係る未実現利益	16,277,022
銀行預金	2,741,900
有価証券売却に係る未収入金	3,898,980
その他未収入金	2,861,354
その他流動資産	450,309
資産合計	211,199,588
負債
当座借越	92
有価証券購入に係る未払金	5,023,703
その他未払金	602,333
その他流動負債	204,385
負債合計	5,830,513
純資産額	205,369,075
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	434,381.737
一株当たり純資産額(クラスJ)	8.11

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS	170,000	香港ドル	879,909	0.43
		ANHUI CONCH CEMENT "H"	363,000	香港ドル	1,555,972	0.76
		BANK OF CHINA "H"	19,287,400	香港ドル	8,553,336	4.15
		BRILLIANCE CHINA AUTOMOTIVE	308,000	香港ドル	470,911	0.23
		CHINA CINDA ASSET MANAGEMENT	1,685,000	香港ドル	955,776	0.47
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H"	4,963,000	香港ドル	3,461,345	1.69
株式	中国	CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	10,406,680	香港ドル	7,284,763	3.55
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	1,057,000	香港ドル	2,990,976	1.46
		CHINA LONGYUAN POWER "H"	1,639,000	香港ドル	1,650,188	0.80
		CHINA NATIONAL BUILDINGS "H"	648,000	香港ドル	649,917	0.32
		CHINA OILFIELD SERVICES "H"	110,000	香港ドル	258,088	0.13
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	426,800	香港ドル	1,524,079	0.74
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	6,412,000	香港ドル	5,736,624	2.79
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	1,471,500	香港ドル	1,244,422	0.61
		CHINA RESOURCES LAND	972,000	香港ドル	2,132,697	1.04
		CHINA SHENHUA ENERGY "H"	668,000	香港ドル	1,928,981	0.94
		CHINA STATE CONSTRUCTION INTERNATIONAL	256,000	香港ドル	433,649	0.21
		CHINA TELECOM CORP "H"	3,622,000	香港ドル	1,676,279	0.82
		CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	2,044,305	香港ドル	3,394,415	1.65
		CONSUN PHARMACEUTICAL GROUP	640,000	香港ドル	495,034	0.24
		DONG FENG MOTOR "H"	1,348,000	香港ドル	1,908,076	0.93
		FRANSHION PROPERTIES CHINA	3,480,000	香港ドル	1,161,937	0.57
		FU SHOU YUAN INTERNATIONAL GROUP	91,000	香港ドル	50,914	0.02
		FUTURE BRIGHT HOLDINGS	1,414,000	香港ドル	694,509	0.34
		GCL POLY ENERGY HOLDINGS	3,096,000	香港ドル	1,117,538	0.54
		GEMDALE PROPERTIES AND INVESTMENT CORP	10,584,000	香港ドル	675,396	0.33
		GOME ELECTRIC APPLIANCES	10,332,000	香港ドル	1,744,854	0.85
		GREAT WALL AUTOMOBILES "H"	174,500	香港ドル	875,081	0.43
		HAIER ELECTRONICS GROUP	136,000	香港ドル	368,181	0.18
		HENGAN INTERNATIONAL GROUP	110,500	香港ドル	1,144,594	0.56
		HONG KONG LAND HOLDINGS	372,000	米ドル	2,406,840	1.17
		HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H"	1,244,000	香港ドル	678,366	0.33
		HUANENG POWER INTERNATIONAL "H"	678,000	香港ドル	648,540	0.32
		HUANENG RENEWABLES CORP "H"	4,256,000	香港ドル	1,442,982	0.70
		HYDOO INTERNATIONAL HOLDING	1,416,000	香港ドル	622,474	0.30
		ICBC "H"	12,623,015	香港ドル	7,762,201	3.78
		LEE & MAN PAPER MANUFACTURING	1,781,000	香港ドル	1,106,660	0.54
		LI & FUNG	1,030,000	香港ドル	1,521,687	0.74
		ORIENT OVERSEAS NTERNATIONAL	138,000	香港ドル	634,223	0.31
		PETROCHINA "H"	2,284,000	香港ドル	2,488,033	1.21
		PHOENIX HEALTHCARE GROUP	166,500	香港ドル	242,118	0.12
		PICC PROPERTY & CASUALTY "H"	554,000	香港ドル	758,469	0.37
		PING AN INSURANCE "H"	735,500	香港ドル	6,096,731	2.97
		PLAYMATES TOYS	1,752,000	香港ドル	822,127	0.40
		SANDS CHINA	370,800	香港ドル	2,770,107	1.35
		SHANGHAI FOSUN PHARMACEUTICAL GROUP	319,000	香港ドル	1,110,345	0.54
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	686,500	香港ドル	1,504,502	0.73
		SINOPEC KANTONS HOLDINGS	2,732,000	香港ドル	2,701,341	1.32
		SINOTRANS	3,031,000	香港ドル	1,523,891	0.74
		SUMMIT ASCENT HOLDINGS	1,194,000	香港ドル	1,745,504	0.85
		TENCENT HOLDINGS	155,600	香港ドル	10,821,924	5.26
		小 計			106,427,506	51.83
	英国	HSBC HOLDINGS	1,833,613	香港ドル	18,567,664	9.04
		小 計			18,567,664	9.04
	香港	AIA GROUP	2,240,800	香港ドル	10,630,514	5.19
		BEIJING ENTERPRISE	81,000	香港ドル	725,727	0.35
		BOC HONG KONG HOLDINGS	420,000	香港ドル	1,196,589	0.58
		CHEUNG KONG HOLDINGS	319,000	香港ドル	5,288,531	2.58
		CHINA EVERBRIGHT	604,000	香港ドル	770,860	0.38
		CHINA MERCHANTS HOLDINGS	152,000	香港ドル	522,209	0.25
		CHINA MOBILE	734,500	香港ドル	6,722,852	3.27
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	1,728,000	香港ドル	4,477,578	2.18
		CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT	6,655,000	香港ドル	2,307,830	1.12
		CHINA RESOURCES POWER	700,000	香港ドル	1,822,858	0.89
		CHINA UNICOM	756,000	香港ドル	994,089	0.48
		CITIC PACIFIC	373,000	香港ドル	661,654	0.32
		CITIC TELECOM INTERNATIONAL	4,254,000	香港ドル	1,590,373	0.77
		CNOOC	1,076,000	香港ドル	1,617,388	0.79
		COSCO PACIFIC	1,537,086	香港ドル	1,961,719	0.96
		GALAXY ENTERTAINMENT GROUP	216,000	香港ドル	1,878,188	0.91
		HK EXCHANGES & CLEARING	71,400	香港ドル	1,082,453	0.53
		HUTCHISON WHAMPOA	537,261	香港ドル	7,113,104	3.47
		KINGBOARD CHEMICALS	1,863,600	香港ドル	3,637,324	1.77
		LENOVO GROUP	714,000	香港ドル	788,828	0.38
		NEW WORLD DEVELOPMENT	2,737,187	香港ドル	2,752,343	1.34
		POWER ASSETS HOLDINGS	197,000	香港ドル	1,707,898	0.83
		SHUN TAK HOLDINGS	2,584,000	香港ドル	1,329,134	0.65
		SINGAMAS CONTAINER HOLDINGS	4,664,000	香港ドル	1,070,242	0.52
		SJM HOLDINGS	316,000	香港ドル	888,070	0.43
		SUN HUNG KAI PROPERTIES	111,242	香港ドル	1,362,372	0.66
		SWIRE PACIFIC "A"	119,500	香港ドル	1,393,413	0.68
		TECHTRONIC INDUSTRIES	196,500	香港ドル	547,167	0.27
		TOWNGAS CHINA	1,216,000	香港ドル	1,486,091	0.72
		WHARF HOLDINGS	698,236	香港ドル	4,464,649	2.17
		小 計			72,792,047	35.44
	シンガポール	SOUND GLOBAL	2,154,000	香港ドル	2,132,605	1.04
		小 計			2,132,605	1.04
株式 合計					199,919,822	97.35

