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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年5月12日-平成28年5月10日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第8期中間計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
第9期中間計算期間(自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第8期計算期間末(平成27年5月11日現在)
該当事項はありません。
第9期中間計算期間末(平成27年11月11日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
(参考)
当ファンドは、「HSBC アジア・プラス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成27年 5月11日現在)
該当事項はありません。
(平成27年11月11日現在)
時価の算定方法
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの当中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(その他の注記)
元本の移動
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」は「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」、「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」、「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」、「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」、「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」、「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」、「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」、及び上場ETFを主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券のうち、上場ETFを除く主要投資対象の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF ASIA EQUITY(EX JAPAN) の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
その他譲渡可能有価証券
①株式
先渡外国為替契約
当ファンドは平成27年3月31日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。
(注)EURはユーロ、USDは米ドル。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
2.「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF CHINESE EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
その他譲渡可能有価証券
①株式
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.30%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
3.「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF HONG KONG EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
その他譲渡可能有価証券
①株式
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
4.「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF KOREAN EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
5.「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF SINGAPORE EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
先物取引契約
当ファンドは平成27年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
6.「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF THAI EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
②株式以外の有価証券
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
① マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
② 事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
※ 上記の一口当たり情報は、平成27年11月11日現在における当該証券投資信託の状況です。
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
7.「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは、当該投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成26年12月2日から平成27年11月11日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」は、「HSBC インド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC インド マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
売買目的有価証券
(注)「当期間」とは当該親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間(平成26年12月2日から平成27年11月11日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成27年11月11日現在)
時価の算定方法
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
① 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
*当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本です。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