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
投資信託	香港	THE LINK REIT	221,365	香港ドル	1,088,697	0.53
		小 計			1,088,697	0.53
投資信託 合計					1,088,697	0.53
株式以外の有価証券 合計					1,088,697	0.53
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					201,008,519	97.88

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	POLY CULTURE GROUP CORP	11,500	香港ドル	50,332	0.02
		小 計			50,332	0.02
株式 合計					50,332	0.02
外国金融取引商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					50,332	0.02

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	香港	NEW WORLD DEVELOPMENT RIGHTS	912,395	香港ドル	188,194	0.09
		POWER ASSETS HOLDINGS RIGHTS	49,250	香港ドル	-	0.00
		小 計			188,194	0.09
株式 合計					188,194	0.09
その他譲渡可能有価証券 合計					188,194	0.09

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		BANK OF CHINA "H"	19,441,400	香港ドル	8,712,840	4.33
		BRILLIANCE CHINA AUTOMOTIVE	432,000	香港ドル	754,391	0.37
		CGN MEIYA POWER HOLDINGS	356,000	香港ドル	79,187	0.04
株式	中国	CHANJET INFORMATION TECHNOLOGY	592,200	香港ドル	1,188,198	0.59
		CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE	17,000	香港ドル	119,316	0.06
		CHINA CINDA ASSET MANAGEMENT	2,531,000	香港ドル	1,114,734	0.55
		CHINA CNR CORP	807,500	香港ドル	697,779	0.35
		CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H"	3,148,000	香港ドル	2,270,261	1.13
		CHINA CONSTRUCTION BANK "H"	9,098,680	香港ドル	6,374,267	3.17
		CHINA GALAXY SECURITIES	646,500	香港ドル	450,421	0.22
		CHINA HIGH SPEED TRANSMISSION	2,371,000	香港ドル	1,926,699	0.96
		CHINA LIFE INSURANCE "H"	1,022,000	香港ドル	2,836,293	1.41
		CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H"	678,200	香港ドル	2,384,369	1.19
		CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H"	5,852,000	香港ドル	5,124,673	2.55
		CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H"	1,238,000	香港ドル	1,125,585	0.56
		CHINA RESOURCES LAND	128,000	香港ドル	263,744	0.13
		CHINA SHENHUA ENERGY "H"	219,000	香港ドル	610,597	0.30
		CHINA STATE CONSTRUCTION INTERNATIONAL	1,284,000	香港ドル	1,908,200	0.95
		CHINA TELECOM CORP "H"	3,622,000	香港ドル	2,220,283	1.10
		CHINA VANKE	668,900	香港ドル	1,181,866	0.59
		CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B"	2,290,805	香港ドル	4,920,816	2.45
		CONSUN PHARMACEUTICAL GROUP	640,000	香港ドル	560,456	0.28
		DATANG INTERNATIONAL POWER GENERATION "H"	4,666,000	香港ドル	2,433,620	1.21
		DONG FENG MOTOR "H"	1,348,000	香港ドル	2,215,101	1.10
		FIM MOBILE	2,283,000	香港ドル	1,187,792	0.59
		GOME ELECTRIC APPLIANCES	13,036,224	香港ドル	2,115,316	1.05
		HENGAN INTERNATIONAL GROUP	110,500	香港ドル	1,086,486	0.54
		HKT TRUST	956,660	香港ドル	1,155,616	0.57
		HONG KONG LAND HOLDINGS	249,000	米ドル	1,693,200	0.84
		HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H"	1,244,000	香港ドル	728,928	0.36
		HUANENG RENEWABLES CORP "H"	4,256,000	香港ドル	1,397,638	0.69
		ICBC "H"	14,731,015	香港ドル	9,181,867	4.56
		KWG PROPERTY HOLDINGS	1,804,000	香港ドル	1,266,152	0.63
		LEE & MAN PAPER MANUFACTURING	1,412,000	香港ドル	716,447	0.36
		LI & FUNG	644,000	香港ドル	731,488	0.36
		NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS "H"	2,518,000	香港ドル	1,812,677	0.90
		PETROCHINA "H"	1,674,000	香港ドル	2,145,021	1.07
		PING AN INSURANCE "H"	43,500	香港ドル	326,596	0.16
		SANDS CHINA	584,400	香港ドル	3,048,023	1.52
		SHANGHAI FOSUN PHARMACEUTICAL GROUP	319,000	香港ドル	1,029,085	0.51
		SHIMAO PROPERTY HOLDINGS	426,500	香港ドル	863,425	0.43
		SINOTRANS	1,543,000	香港ドル	1,120,722	0.56
		SUMMIT ASCENT HOLDINGS	3,068,000	香港ドル	1,284,079	0.64
		TENCENT HOLDINGS	776,800	香港ドル	11,554,313	5.75
		TENWOW INTERNATIONAL HOLDINGS	2,136,000	香港ドル	847,237	0.42
		XTEP INTERNATIONAL HOLDINGS	3,337,500	香港ドル	1,512,923	0.75
		小 計			98,278,727	48.85
	英国	HSBC HOLDINGS	1,298,813	香港ドル	13,305,762	6.62
		XINYI SOLAR HOLDINGS	4,862,000	香港ドル	1,596,644	0.79
		小 計			14,902,406	7.41
	香港	AIA GROUP	2,056,600	香港ドル	10,633,797	5.28
		BEIJING ENTERPRISE	81,000	香港ドル	694,202	0.35
		BOC HONG KONG HOLDINGS	420,000	香港ドル	1,338,682	0.67
		CATHAY PACIFIC	419,000	香港ドル	771,619	0.38
		CHEUNG KONG HOLDINGS	205,000	香港ドル	3,376,582	1.68
		CHINA EVERBRIGHT	910,000	香港ドル	1,706,301	0.85
		CHINA MOBILE	563,500	香港ドル	6,513,004	3.24
		CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	1,228,000	香港ドル	3,159,707	1.57
		CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT	5,830,000	香港ドル	2,702,863	1.34
		CHINA RESOURCES POWER	404,000	香港ドル	1,089,980	0.54
		CITIC PACIFIC	720,000	香港ドル	1,201,684	0.60
		CITIC TELECOM INTERNATIONAL	4,254,000	香港ドル	1,594,202	0.79
		CNOOC	3,123,000	香港ドル	5,357,093	2.66
		COSCO PACIFIC	1,107,086	香港ドル	1,468,492	0.73
		CSPC PHARMACEUTICAL	408,000	香港ドル	337,850	0.17
		GALAXY ENTERTAINMENT GROUP	579,000	香港ドル	3,362,854	1.67
		HK EXCHANGES & CLEARING	166,800	香港ドル	3,589,430	1.78
		HUTCHISON WHAMPOA	666,261	香港ドル	8,065,388	4.01
		KERRY PROPERTIES	394,000	香港ドル	1,324,310	0.66
		LIJUN INTERNATIONAL PHARMACEUTICAL HOLDINGS	2,738,000	香港ドル	1,318,736	0.66
		NEW WORLD DEVELOPMENT	2,984,660	香港ドル	3,474,691	1.73
		POWER ASSETS HOLDINGS	377,000	香港ドル	3,332,996	1.66
		SHUN TAK HOLDINGS	2,584,000	香港ドル	1,267,857	0.63
		SUN HUNG KAI PROPERTIES	330,242	香港ドル	4,682,444	2.33
		SWIRE PACIFIC "A"	119,500	香港ドル	1,538,937	0.76
		TECHTRONIC INDUSTRIES	196,500	香港ドル	568,109	0.28
		TOWNGAS CHINA	1,703,692	香港ドル	1,825,439	0.91
		WHARF HOLDINGS	267,236	香港ドル	1,899,709	0.94
		小 計			78,196,958	38.87
	シンガポール	SOUND GLOBAL	1,828,000	香港ドル	1,824,445	0.91
		小 計			1,824,445	0.91
株式 合計					193,202,536	96.04

②株式以外の有価証券

	種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
							(%)
	上場投資 信託	香港	ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF	5,062,900	香港ドル	5,952,824	2.96
			小 計			5,952,824	2.96
	上場投資信託 合計					5,952,824	2.96
	種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
							(%)
	預託証書(DR)	中国	ALIBABA GROUP HOLDING	13,649	米ドル	1,231,549	0.61
			小 計			1,231,549	0.61
	預託証書(DR) 合計					1,231,549	0.61
株式以外の有価証券 合計						7,184,373	3.57
	外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					200,386,909	99.61

保証金
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	HKD	299,097
(注)HKDは香港ドル。

(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	541,933.266
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 8.875

※上記の一株当たり情報は、平成26年11月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
4.「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF KOREAN EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	61,463,644
投資に係る未実現利益	7,503,565
先物取引に係る未収入金	4,110
銀行預金	292,090
有価証券売却に係る未収入金	280,897
その他未収入金	218,433
その他流動資産	797,326
資産合計	70,560,065
負債
当座借越	16,090
有価証券購入に係る未払金	44,990
その他未払金	187,201
その他流動負債	278,777
負債合計	527,058
純資産額	70,033,007
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	239,527.244
一株当たり純資産額(クラスJ)	16.38

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
		AMOREPACIFIC CORP	548	韓国ウォン	648,673	0.93
		BS FINANCIAL GROUP	87,280	韓国ウォン	1,234,031	1.76
		CJ CORP	2,625	韓国ウォン	335,384	0.48
		DAELIM INDUSTRIAL	11,059	韓国ウォン	900,761	1.29
		DAEWOO INTERNATIONAL	18,640	韓国ウォン	677,691	0.97
		DAEWOO SHIPBUILDING & MARINE ENGINEERING	34,680	韓国ウォン	1,042,567	1.49
株式	韓国	DONGBU INSURANCE	45,935	韓国ウォン	2,382,087	3.40
		DONGWON INDUSTRIES	876	韓国ウォン	266,639	0.38
		E-MART	2,620	韓国ウォン	600,573	0.86
		FILA KOREA	13,358	韓国ウォン	1,105,585	1.58
		GS RETAIL	11,155	韓国ウォン	282,425	0.40
		HANA FINANCIAL HOLDINGS	75,060	韓国ウォン	2,743,045	3.92
		HANKOOK TIRE	19,668	韓国ウォン	1,116,020	1.59
		HOTEL SHILLA	3,056	韓国ウォン	247,190	0.35
		HYUNDAI DEPARTMENT STORE	5,054	韓国ウォン	674,215	0.96
		HYUNDAI DEVELOPMENT	21,860	韓国ウォン	616,093	0.88
		HYUNDAI MOBIS	14,750	韓国ウォン	4,364,929	6.23
		HYUNDAI MOTOR	30,111	韓国ウォン	7,100,249	10.13
		HYUNDAI STEEL	11,613	韓国ウォン	750,598	1.07
		HYUNDAI WIA CORP	3,668	韓国ウォン	589,251	0.84
		KB FINANCIAL GROUP	63,520	韓国ウォン	2,222,857	3.17
		KIA MOTORS	30,892	韓国ウォン	1,720,979	2.46
		KOREA ELECTRIC POWER	73,300	韓国ウォン	2,510,015	3.58
		KOREA INVESTMENT HOLDINGS	23,230	韓国ウォン	803,104	1.15
		LG CHEMICAL	9,063	韓国ウォン	2,162,621	3.09
		LG CORP	27,293	韓国ウォン	1,484,583	2.12
		LG DISPLAY	72,030	韓国ウォン	1,803,372	2.58
		LG INSURANCE	14,180	韓国ウォン	416,961	0.60
		NAVER CORP	4,349	韓国ウォン	3,162,315	4.52
		POHANG IRON STEEL(POSCO)	10,014	韓国ウォン	2,784,672	3.98
		SAMSUNG ELECTRONICS	4,471	韓国ウォン	5,640,990	8.04
		SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE	6,991	韓国ウォン	1,572,967	2.25
		SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES	34,760	韓国ウォン	1,040,073	1.49
		SAMSUNG SDI	1,700	韓国ウォン	257,128	0.37
		SHINHAN FINANCIAL GROUP	81,407	韓国ウォン	3,594,466	5.13
		SHINSEGAE	1,954	韓国ウォン	423,127	0.60
		SK CORP	8,195	韓国ウォン	1,485,871	2.12
		SK HYNIX	121,110	韓国ウォン	4,095,974	5.85
		SK INNOVATION	12,087	韓国ウォン	1,385,330	1.98
		SK TELECOM	6,419	韓国ウォン	1,299,539	1.86
		小 計			67,544,950	96.45
株式 合計					67,544,950	96.45

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	米国	ISHARES MSCI SOUTH KOREA CAPPED INDEX ETF	9,100	米ドル	560,469	0.80
		小 計			560,469	0.80
上場投資信託 合計					560,469	0.80
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
優先株	韓国	SAMSUNG ELECTRONICS	253	韓国ウォン	251,229	0.36
		小 計			251,229	0.36
優先株 合計					251,229	0.36
株式以外の有価証券 合計					811,698	1.16
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					68,356,648	97.61

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	1,784	韓国ウォン	610,561	0.87
		小 計			610,561	0.87
株式 合計					610,561	0.87
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					610,561	0.87

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先物取引契約
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類		契約数	通貨	時価評価額	満期日		未実現損益(米ドル)
買	KOREA KOSPI 200 INDEX	5	KRW	606,886	2014/6/12		4,110
				計(米ドル)			4,110
(注)KRWは韓国ウォン。

保証金
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	KRW	206,978
Clearing house	Futures Contract	USD	16,878