②株式以外の有価証券
有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しております。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 第8期計算期間末 平成27年 5月11日現在 | 第9期中間計算期間末 平成27年11月11日現在 | ||||||
| 1. | 受益権の総数 | 1. | 受益権の総数 | ||||
| 3,412,122,106口 | 3,087,195,350口 | ||||||
| 2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 1.0545円 (10,000口当たり純資産額) (10,545円) | 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | |||||
| 元本の欠損 | 279,990,471円 | ||||||
| 3. | 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||||
| 1口当たり純資産額 | 0.9093円 | ||||||
| (10,000口当たり純資産額) | (9,093円) | ||||||
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第8期中間計算期間(自 平成26年5月13日 至 平成26年11月12日)
該当事項はありません。
第9期中間計算期間(自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 期別 項目 | 第8期計算期間末 平成27年 5月11日現在 | 第9期中間計算期間末 平成27年11月11日現在 |
| 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 | 同左 |
| 時価の算定方法 | 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
| 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
第8期計算期間末(平成27年5月11日現在)
該当事項はありません。
第9期中間計算期間末(平成27年11月11日現在)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動
| (単位:円) | |||
| 第8期計算期間末 平成27年 5月11日現在 | 第9期中間計算期間末 平成27年11月11日現在 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 4,581,653,510円 | 期首元本額 | 3,412,122,106円 |
| 期中追加設定元本額 | 182,581,218円 | 期中追加設定元本額 | 109,055,225円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,352,112,622円 | 期中一部解約元本額 | 433,981,981円 |
(参考)
当ファンドは、「HSBC アジア・プラス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 平成27年 5月11日現在 | 平成27年11月11日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | - | 38,644,215 |
| コール・ローン | 266,563,547 | 81,307,968 |
| 投資信託受益証券 | 253,824,160 | 165,885,300 |
| 投資証券 | 5,644,747,984 | 4,326,917,289 |
| 派生商品評価勘定 | - | 36,750 |
| 未収入金 | 104,026,677 | 50,187,741 |
| 未収利息 | 73 | 22 |
| 流動資産合計 | 6,269,162,441 | 4,662,979,285 |
| 資産合計 | 6,269,162,441 | 4,662,979,285 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | - | 32,198 |
| 未払金 | 59,865,000 | - |
| 未払解約金 | 35,677,075 | 28,455,975 |
| 流動負債合計 | 95,542,075 | 28,488,173 |
| 負債合計 | 95,542,075 | 28,488,173 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 5,075,821,248 | 4,383,528,916 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,097,799,118 | 250,962,196 |
| 元本等合計 | 6,173,620,366 | 4,634,491,112 |
| 純資産合計 | 6,173,620,366 | 4,634,491,112 |
| 負債純資産合計 | 6,269,162,441 | 4,662,979,285 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券および投資証券(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、当該有価証券の基準価額に基づいて時価評価しております。ただし、上場投資証券は外国金融商品市場における開示対象ファンドの中間計算期間末日において知りうる直近の最終相場で評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 外国為替予約取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成27年 5月11日現在 | 平成27年11月11日現在 | ||||||
| 1. | 受益権の総数 | 1. | 受益権の総数 | ||||
| 5,075,821,248口 | 4,383,528,916口 | ||||||
| 2. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 2. | 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たり純資産額 | 1.2163円 | 1口当たり純資産額 | 1.0573円 | ||||
| (10,000口当たり純資産額) | (12,163円) | (10,000口当たり純資産額) | (10,573円) | ||||
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 期別 項目 | 平成27年 5月11日現在 | 平成27年11月11日現在 |
| 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 | 同左 |
| 時価の算定方法 | 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | 同左 |