(注)USDは米ドル、KRWは韓国ウォン。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	AMOREPACIFIC CORP	262	韓国ウォン	593,891	0.87
		BS FINANCIAL GROUP	105,486	韓国ウォン	1,689,375	2.48
		CHEJU BANK	80,101	韓国ウォン	605,739	0.89
		CJ CORP	1,514	韓国ウォン	249,643	0.37
		DAELIM INDUSTRIAL	8,099	韓国ウォン	579,459	0.85
		DAEWOO INTERNATIONAL	19,725	韓国ウォン	701,894	1.03
		DAEWOO SHIPBUILDING & MARINE ENGINEERING	34,680	韓国ウォン	667,144	0.98
		DONGBU INSURANCE	28,436	韓国ウォン	1,603,357	2.36
		DONGWON INDUSTRIES	876	韓国ウォン	300,509	0.44
		E-MART	1,723	韓国ウォン	376,358	0.55
		FILA KOREA	13,358	韓国ウォン	1,493,716	2.20
		GS RETAIL	11,057	韓国ウォン	272,954	0.40
		HANA FINANCIAL HOLDINGS	75,952	韓国ウォン	2,771,051	4.07
		HOTEL SHILLA	4,539	韓国ウォン	514,011	0.76
		HYUNDAI DEPARTMENT STORE	5,054	韓国ウォン	768,697	1.13
		HYUNDAI DEVELOPMENT	7,918	韓国ウォン	320,397	0.47
		HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION	28,479	韓国ウォン	1,627,371	2.39
		HYUNDAI MOBIS	14,750	韓国ウォン	3,592,277	5.28
		HYUNDAI MOTOR	33,507	韓国ウォン	5,700,743	8.38
		HYUNDAI STEEL	11,613	韓国ウォン	816,569	1.21
		HYUNDAI WIA CORP	6,099	韓国ウォン	1,242,630	1.83
		KB FINANCIAL GROUP	80,614	韓国ウォン	2,944,961	4.33
		KIA MOTORS	34,379	韓国ウォン	1,749,493	2.57
		KOREA ELECTRIC POWER	64,822	韓国ウォン	2,960,834	4.35
		KOREA INVESTMENT HOLDINGS	24,738	韓国ウォン	1,298,730	1.91
		KT CORP	20,820	韓国ウォン	676,736	0.99
		LG CHEMICAL	9,063	韓国ウォン	2,194,358	3.23
		LG CORP	24,159	韓国ウォン	1,758,267	2.58
		LG DISPLAY	48,656	韓国ウォン	1,567,689	2.30
		LG HOUSEHOLD & HEALTHCARE	2,705	韓国ウォン	1,299,630	1.91
		LOTTE CHEMICAL CORP	2,204	韓国ウォン	293,449	0.43
		NAVER CORP	3,694	韓国ウォン	2,824,978	4.15
		POHANG IRON STEEL(POSCO)	10,154	韓国ウォン	3,160,947	4.65
		SAMSUNG ELECTRONICS	4,294	韓国ウォン	4,817,907	7.08
		SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE	7,665	韓国ウォン	2,051,990	3.02
		SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES	7,035	韓国ウォン	168,333	0.25
		SAMSUNG SDI	1,700	韓国ウォン	197,347	0.29
		SHINHAN FINANCIAL GROUP	27,778	韓国ウォン	1,279,328	1.88
		SHINSEGAE	2,134	韓国ウォン	443,888	0.65
		SK CORP	7,609	韓国ウォン	1,359,201	2.00
		SK HYNIX	115,249	韓国ウォン	5,105,796	7.50
		SK INNOVATION	7,839	韓国ウォン	602,457	0.89
		SK TELECOM	1,383	韓国ウォン	380,071	0.56
		SUNG KWANG BEND	12,372	韓国ウォン	213,967	0.31
		小 計			65,838,142	96.77
株式 合計					65,838,142	96.77

②株式以外の有価証券

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
上場投資 信託	米国	ISHARES MSCI SOUTH KOREA CAPPED INDEX ETF	15,933	米ドル	966,974	1.42
		小 計			966,974	1.42
上場投資信託 合計					966,974	1.42
種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
優先株	韓国	SAMSUNG ELECTRONICS	799	韓国ウォン	679,936	1.00
		小 計			679,936	1.00
優先株 合計					679,936	1.00
株式以外の有価証券 合計					1,646,910	2.42
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					67,485,052	99.19

外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	韓国	CJ HOME SHOPPING	2,224	韓国ウォン	678,001	1.00
		小 計			678,001	1.00
株式 合計					678,001	1.00
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計					678,001	1.00

保証金
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	USD	276
Clearing house	Futures Contract	KRW	2,712
(注)USDは米ドル、KRWは韓国ウォン。

(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	196,254.160
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 15.356

※ 上記の一株当たり情報は、平成26年11月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
5.「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF SINGAPORE EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	50,126,501
投資に係る未実現利益	3,372,253
先物取引に係る未収入金	42,304
銀行預金	3,545,592
有価証券売却に係る未収入金	331,227
その他未収入金	324
その他流動資産	5,400
資産合計	57,423,601
負債
当座借越	11,184
有価証券購入に係る未払金	333,707
その他未払金	359,830
その他流動負債	63,946
負債合計	768,667
純資産額	56,654,934
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	13,182.600
一株当たり純資産額(クラスJ)	40.70

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	HONG KONG LAND HOLDINGS	45,000	米ドル	291,150	0.51
		NAM CHEONG	2,097,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	558,622	0.99
		NOBLE GROUP	2,216,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,088,155	3.69
		小 計			2,937,927	5.19
	シンガポール	CAPITALAND	1,190,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,734,762	4.83
		CITY DEVELOPMENTS	236,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,895,432	3.35
		COMFORTDELGRO CORP	360,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	568,248	1.00
		DBS GROUP	418,819	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,385,316	9.50
		EZION HOLDINGS	502,200	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	862,592	1.52
		EZRA HOLDINGS	817,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	708,147	1.25
		FIRST RESOURCES	145,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	269,810	0.48
		GENTING SINGAPORE	1,759,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,867,333	3.30
		GLOBAL LOGISTIC PROPERTIES	803,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,692,139	2.99
		GOLDEN AGRI-RESOURCES	588,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	268,856	0.47
		HO BEE INVESTMENT	330,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	572,065	1.01
		HUTCHISON PORT HOLDINGS	913,000	米ドル	593,450	1.05
		JARDINE CYCLE & CARRIAGE	48,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,730,221	3.05
		KEPPEL CORP	280,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,424,715	4.28
		KEPPEL LAND	441,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,178,291	2.08
		OLAM INTERNATIONAL	779,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,375,198	2.43
		OVERSEAS CHINESE BANKING CORP	621,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,696,203	8.29
		SEMBCORP INDUSTRIES	530,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,313,785	4.08
		SEMBCORP MARINE	256,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	824,460	1.46
		SINGAPORE AIRLINES	126,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,049,040	1.85
		SINGAPORE EXCHANGE	203,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,120,289	1.98
		SINGAPORE PRESS HOLDINGS	212,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	708,043	1.25
		SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	1,626,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,719,415	8.32
		UNITED OVERSEAS BANK	311,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,354,181	9.44
		UOL GROUP	341,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,697,475	3.00
		VARD HOLDINGS	1,244,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	989,225	1.75
		WILMAR INTERNATIONAL	770,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,118,564	3.74
		WING TAI HOLDINGS	392,068	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	570,541	1.01
		小 計			50,287,796	88.76
	タイ	MERMAID MARITIME	763,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	273,031	0.48
		小 計			273,031	0.48
株式 合計					53,498,754	94.43
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					53,498,754	94.43

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先物取引契約
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類		契約数	通貨	時価評価額	満期日	未実現損益 (米ドル)
買	MSCI SINGAPORE INDEX ETS	35	SGD	1,991,650	2014/4/29	42,304
				計(米ドル)		42,304
(注)SGDはシンガポールドル。

保証金
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	SGD	778,661
Clearing house	Futures Contract	USD	3,913

(注)USDは米ドル、SGDはシンガポールドル。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率
						(%)
株式	中国	NAM CHEONG	3,261,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,112,315	2.07
		NOBLE GROUP	1,767,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,801,223	3.35
		小 計			2,913,538	5.42
	シンガポール	CAPITALAND	992,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,489,140	4.63
		CITY DEVELOPMENTS	155,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,169,215	2.18
		COMFORTDELGRO CORP	327,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	615,385	1.15
		DBS GROUP	368,819	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,327,095	9.90
		EZION HOLDINGS	738,240	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,047,765	1.95
		EZRA HOLDINGS	1,104,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	848,365	1.58
		FIRST RESOURCES	513,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	804,517	1.50
		GENTING SINGAPORE	1,629,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,456,175	2.71
		GLOBAL LOGISTIC PROPERTIES	728,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,546,993	2.88
		GOLDEN AGRI-RESOURCES	1,999,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	807,249	1.50
		HUTCHISON PORT HOLDINGS	789,000	米ドル	552,300	1.03
		JARDINE CYCLE & CARRIAGE	24,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	807,528	1.50
		JARDINE STRATEGIC	15,500	米ドル	540,175	1.01
		KEPPEL CORP	295,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,428,840	4.52
		KEPPEL LAND	461,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,265,193	2.35
		NEPTUNE ORIENT LINES	713,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	519,948	0.97
		OVERSEAS CHINESE BANKING CORP	690,875	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,276,501	9.81
		SEMBCORP INDUSTRIES	557,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	2,262,417	4.21
		SEMBCORP MARINE	256,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	750,757	1.40
		SINGAPORE AIRLINES	102,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	787,015	1.46
		SINGAPORE EXCHANGE	156,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	884,404	1.65
		SINGAPORE PRESS HOLDINGS	345,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,136,203	2.11
		SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	1,417,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	4,222,222	7.86
		UNITED OVERSEAS BANK	298,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	5,234,218	9.73
		UOL GROUP	348,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,803,717	3.36
		VARD HOLDINGS	1,643,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,095,076	2.04
		WILMAR INTERNATIONAL	719,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	1,742,108	3.24
		WING TAI HOLDINGS	548,068	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	758,520	1.41
		小 計			48,179,041	89.64
	タイ	MERMAID MARITIME	1,473,000	ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ	427,358	0.80
		小 計			427,358	0.80
株式 合計					51,519,937	95.86
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					51,519,937	95.86

先物取引契約
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類		契約数	通貨	時価評価額	満期日	未実現損益 (米ドル)
買	MSCI SINGAPORE INDEX ETS	26	SGD	1,502,548	2014/10/30	△ 9,786
				計(米ドル)		△ 9,786
(注)SGDはシンガポールドル。

保証金
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	USD	3,913
Clearing house	Futures Contract	SGD	838,548
(注)USDは米ドル、SGDはシンガポールドル。

(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	10,782.600
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 40.575

※上記の一株当たり情報は、平成26年11月12日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
6.「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の会社型投資信託であり、平成26年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「有価証券明細表」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF THAI EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一株当たり情報につきましては、(4)一株当たり情報にて記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日	(平成26年3月31日現在)
科目	金額(米ドル)
資産
有価証券	116,521,580
投資に係る未実現損失	△ 1,055,586
先物取引に係る未収入金	53,798
銀行預金	7,890,819
有価証券売却に係る未収入金	695,603
その他未収入金	3,413,130
その他流動資産	946,123
資産合計	128,465,467
負債
有価証券購入に係る未払金	4,151,096
その他未払金	796,616
その他流動負債	260,538
負債合計	5,208,250
純資産額	123,257,217
平成26年3月31日現在の株数(クラスJ)	199,253.804
一株当たり純資産額(クラスJ)	19.39

(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
株式	タイ	ADVANCED INFORMATION SERVICES	1,416,200	タイバーツ	9,866,251	8.00
		AIRPORTS OF THAILAND	438,000	タイバーツ	2,619,359	2.13
		AP THAILAND	5,112,200	タイバーツ	819,465	0.66
		BANGCHAK PETROLEUM	1,689,900	タイバーツ	1,627,909	1.32
		BANGKOK BANK	884,800	タイバーツ	4,895,857	3.97
		BANPU PUBLIC	3,709,100	タイバーツ	3,201,443	2.60
		BEC WORLD	1,167,100	タイバーツ	1,960,757	1.59
		BTS GROUP HOLDINGS	3,049,900	タイバーツ	789,740	0.64
		CENTRAL PATTANA	376,700	タイバーツ	545,774	0.44
		CENTRAL PATTANA PUBLIC	1,345,700	タイバーツ	1,949,689	1.58
		CHAROEN POKPHAND FOODS	4,024,000	タイバーツ	3,473,243	2.82
		CP ALL	2,658,700	タイバーツ	3,565,150	2.89
		DYNASTY CERAMIC	631,900	タイバーツ	1,022,650	0.83
		GLOW ENERGY	572,900	タイバーツ	1,342,182	1.09
		JASMINE INTERNATIONAL	4,849,800	タイバーツ	1,181,055	0.96
		KHON KAEN SUGAR	3,137,000	タイバーツ	1,353,822	1.10
		KRUNG THAI BANK	10,884,400	タイバーツ	6,274,299	5.09
		LPN DEVELOPMENT	1,850,700	タイバーツ	912,799	0.74
		MINOR INTERNATIONAL	778,400	タイバーツ	595,078	0.48
		PRUKSA REAL ESTATE	1,622,100	タイバーツ	1,015,063	0.82
		PTT E&P	968,291	タイバーツ	4,686,242	3.80
		PTT GLOBAL CHEMICAL	1,925,000	タイバーツ	4,287,338	3.48
		PTT PCL	616,300	タイバーツ	5,680,447	4.61
		SHIN CORP	422,100	タイバーツ	1,005,155	0.82
		SIAM COMMERCIAL BANK	2,149,700	タイバーツ	10,437,044	8.47
		SRIRACHA CONSTRUCTION PCL	1,993,500	タイバーツ	2,196,906	1.78
		THAI OIL	1,689,200	タイバーツ	2,759,790	2.24
		THAI VEGETABLE OIL	1,876,200	タイバーツ	1,312,877	1.07
		TMB BANK	13,341,000	タイバーツ	1,011,679	0.82
		小 計			82,389,063	66.84
株式 合計					82,389,063	66.84

②株式以外の有価証券

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
預託証書 (DR)	タイ	ADVANCED INFORMATION SERVICES	46,200	タイバーツ	321,862	0.26
		AIRPORTS OF THAILAND	24,800	タイバーツ	148,311	0.12
		BANGCHAK PETROLEUM	204,600	タイバーツ	197,095	0.16
		BANGKOK BANK	169,700	タイバーツ	933,769	0.76
		BANGKOK EXPRESSWAY	875,800	タイバーツ	890,919	0.72
		BANPU PUBLIC	178,600	タイバーツ	154,155	0.13
		CHAROEN POKPHAND FOODS	421,100	タイバーツ	363,465	0.29
		GLOW ENERGY	925,800	タイバーツ	2,168,951	1.76
		HEMARAJ LAND AND DEVELOPMENT	12,769,600	タイバーツ	1,228,149	1.00
		KASIKORNBANK	2,196,500	タイバーツ	12,052,311	9.77
		KRUNG THAI BANK	1,036,600	タイバーツ	597,547	0.48
		MINOR INTERNATIONAL	346,800	タイバーツ	265,125	0.22
		PRUKSA REAL ESTATE	345,300	タイバーツ	216,079	0.18
		PTT E&P	172,600	タイバーツ	835,333	0.68
		SHIN CORP	576,700	タイバーツ	1,373,307	1.11
		SIAM CEMENT	532,700	タイバーツ	6,864,013	5.57
		SIAM COMMERCIAL BANK	265,900	タイバーツ	1,290,976	1.05
		THAI OIL	377,600	タイバーツ	616,917	0.50
		小 計			30,518,284	24.76
預託証書(DR)合計					30,518,284	24.76
株式以外の有価証券 合計					30,518,284	24.76
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					112,907,347	91.60