| 派生商品評価勘定 該当事項はありません。 | 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | |
| 金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成27年 5月11日現在)
該当事項はありません。
(平成27年11月11日現在)
| (単位:円) | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 68,204,564 | - | 68,200,012 | 4,552 | |
| 米ドル | 68,204,564 | - | 68,200,012 | 4,552 | |
| 合計 | 68,204,564 | - | 68,200,012 | 4,552 | |
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの当中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(その他の注記)
元本の移動
| (単位:円) | |||
| 平成27年 5月11日現在 | 平成27年11月11日現在 | ||
| 投資信託財産に係る元本の状況 | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首 | 平成26年 5月13日 | 期首 | 平成27年 5月12日 |
| 期首元本額 | 6,714,536,873円 | 期首元本額 | 5,075,821,248円 |
| 期中追加設定元本額 | 223,491,957円 | 期中追加設定元本額 | 96,301,349円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,862,207,582円 | 期中一部解約元本額 | 788,593,681円 |
| 期末元本額 | 5,075,821,248円 | 期末元本額 | 4,383,528,916円 |
| 元本の内訳※ | 元本の内訳※ | ||
| HSBC アジア・プラス | 3,065,611,529円 | HSBC アジア・プラス | 2,677,141,613円 |
| HSBC アジア・プラス(3ヶ月 決算型) | 2,010,209,719円 | HSBC アジア・プラス(3ヶ月 決算型) | 1,706,387,303円 |
「HSBC アジア・プラス マザーファンド」は「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」、「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」、「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」、「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」、「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」、「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」、「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」、及び上場ETFを主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券及び投資信託受益証券として計上しております。
これらの証券のうち、上場ETFを除く主要投資対象の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
1.「HGIF ASIA EQUITY (EX JAPAN) CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF ASIA EQUITY(EX JAPAN) の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 301,954,476 |
| 投資にかかる未実現利益 | 46,784,863 |
| 銀行預金 | 11,542,692 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 1,090,955 |
| その他未収入金 | 1,162,430 |
| その他流動資産 | 1,671,679 |
| 資産合計 | 364,207,095 |
| 負債 | |
| 先渡外国為替契約 | 747,867 |
| 当座借越 | 16,664 |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 730,671 |
| その他未払金 | 1,454,639 |
| その他流動負債 | 817,710 |
| 負債合計 | 3,767,551 |
| 純資産額 | 360,439,544 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 3,070,904.468 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 12.30 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | 中国 | AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS | 416,000 | 香港ドル | 2,567,454 | 0.71 |
| BEIJING JINGNENG CLEAN ENERGY "H" | 7,978,000 | 香港ドル | 3,375,167 | 0.94 | ||
| CHINA CONSTRUCTION BANK "H" | 13,281,810 | 香港ドル | 11,032,414 | 3.06 | ||
| CHINA LIFE INSURANCE "H" | 2,214,000 | 香港ドル | 9,694,933 | 2.69 | ||
| CHINA RESOURCES LAND | 672,000 | 香港ドル | 1,898,195 | 0.53 | ||
| FIH MOBILE | 1,736,000 | 香港ドル | 920,278 | 0.26 | ||
| GREENTOWN CHINA HOLDINGS | 3,262,500 | 香港ドル | 2,928,783 | 0.81 | ||
| ICBC "H" | 13,954,235 | 香港ドル | 10,295,074 | 2.86 | ||
| SANDS CHINA | 1,120,000 | 香港ドル | 4,637,143 | 1.29 | ||
| SHIMAO PROPERTY HOLDINGS | 3,836,500 | 香港ドル | 8,065,852 | 2.24 | ||
| TENCENT HOLDINGS (KYG875721634) | 684,200 | 香港ドル | 12,990,273 | 3.59 | ||
| XINYI GLASS | 10,870,000 | 香港ドル | 6,715,718 | 1.86 | ||
| ZHUZHOU CSR TIMES ELECTRIC | 889,000 | 香港ドル | 5,836,426 | 1.62 | ||
| 小 計 | 80,957,710 | 22.46 | ||||
| 香港 | AIA GROUP | 1,178,800 | 香港ドル | 7,419,717 | 2.06 | |
| BOC HONG KONG HOLDINGS | 2,917,000 | 香港ドル | 10,403,009 | 2.89 | ||
| CHINA MOBILE | 884,500 | 香港ドル | 11,545,315 | 3.20 | ||
| CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT | 780,000 | 香港ドル | 2,520,169 | 0.70 | ||
| CK HUTCHISON HOLDINGS | 538,500 | 香港ドル | 11,029,698 | 3.06 | ||
| CNOOC | 6,299,000 | 香港ドル | 8,904,501 | 2.47 | ||
| GUANGDONG INVESTMENT | 3,268,000 | 香港ドル | 4,282,557 | 1.19 | ||
| 小 計 | 56,104,966 | 15.57 | ||||
| インドネシア | BANK RAKYAT INDONESIA | 6,669,700 | ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ | 6,771,722 | 1.88 | |
| UNITED TRACTOR TBK | 1,554,700 | ｲﾝﾄﾞﾈｼｱﾙﾋﾟｱ | 2,592,158 | 0.72 | ||
| 小 計 | 9,363,880 | 2.60 | ||||
| マレーシア | AIRASIA | 5,867,900 | ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ | 3,770,920 | 1.05 | |
| TENAGA NASIONAL | 649,200 | ﾏﾚｰｼｱﾘﾝｷﾞ | 2,517,217 | 0.70 | ||
| 小 計 | 6,288,137 | 1.75 | ||||
| シンガポール | DBS GROUP | 570,600 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 8,469,356 | 2.35 | |
| 小 計 | 8,469,356 | 2.35 | ||||
| 韓国 | BS FINANCIAL GROUP | 519,510 | 韓国ウォン | 7,117,538 | 1.97 | |
| HYUNDAI MOTOR (KR7005380001) | 66,159 | 韓国ウォン | 10,048,034 | 2.79 | ||
| KB FINANCIAL GROUP | 83,686 | 韓国ウォン | 2,964,406 | 0.82 | ||
| LG DISPLAY | 52,009 | 韓国ウォン | 1,467,287 | 0.41 | ||
| POSCO | 23,341 | 韓国ウォン | 5,143,877 | 1.43 | ||
| SAMSUNG ELECTRONICS | 17,012 | 韓国ウォン | 22,095,896 | 6.13 | ||
| SK HYNIX | 273,299 | 韓国ウォン | 11,220,667 | 3.11 | ||
| SK TELECOM | 25,377 | 韓国ウォン | 6,233,028 | 1.73 | ||
| 小 計 | 66,290,733 | 18.39 | ||||
| 台湾 | HON HAI PRECISION INDUSTRIES | 1,843,192 | 台湾ドル | 5,395,858 | 1.50 | |
| MEGA FINANCIAL HOLDING | 2,848,000 | 台湾ドル | 2,361,956 | 0.66 | ||
| NOVATEK MICROELECTRONICS | 172,000 | 台湾ドル | 890,508 | 0.25 | ||
| QUANTA COMPUTER | 2,503,000 | 台湾ドル | 6,047,516 | 1.67 | ||
| RADIANT OPTO- ELECTRONICS | 1,241,466 | 台湾ドル | 3,864,455 | 1.07 | ||
| TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING | 3,489,849 | 台湾ドル | 16,227,965 | 4.50 | ||
| 小 計 | 34,788,258 | 9.65 | ||||
| タイ | KASIKORNBANK | 411,300 | タイバーツ | 2,907,160 | 0.81 | |
| PTT GLOBAL CHEMICAL (TH1074010014) | 1,534,400 | タイバーツ | 2,463,811 | 0.68 | ||
| 小 計 | 5,370,971 | 1.49 | ||||
| 株式合計 | 267,634,011 | 74.26 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 投資信託 | 香港 | ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF | 2,818,400 | 香港ドル | 4,834,835 | 1.34 |
| 小 計 | 4,834,835 | 1.34 | ||||
| 米国 | ISHARES MSCI ASIA EX JAPAN INDEX ETF | 272,346 | 米ドル | 17,451,932 | 4.84 | |
| 小 計 | 17,451,932 | 4.84 | ||||
| 投資信託合計 | 22,286,767 | 6.18 | ||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 | インド | AXIS BANK 29/07/2024 | 999,163 | 米ドル | 8,944,068 | 2.49 |
| AXIS BANK LEPO 25/01/2018 | 75,820 | 米ドル | 678,706 | 0.19 | ||
| BANK OF INDIA 05/05/2016 | 128,482 | 米ドル | 402,088 | 0.11 | ||
| BANK OF INDIA P. NOTE 16/02/2017 | 864,019 | 米ドル | 2,703,973 | 0.75 | ||
| CAIRN INDIA LEPO 08/06/2017 | 165,791 | 米ドル | 566,534 | 0.16 | ||
| CAIRN INDIA P. NOTE 11/05/2017 | 380,812 | 米ドル | 1,301,296 | 0.36 | ||
| COAL INDIA 04/08/2016 | 663,644 | 米ドル | 3,848,379 | 1.07 | ||
| INDIABULLS HOUSING FINANCE LEPO 12/12/2018 | 44,770 | 米ドル | 399,116 | 0.11 | ||