その他の譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
株式	タイ	STP & I	3,825,000	タイバーツ	2,558,647	2.08
		小 計			2,558,647	2.08
株式 合計					2,558,647	2.08
その他の譲渡可能有価証券 合計					2,558,647	2.08

※注1)当該証券投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月1日から翌年3月31日までであり、本書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の有価証券明細表は、平成26年3月31日現在における当該証券投資信託の状況です。
注2)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
先物取引契約
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類		契約数	通貨	時価評価額	満期日		未実現損益(米ドル)
買	THAI SET 50 INDEX	113	THB	3,228,024	2014/6/27		53,798
				計(米ドル)			53,798
(注) THBはタイバーツ。

保証金
当ファンドは平成26年3月31日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	THB	750,395
Clearing house	Futures Contract	USD	995
(注)USDは米ドル、THBはタイバーツ。

財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成26年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)有価証券明細表
(平成26年9月30日現在)
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
株式	タイ	ADVANCED INFORMATION SERVICES	1,064,400	タイバーツ	7,385,967	5.21
		AIRPORTS OF THAILAND	665,000	タイバーツ	4,901,619	3.46
		BANGCHAK PETROLEUM	2,074,500	タイバーツ	2,287,228	1.61
		BANGKOK BANK	509,200	タイバーツ	3,297,826	2.33
		BANGKOK DUSIT MEDICAL SERVICES	4,006,400	タイバーツ	2,285,841	1.61
		BANGKOK EXPRESSWAY	1,540,000	タイバーツ	1,804,780	1.27
		BANPU PUBLIC	3,349,200	タイバーツ	3,047,075	2.15
		BEC WORLD	1,368,500	タイバーツ	1,983,639	1.40
		BTS GROUP HOLDINGS	9,792,200	タイバーツ	3,019,954	2.13
		CENTRAL PATTANA PUBLIC	2,241,900	タイバーツ	3,215,061	2.27
		CHAROEN POKPHAND FOODS	4,527,700	タイバーツ	4,223,992	2.98
		CP ALL	3,096,500	タイバーツ	4,273,504	3.01
		GLOW ENERGY	1,306,100	タイバーツ	3,836,732	2.71
		INTOUCH HOLDINGS	78,800	タイバーツ	176,191	0.12
		JASMINE INTERNATIONAL	8,427,400	タイバーツ	1,741,359	1.23
		KHON KAEN SUGAR	4,307,900	タイバーツ	1,753,717	1.24
		KRUNG THAI BANK	10,323,700	タイバーツ	7,545,773	5.32
		MINOR INTERNATIONAL	1,525,000	タイバーツ	1,740,170	1.23
		PTT E&P	1,261,391	タイバーツ	6,224,289	4.39
		PTT GLOBAL CHEMICAL	1,937,500	タイバーツ	3,644,950	2.57
		PTT PCL	605,300	タイバーツ	6,720,370	4.74
		SIAM COMMERCIAL BANK	2,213,600	タイバーツ	12,424,832	8.75
		SRIRACHA CONSTRUCTION PCL	1,877,000	タイバーツ	2,098,419	1.48
		THAI OIL	1,042,500	タイバーツ	1,655,783	1.17
		THAI VEGETABLE OIL	2,501,700	タイバーツ	1,766,814	1.25
		TMB BANK	15,041,300	タイバーツ	1,428,750	1.01
		小 計			94,484,635	66.64
株式 合計					94,484,635	66.64

②株式以外の有価証券

	種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
	預託証書(DR)	タイ	BANGKOK BANK	1,518,100	タイバーツ	9,551,038	6.74
			BANGKOK EXPRESSWAY	292,800	タイバーツ	343,143	0.24
			KASIKORNBANK	1,907,500	タイバーツ	13,824,594	9.75
			PTT E&P	55,700	タイバーツ	274,850	0.19
			SHIN CORP	1,172,000	タイバーツ	2,620,509	1.85
			SIAM CEMENT	454,100	タイバーツ	6,302,082	4.44
			SIAM COMMERCIAL BANK	46,800	タイバーツ	262,686	0.19
			小 計			33,178,902	23.40
	預託証書(DR)合計					33,178,902	23.40
株式以外の有価証券 合計						33,178,902	23.40
	外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計					127,663,537	90.04

その他譲渡可能有価証券
①株式

種類	国/ 地域	銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (米ドル)	投資比率 (%)
株式	タイ	STP & I	4,571,300	タイバーツ	3,115,674	2.20
		小 計			3,115,674	2.20
株式 合計					3,115,674	2.20
その他譲渡可能有価証券 合計					3,115,674	2.20

先物取引契約
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の先物取引契約を保有しております。

種類		契約数	通貨	時価評価額	満期日	未実現損益(米ドル)
買	THAI SET 50 INDEX	640	THB	4,176,530	2014/12/29	△ 46,187
(注)THBはタイバーツ。					計(米ドル)	△ 46,187

保証金
当ファンドは平成26年9月30日現在、以下の保証金を保有しております。

取引先(契約先)	種類	通貨	保証金残高
Clearing house	Futures Contract	USD	995
Clearing house	Futures Contract	THB	977,141
(注)USDは米ドル、THBはタイバーツ。

(4)一株当たり情報

平成26年11月12日現在の株数(クラスJ)	13,422.865
一株当たり純資産額(クラスJ)	USD 21.673

※上記の一株当たり情報は、平成26年11月12現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、株数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する株数です。
7.「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年11月12日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券	236,752,358
流動資産合計	236,752,358
資産合計	236,752,358
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	48,824
未払委託者報酬	537,038
流動負債合計	585,862
負債合計	585,862
純資産の部
元本等
元本	239,000,000
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△2,833,504
(分配準備積立金)	24,806,520
元本等合計	236,166,496
純資産合計	236,166,496
負債純資産合計	236,752,358

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日 項目	(自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	資産･負債の状況は、平成26年11月12日現在です。当該投資信託の計算期間は原則として毎年11月30日から翌年11月29日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年11月12日現在)

1. 受益権の総数 239,000,000口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号)第55条 の6第10号に規定する額 2,833,504円 3. 1口当たり純資産額 0.9881円 (1万口当たり純資産額 9,881円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(平成26年11月12日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)親投資信託受益証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	83,947,717
合 計	83,947,717

(注)「当期間」とは、当該投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成25年11月30日から平成26年11月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年11月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動

(平成26年11月12日現在)
期首元本額: 243,000,000円 期中追加設定元本額: 47,000,000円 期中一部解約元本額: 51,000,000円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

種類	銘 柄	口数	評価額(円)
親投資信託 受益証券	HSBC インドマザーファンド	76,140,850	236,752,358
	合 計	76,140,850	236,752,358