| JAIPRAKASH ASSOCIATES 02/12/2024 | 2,717,362 | 米ドル | 1,076,836 | 0.30 | ||
| JAIPRAKASH ASSOCIATES LEPO 19/06/2019 | 1,732,726 | 米ドル | 686,645 | 0.19 | ||
| JINDAL STEEL AND POWER P. NOTE 06/02/2018 | 1,085,188 | 米ドル | 2,718,982 | 0.75 | ||
| ONGC LEPO 12/11/2019 | 1,054,570 | 米ドル | 5,162,373 | 1.43 | ||
| POWER GRID CORPORATION OF INDIA 12/10/2017 | 741,884 | 米ドル | 1,721,898 | 0.48 | ||
| TATA MOTORS P. NOTE 16/02/2017 | 989,110 | 米ドル | 8,696,028 | 2.41 | ||
| WIPRO LEPO 12/11/2019 | 331,880 | 米ドル | 3,329,341 | 0.92 | ||
| 小 計 | 42,236,263 | 11.72 | ||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券合計 | 42,236,263 | 11.72 | ||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 預託証書(DR) | インド | HDFC BANK | 47,329 | 米ドル | 2,778,212 | 0.77 |
| 小 計 | 2,778,212 | 0.77 | ||||
| 韓国 | SK TELECOM | 83,373 | 米ドル | 2,270,247 | 0.63 | |
| 小 計 | 2,270,247 | 0.63 | ||||
| 預託証書(DR)合計 | 5,048,459 | 1.40 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 337,205,500 | 93.56 |
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) | |
| 株式 | 中国 | SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS (BMG8086V1467) | 2,561,500 | 香港ドル | 3,865,517 | 1.07 | |
| 小 計 | 3,865,517 | 1.07 | |||||
| 韓国 | CJ HOME SHOPPING | 15,084 | 韓国ウォン | 3,114,827 | 0.86 | ||
| 小 計 | 3,114,827 | 0.86 | |||||
| 台湾 | PHISON ELECTRONICS | 323,000 | 台湾ドル | 2,683,925 | 0.74 | ||
| 小 計 | 2,683,925 | 0.74 | |||||
| 株式 合計 | 9,664,269 | 2.67 | |||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) | |
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 | インド | TATA MOTORS 08/06/2017 | 212,650 | 米ドル | 1,869,570 | 0.52 | |
| 小 計 | 1,869,570 | 0.52 | |||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計 | 1,869,570 | 0.52 | |||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 11,533,839 | 3.19 |
その他譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | 中国 | CHINA METAL RECYCLING | 201,200 | 香港ドル | - | 0.00 |
| 小 計 | - | 0.00 | ||||
| 株式 合計 | - | 0.00 | ||||
| その他譲渡可能有価証券 合計 | - | 0.00 |
先渡外国為替契約
当ファンドは平成27年3月31日現在、以下の先渡外国為替契約を保有しております。
| 買金額 | 決済日 | 売金額 | 未実現損益 (米ドル) | ||
| 13,489,412 | EUR | 2015/3/31 | 15,234,923 | USD | △ 747,675 |
| 14,826,607 | USD | 2015/3/31 | 13,489,412 | EUR | 339,359 |
| 13,277,347 | EUR | 2015/4/30 | 14,605,961 | USD | △ 340,921 |
| 158,952 | USD | 2015/4/30 | 146,672 | EUR | 1,370 |
| 計(米ドル) | △ 747,867 | ||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 2,549,904.468 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 10.785 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
2.「HGIF CHINESE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF CHINESE EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 1,616,522,335 |
| 投資にかかる未実現利益 | 334,824,800 |
| 銀行預金 | 45,413,580 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 32,909,276 |
| その他未収入金 | 12,774,705 |
| 資産合計 | 2,042,444,696 |
| 負債 | |
| 当座借越 | 15,726 |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 68,741,386 |
| その他未払金 | 11,628,554 |
| その他流動負債 | 2,880,223 |
| 負債合計 | 83,265,889 |
| 純資産額 | 1,959,178,807 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 3,710.997 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 102.60 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS | 1,625,500 | 香港ドル | 10,032,203 | 0.51 |
| AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H" | 103,474,000 | 香港ドル | 51,249,529 | 2.62 | ||
| AIR CHINA "H" | 4,190,000 | 香港ドル | 4,274,821 | 0.22 | ||
| AVICHINA INDUSTRY & TECHNOLOGY "H" | 11,596,000 | 香港ドル | 8,330,879 | 0.43 | ||
| BANK OF CHINA "H" | 141,247,400 | 香港ドル | 81,617,989 | 4.17 | ||
| BANK OF COMMUNICATIONS "H" | 30,468,000 | 香港ドル | 26,133,225 | 1.33 | ||
| BEIJING ENTERPRISES WATER GROUP | 21,072,000 | 香港ドル | 14,350,502 | 0.73 | ||
| CGN MEIYA POWER HOLDINGS | 33,188,000 | 香港ドル | 9,717,048 | 0.50 | ||
| CHINA CNR CORP | 11,340,000 | 香港ドル | 16,293,923 | 0.83 | ||
| CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H" | 32,859,000 | 香港ドル | 46,281,177 | 2.36 | ||
| CHINA CONSTRUCTION BANK "H" | 211,347,480 | 香港ドル | 175,553,849 | 8.95 | ||
| CHINA GALAXY SECURITIES | 3,384,500 | 香港ドル | 3,872,091 | 0.20 | ||
| CHINA LIFE INSURANCE "H" | 18,490,000 | 香港ドル | 80,966,265 | 4.13 | ||
| CHINA MENGNIU DAIRY | 4,858,000 | 香港ドル | 25,815,595 | 1.32 | ||
| CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H" | 5,827,800 | 香港ドル | 27,736,932 | 1.42 | ||
| CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H" | 63,669,000 | 香港ドル | 50,668,799 | 2.59 | ||
| CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H" | 4,373,500 | 香港ドル | 6,532,285 | 0.33 | ||
| CHINA RESOURCES LAND | 28,541,333 | 香港ドル | 80,620,555 | 4.12 | ||
| CHINA SINGES SOLAR TECHNOLOGIES | 1,585,000 | 香港ドル | 2,167,018 | 0.11 | ||
| CHINA SOUTHERN AIRLINES "H" | 16,852,000 | 香港ドル | 11,846,099 | 0.60 | ||
| CITIC SECURITIES "H" | 2,353,500 | 香港ドル | 8,727,291 | 0.45 | ||
| ENN ENERGY HOLDINGS | 1,296,000 | 香港ドル | 7,948,459 | 0.41 | ||
| GREAT WALL AUTOMOBILES "H" | 5,310,500 | 香港ドル | 37,535,602 | 1.92 | ||
| HAIER ELECTRONICS GROUP | 1,960,000 | 香港ドル | 5,131,916 | 0.26 | ||
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES GROUP | 5,814,000 | 香港ドル | 4,026,955 | 0.21 | ||
| HAITONG SECURITIES | 2,886,000 | 香港ドル | 7,027,903 | 0.36 | ||
| HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H" | 30,846,000 | 香港ドル | 15,118,540 | 0.77 | ||
| HUANENG RENEWABLES CORP "H" | 40,720,000 | 香港ドル | 14,758,476 | 0.75 | ||
| ICBC "H" | 191,207,175 | 香港ドル | 141,067,714 | 7.19 | ||
| LONGFOR PROPERTIES | 2,966,500 | 香港ドル | 4,201,207 | 0.21 | ||
| LUYE PHARMA GROUP | 4,184,000 | 香港ドル | 5,056,601 | 0.26 | ||
| PETROCHINA "H" | 39,410,000 | 香港ドル | 43,613,520 | 2.23 | ||
| PICC PROPERTY & CASUALTY "H" | 7,228,000 | 香港ドル | 14,282,503 | 0.73 | ||
| PING AN INSURANCE "H" | 8,208,500 | 香港ドル | 98,674,999 | 5.04 | ||
| SHANGHAI ELECTRIC GROUP "H" | 6,278,000 | 香港ドル | 4,145,899 | 0.21 | ||
| SINOPEC SHANGHAI PETROCHEMICAL "H" | 7,992,000 | 香港ドル | 2,979,070 | 0.15 | ||
| SINOPHARM GROUP "H" | 8,602,000 | 香港ドル | 35,115,638 | 1.79 | ||
| TENCENT HOLDINGS (KYG875721634) | 10,240,500 | 香港ドル | 194,426,916 | 9.91 | ||
| XINYI GLASS | 25,312,000 | 香港ドル | 15,638,295 | 0.80 | ||
| ZHAOJIN MINING INDUSTRY | 9,747,000 | 香港ドル | 5,204,736 | 0.27 | ||
| ZHUZHOU CSR TIMES ELECTRIC | 4,560,500 | 香港ドル | 29,940,404 | 1.53 | ||
| ZIJIN MINING GROUP "H" | 13,430,000 | 香港ドル | 4,261,265 | 0.22 | ||
| 小 計 | 1,432,944,693 | 73.14 | ||||
| 英国 | XINYI SOLAR HOLDINGS | 15,806,000 | 香港ドル | 4,913,223 | 0.25 | |
| 小 計 | 4,913,223 | 0.25 | ||||
| 香港 | CHINA EVERBRIGHT | 9,896,000 | 香港ドル | 25,783,298 | 1.32 | |
| CHINA MERCHANTS HOLDINGS | 5,108,000 | 香港ドル | 19,995,718 | 1.02 | ||