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」は、「HSBC インド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、開示対象ファンドの中間計算期間末日における「HSBC インド マザーファンド」の状況は次の通りです。
「HSBC インド マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年11月12日現在)
科 目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	741,485,497
金銭信託	644,254
コール・ローン	1,152,407,479
株式	55,160,830,323
オプション証券等	27,902,662,366
未収入金	730,777,740
未収配当金	12,189,290
未収利息	315
流動資産合計	85,700,997,264
資産合計	85,700,997,264
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,055,600
未払解約金	1,958,958,159
流動負債合計	1,960,013,759
負債合計	1,960,013,759
純資産の部
元本等
元本	26,931,265,638
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	56,809,717,867
元本等合計	83,740,983,505
純資産合計	83,740,983,505
負債純資産合計	85,700,997,264

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日 項目	(自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及びオプション証券等(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 ①外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている有価証券 原則として海外取引所における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の最終相場で評価しております。 開示対象ファンドの中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。 ②海外取引所に上場されていない有価証券 金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、取得価額または委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。 (2) 資産・負債の状況は、平成26年11月12日現在であります。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年11月30日から翌年11月29日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年11月12日現在)
1. 受益権の総数 26,931,265,638口 2. 1口当たり純資産額 3.1094円 (1万口当たり純資産額 31,094円) 3.「オプション証券等」には、現地国での外貨投資制限を避けるために、非居住者に対してブローカーが発行する未上場証券であるP-Noteを計上しております。当該P-Noteは、金融商品取引法第2条第1項第19号に規定する「オプション取引に係る権利を表示する証券又は証書」に相当するものであります。

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日)

1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。 3.金融商品に係るリスク管理体制 運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(平成26年11月12日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)有価証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)派生商品評価勘定

デリバティブ取引については、｢(デリバティブ取引に関する注記)｣に記載しております。

(3)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	16,431,659,422
オプション証券等	7,557,597,329
合 計	23,989,256,751

(注)「当期間」とは当該親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成25年11月30日から平成26年11月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成26年11月12日現在)

区分	種類	契約額等		時 価	評価損益
		(円)	うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	150,537,400	-	150,540,000	△2,600
	インドルピー	101,547,000	-	102,600,000	△1,053,000
合 計		-	-	-	△1,055,600

時価の算定方法
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
① 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)

名 称	関係内容	取引内容	取引の種類別の取引金額 (円)	開示対象ファンドの中間計算期間末における取引残高 (円)
The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited	運用委託会社の親会社	外国株式の売買委託手数料	39,213	―

(注)1.取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定により取引業者の選定を行っております。また、各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
2.取引条件の変更及び当該変更が財務諸表に与えている影響
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動

(平成26年11月12日現在)
期首元本額: 33,665,502,561円 期中追加設定元本額: 3,431,910,904円 期中一部解約元本額: 10,166,147,827円 期末元本額: 26,931,265,638円
元本の内訳:* HSBC インド オープン 24,792,390,078円 HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用) 76,140,850円 HSBC インド株式ファンド(3ヶ月決算型) 2,062,734,710円

*当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本です。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式

種類	通貨	銘柄名	数量	評価単価	評価金額
株式	米ドル	SESA STERLITE LIMITED-ADR	691,825	15.800	10,930,835.00
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE AND POWER GDR	352,581	0.063	22,212.60
	小計				10,953,047.60
					(1,268,472,442)
	シンガポールドル	INDIABULLS PROPERTIES INVEST	18,955,820	0.126	2,388,433.32
	小計				2,388,433.32
					(213,931,972)
	インドルピー	RELIANCE INDUSTRIES LIMITED	1,049,492	977.70	1,026,088,328.40
		OIL AND NATURAL GAS CORPORATION LIMITED	2,388,786	394.85	943,212,152.10
		CAIRN INDIA LIMITED	713,531	273.85	195,400,464.35
		JINDAL STEEL & POWER LTD	5,005,706	155.45	778,136,997.70
		NMDC LIMITED	2,512,193	157.00	394,414,301.00
		INDIA CEMENTS LIMITED	1,906,870	108.90	207,658,143.00
		GUJARAT NRE COKE LIMITED	7,625,775	7.35	56,049,446.25
		SESA STERLITE LIMITED	3,665,952	244.25	895,408,776.00
		ADITYA BIRLA NUVO LIMITED	585,270	1,726.95	1,010,732,026.50
		LARSEN & TOUBRO LIMITED	248,419	1,637.20	406,711,586.80
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD	10,816,469	33.65	363,974,181.85
		GAMMON INDIA LIMITED	858,855	34.70	29,802,268.50
		IVRCL LIMITED	3,358,020	19.70	66,152,994.00
		CROMPTON GREAVES LIMITED	2,229,250	195.80	436,487,150.00
		SIMPLEX INFRASTRUCTURES LTD	306,963	277.60	85,212,928.80
		IRB INFRASTRUCTURE DEVELOPER	2,570,308	274.00	704,264,392.00
		GAMMON INFRASTRUCTURE PROJEC	5,240,309	17.30	90,657,345.70
		TATA MOTORS LIMITED-A-DVR	7,002,596	323.90	2,268,140,844.40
		MARUTI SUZUKI INDIA LTD	737,484	3,329.00	2,455,084,236.00
		TARA JEWELS LIMITED	266,248	92.75	24,694,502.00
		ITC LTD	602,371	364.10	219,323,281.10
		OPTO CIRCUITS INDIA LIMITED	3,957,867	24.55	97,165,634.85
		GLENMARK PHARMACEUTICALS LTD	1,092,351	776.40	848,101,316.40
		CANARA BANK	799,469	406.20	324,744,307.80
		STATE BANK OF INDIA	292,174	2,740.35	800,659,020.90
		BANK OF BARODA	690,233	1,012.05	698,550,307.65
		ICICI BANK LIMITED	973,266	1,685.55	1,640,488,506.30
		INDIAN BANK	313,863	181.00	56,809,203.00
		AXIS BANK LIMITED	4,078,670	466.70	1,903,515,289.00
		RURAL ELECTRIFICATION CORPORATION LTD	1,163,860	297.65	346,422,929.00
		INFRASTRUCTURE DEVELOPMENT FINANCE	1,073,985	155.00	166,467,675.00
		LIC HOUSING FINANCE LIMITED	1,340,773	395.70	530,543,876.10
		HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	1,067,919	1,127.55	1,204,132,068.45
		INDIABULLS REAL ESTATE LTD	5,835,426	78.50	458,080,941.00
		PURAVANKARA PROJECTS LTD	2,107,040	96.25	202,802,600.00
		INDIABULLS HOUSING FINANCE LTD	150,000	443.35	66,502,500.00
		TECH MAHINDRA LTD	175,511	2,630.00	461,593,930.00
		INFOSYS LIMITED	497,527	4,125.20	2,052,398,380.40
		WIPRO LTD	2,202,852	557.30	1,227,649,419.60
		HCL TECHNOLOGIES LTD	1,251,752	1,615.50	2,022,205,356.00
		GVK POWER & INFRASTRUCTURE	2,816,153	12.50	35,201,912.50
		NTPC LIMITED	1,576,926	145.80	229,915,810.80
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE AND POWER LTD	20,945,000	3.85	80,638,250.00
		INDIABULLS POWER LTD	11,396,533	12.25	139,607,529.25
	小計				28,251,803,110.45
					(53,678,425,909)
	合計				55,160,830,323
					(55,160,830,323)