| CHINA MOBILE | 12,289,500 | 香港ドル | 160,413,954 | 8.18 | ||
| CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT | 14,594,000 | 香港ドル | 47,153,017 | 2.41 | ||
| CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT | 11,228,000 | 香港ドル | 5,879,709 | 0.30 | ||
| CHINA TAIPING INSURANCE HOLDING | 3,782,800 | 香港ドル | 12,905,251 | 0.66 | ||
| CHINA UNICOM | 17,088,000 | 香港ドル | 26,007,623 | 1.33 | ||
| CNOOC | 11,290,000 | 香港ドル | 15,959,964 | 0.81 | ||
| LENOVO GROUP | 14,626,000 | 香港ドル | 21,354,992 | 1.09 | ||
| POLY PROPERTY GROUP | 19,816,000 | 香港ドル | 9,635,733 | 0.49 | ||
| 小 計 | 345,089,259 | 17.61 | ||||
| シンガポール | SIIC ENVIRONMENT HOLDINGS | 43,224,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 5,419,937 | 0.28 | |
| 小 計 | 5,419,937 | 0.28 | ||||
| 株式 合計 | 1,788,367,112 | 91.28 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 預託証書(DR) | 中国 | ALIBABA GROUP HOLDING | 207,470 | 米ドル | 17,365,239 | 0.89 |
| 小 計 | 17,365,239 | 0.89 | ||||
| 預託証書(DR)合計 | 17,365,239 | 0.89 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 1,805,732,351 | 92.17 | ||||
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS (BMG8086V1467) | 10,304,250 | 香港ドル | 15,549,974 | 0.79 |
| 小 計 | 15,549,974 | 0.79 | ||||
| 株式 合計 | 15,549,974 | 0.79 | ||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 15,549,974 | 0.79 | ||||
その他譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B" | 18,852,171 | 香港ドル | 51,476,575 | 2.63 |
| 小 計 | 51,476,575 | 2.63 | ||||
| 株式 合計 | 51,476,575 | 2.63 | ||||
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 | 中国 | CHINA VANKE "A"P. NOTE 08/10/2017 | 8,166,419 | 米ドル | 18,204,418 | 0.93 |
| GREE ELECTRIC APPLIANCES P. NOTE 09/12/2017 | 1,902,500 | 米ドル | 13,434,979 | 0.69 | ||
| INNER MONGOLIA YILI INDUSTRIES P. NOTE 22/10/2019 | 4,034,738 | 米ドル | 20,077,381 | 1.02 | ||
| POLY REAL ESTATE GROUP P. NOTE 22/10/2019 | 14,486,273 | 米ドル | 26,871,457 | 1.37 | ||
| 小 計 | 78,588,235 | 4.01 | ||||
| 新株予約権証券・エクイティリンク証券 合計 | 78,588,235 | 4.01 | ||||
| その他譲渡可能有価証券 合計 | 130,064,810 | 6.64 | ||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.30%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 323.700 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 94.576 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
3.「HGIF HONG KONG EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF HONG KONG EQUITYの全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 176,787,364 |
| 投資にかかる未実現利益 | 37,030,298 |
| 銀行預金 | 3,028,765 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 4,138,768 |
| その他未収入金 | 332,266 |
| その他流動資産 | 580,940 |
| 資産合計 | 221,898,401 |
| 負債 | |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 3,994,468 |
| その他未払金 | 1,680,091 |
| その他流動負債 | 208,322 |
| 負債合計 | 5,882,881 |
| 純資産額 | 216,015,520 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 524,871.342 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 9.53 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | AGRICULTURAL BANK OF CHINA "H" | 4,121,000 | 香港ドル | 2,041,086 | 0.94 |
| AIR CHINA "H" | 508,000 | 香港ドル | 518,284 | 0.24 | ||
| ASIARAY MEDIA GROUP | 2,628,500 | 香港ドル | 2,054,509 | 0.95 | ||
| BANK OF CHINA "H" | 18,112,400 | 香港ドル | 10,466,016 | 4.85 | ||
| BEIJING CAPITAL LAND | 2,242,000 | 香港ドル | 1,385,156 | 0.64 | ||