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄名	数量	評価単価	評価金額
オプション証券等	米ドル	RELIANCE INDUSTRIES LTD 01FEB2022(HSBC)	35,554	15.869822	564,235.65
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 20MAR2023(HSBC)	265,338	6.409123	1,700,583.87
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 12NOV2019(HSBC)	2,121,594	6.409123	13,597,556.90
		OIL&NATURAL GAS CORP LTD 08FEB2017(JPM)	1,479,606	6.409123	9,482,976.84
		OIL INDIA LIMITED 07JUL2023(HSBC)	1,922,976	9.906262	19,049,504.07
		CAIRN INDIA LIMITED 09OCT2023(HSBC)	1,483,503	4.445076	6,594,283.58
		NMDC LIMITED 27FEB2015(CITI)	451,193	2.548391	1,149,816.18
		GUJARAT NRE COKE LTD 27FEB2015(CITI)	2,674,802	0.119304	319,114.57
		INDIA CEMENTS LIMITED 30JAN2017(DB)	1,036,462	1.767642	1,832,093.76
		GAMMON INFRASTRUCTURE 01APR2015(BNP)	11,575,313	0.280810	3,250,463.64
		SIMPLEX INFRASTRUCTURE 05MAY2015(BNP)	306,217	4.505945	1,379,796.96
		KALPATARU POWER TRANS 29APR2015(MS)	1,718,939	2.739926	4,709,765.65
		JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD19JUNE2019-HSBC	6,498,998	0.546200	3,549,752.70
		LARSEN & TOUBRO LTD 25MAR2015(MS)	202,638	26.574688	5,385,041.62
		HINDUSTAN CONSTRUCTION LTD(17JUN2019)	2,775,302	0.597330	1,657,771.14
		SIMPLEX INFRASTRUCTURE 14OCT2015(MS)	152,550	4.505945	687,381.90
		ADANI PORTS & SPECIAL 05JUN2023(HSBC)	1,171,187	4.731567	5,541,549.76
		TATA MOTORS LIMITED 05DEC2022(HSBC)	282,670	8.468125	2,393,684.89
		TARA JEWELS LIMITED 08MAR2018(JPM)	724,637	1.505499	1,090,940.27
		TARA JEWELS LTD 06DEC2022(DB)	556,348	1.505499	837,581.35
		ITC LIMITED 18FEB2018(HSBC)	790,467	5.909995	4,671,656.01
		RADICO KHAITAN LTD 05MAY2015(BNP)	2,657,631	1.448687	3,850,075.48
		OPTO CIRCUITS INDIA LTD 20SEP2022(HSBC)	1,237,694	0.398490	493,208.68
		GLENMARK PHARMACEUTICALS 01APR2015(BNP)	391,156	12.602363	4,929,489.90
		ICICI BANK 17JAN2017(DB)	854,379	27.359495	23,375,377.97
		AXIS BANK LIMITED 17AUG2017(DB)	957,155	7.575377	7,250,809.97
		BANK OF INDIA 15JAN2018(DB)	792,722	4.767277	3,779,125.35
		INDIAN BANK 18OCT2021(HSBC)	2,058,315	2.937954	6,047,234.78
		BANK OF BARODA 28OCT2015(MORGAN STANLEY)	197,679	16.427384	3,247,348.84
		INDIABULLS HOUSING FINANCE 23JUL2018(MS)	843,513	7.196365	6,070,227.43
		INFRASTRUCTURE DEVELOP 20AUG2019(HSBC)	289,835	2.515928	729,203.99
		RURAL ELECTRIFICATION CORP 03MAR2015(MS)	1,504,757	4.831393	7,270,072.43
		INFRASTRUCTURE DEVELOP 04AUG2020(HSBC)	4,231,200	2.515928	10,645,394.55
		INDIABULLS HOUSING FIN LTD 06AUG2018-JPM	2,799,781	7.196365	20,148,245.99
		LIC HOUSING FINANCE 06JUL2020(HSBC)	1,893,148	6.422920	12,159,538.15
		UNITECH LTD 23APR2019(HSBC)	14,145,023	0.349795	4,947,858.32
		UNITECH LIMITED 01APR2015 (BNP)	736,720	0.349795	257,700.97
		NITESH ESTATES LTD 12MAY2020(HSBC)	10,973,771	0.228057	2,502,645.29
		WIPRO LIMITED 05MAY2015(BNP)	955,843	9.045977	8,646,533.79
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 05MAY2015(BNP)	8,334,575	0.062492	520,844.26
		NTPC LIMITED 06FEB2017(DB)	4,914,281	2.366595	11,630,112.84
		GVK POWER&INFRASTRUCTURE 26MAR2020(HSBC)	15,876,064	0.202897	3,221,205.75
		GVK POWER&INFRASTRUCTURE 13MAY2015(JPM)	18,394,477	0.202897	3,732,184.19
		JAIPRAKASH POWER VENTURES 20FEB2015(BNP)	15,032,701	0.235361	3,538,111.54
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 31JUL2017(JPM)	1,176,692	0.062492	73,533.83
		INDIABULLS INFRASTRUCTURE 17AUG2022(DB)	5,900,000	0.062492	368,702.80
		INDIABULLS POWER LTD 23SEP2019 (JPM)	10,332,425	0.198839	2,054,489.05
	小計				240,934,827.45
					(27,902,662,366)
	合計				27,902,662,366
					(27,902,662,366)

有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 当マザーファンドは、GDR(グローバル預託証書)に投資することがありますが、GDRは発行会社の株式(インドルピー建て)に転換される場合があります。インドルピー建て株式の中に、GDRから転換された株式と同一銘柄の既存の株式がある場合は、両者を分けて表記しております。
4. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入株式時価比率	組入オプション証券等時価比率	合計金額に対する比率
米ドル	株式 2銘柄
	オプション証券等 47銘柄	4.3%	95.7%	35.1%
シンガポールドル	株式 1銘柄	100.0%	-	0.3%
インドルピー	株式 44銘柄	100.0%	-	64.6%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しており、ここでは省略しております。
8.「HSBCマネープールファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年 11月12日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	7,455,794
国債証券	369,997,219
未収利息	2
流動資産合計	377,453,015
資産合計	377,453,015
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	14,252
未払委託者報酬	14,250
流動負債合計	28,502
負債合計	28,502
純資産の部
元本等
元本	371,840,012
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,584,501
(分配準備積立金)	707,205
元本等合計	377,424,513
純資産合計	377,424,513
負債純資産合計	377,453,015

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日 項目	(平成26年11月12日現在)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	資産･負債の状況は、平成26年11月12日現在です。当該投資信託の計算期間は原則として毎年3月11日から翌年3月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年11月12日現在)

1. 受益権の総数 371,840,012口 2. 1口当たり純資産額 1.0150円 (1万口当たり純資産額 10,150円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成26年 5月13日 至 平成26年11月12日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制

運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(平成26年11月12日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)国債証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国 債 証 券	-
合 計	-

(注)「当期間」とは、当該投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成26年3月11日から平成26年11月12日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年11月12日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動

(平成26年11月12日現在)
期首元本額: 379,640,012円 期中追加設定元本額: -円 期中一部解約元本額: 7,800,000円 期末元本額: 371,840,012円

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額(円)	評 価 額(円)
国債証券	第475回国庫短期証券 第476回国庫短期証券 第481回国庫短期証券	140,000,000 100,000,000 130,000,000	139,999,720 99,999,705 129,997,794
	合 計	370,000,000	369,997,219

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。