| BRILLIANCE CHINA AUTOMOTIVE | 322,000 | 香港ドル | 620,489 | 0.29 | ||
| CGN MEIYA POWER HOLDINGS | 3,726,000 | 香港ドル | 1,090,928 | 0.51 | ||
| CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE | 85,000 | 香港ドル | 730,712 | 0.34 | ||
| CHINA COMMUNICATIONS CONSTRUCTION "H" | 2,502,000 | 香港ドル | 3,524,012 | 1.63 | ||
| CHINA CONSTRUCTION BANK "H" | 11,147,680 | 香港ドル | 9,259,718 | 4.29 | ||
| CHINA LIFE INSURANCE "H" | 1,079,000 | 香港ドル | 4,724,857 | 2.19 | ||
| CHINA MERCHANTS BANK "H" | 327,500 | 香港ドル | 800,053 | 0.37 | ||
| CHINA NATIONAL BUILDINGS "H" | 1,090,000 | 香港ドル | 1,085,354 | 0.50 | ||
| CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP "H" | 976,600 | 香港ドル | 4,648,047 | 2.15 | ||
| CHINA PETROLEUM & CHEMICAL "H" | 3,168,000 | 香港ドル | 2,521,145 | 1.17 | ||
| CHINA RAILWAY CONSTRUCTION "H" | 1,637,500 | 香港ドル | 2,445,779 | 1.13 | ||
| CHINA RESOURCES LAND | 1,470,000 | 香港ドル | 4,152,301 | 1.92 | ||
| CHINA VANKE | 581,300 | 香港ドル | 1,379,576 | 0.64 | ||
| CHOW SANG HOLDINGS | 190,000 | 香港ドル | 411,709 | 0.19 | ||
| DATANG INTERNATIONAL POWER GENERATION "H" | 3,740,000 | 香港ドル | 1,915,091 | 0.89 | ||
| DONG FENG MOTOR "H" | 1,160,000 | 香港ドル | 1,861,255 | 0.86 | ||
| FIH MOBILE | 1,938,000 | 香港ドル | 1,027,361 | 0.48 | ||
| FRANSHION PROPERTIES CHINA | 4,920,000 | 香港ドル | 1,491,284 | 0.69 | ||
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES GROUP | 3,372,000 | 香港ドル | 2,335,551 | 1.08 | ||
| HAITONG SECURITIES | 210,800 | 香港ドル | 513,334 | 0.24 | ||
| HENGAN INTERNATIONAL GROUP | 110,500 | 香港ドル | 1,326,904 | 0.61 | ||
| HONG KONG LAND HOLDINGS | 249,000 | 米ドル | 1,879,950 | 0.87 | ||
| HUADIAN FUXIN ENERGY CORP "H" | 2,176,000 | 香港ドル | 1,066,522 | 0.49 | ||
| ICBC "H" | 16,471,015 | 香港ドル | 12,151,888 | 5.63 | ||
| PETROCHINA "H" | 3,172,000 | 香港ドル | 3,510,329 | 1.63 | ||
| PICC PROPERTY & CASUALTY "H" | 522,000 | 香港ドル | 1,031,470 | 0.48 | ||
| PING AN INSURANCE "H" | 365,500 | 香港ドル | 4,393,703 | 2.03 | ||
| SANDS CHINA | 353,200 | 香港ドル | 1,462,356 | 0.68 | ||
| SHANGHAI FOSUN PHARMACEUTICAL GROUP | 319,000 | 香港ドル | 1,063,601 | 0.49 | ||
| SHIMAO PROPERTY HOLDINGS | 289,000 | 香港ドル | 607,593 | 0.28 | ||
| SINOPHARM GROUP "H" | 438,000 | 香港ドル | 1,788,032 | 0.83 | ||
| SINOTRANS | 1,950,000 | 香港ドル | 1,119,237 | 0.52 | ||
| TENCENT HOLDINGS (KYG875721634) | 758,100 | 香港ドル | 14,393,344 | 6.65 | ||
| ZHAOJIN MINING INDUSTRY | 270,000 | 香港ドル | 144,176 | 0.07 | ||
| ZIJIN MINING GROUP "H" | 1,384,000 | 香港ドル | 439,136 | 0.20 | ||
| 小 計 | 109,381,848 | 50.64 | ||||
| 英国 | HSBC HOLDINGS | 1,744,413 | 香港ドル | 14,996,050 | 6.94 | |
| XINYI SOLAR HOLDINGS | 4,100,000 | 香港ドル | 1,274,466 | 0.59 | ||
| 小 計 | 16,270,516 | 7.53 | ||||
| 香港 | AIA GROUP | 1,717,400 | 香港ドル | 10,809,826 | 4.99 | |
| BOC HONG KONG HOLDINGS | 635,500 | 香港ドル | 2,266,408 | 1.05 | ||
| CHINA EVERBRIGHT | 1,114,000 | 香港ドル | 2,902,445 | 1.34 | ||
| CHINA MERCHANTS HOLDINGS | 148,000 | 香港ドル | 579,359 | 0.27 | ||
| CHINA MOBILE | 529,000 | 香港ドル | 6,904,999 | 3.20 | ||
| CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT | 1,692,000 | 香港ドル | 5,466,829 | 2.53 | ||
| CHINA POWER INTERNATIONAL DEVELOPMENT | 6,634,000 | 香港ドル | 3,473,993 | 1.61 | ||
| CHINA RESOURCES POWER | 150,000 | 香港ドル | 376,497 | 0.17 | ||
| CHINA TRAVEL INTERNATIONAL | 1,524,000 | 香港ドル | 495,351 | 0.23 | ||
| CITIC TELECOM INTERNATIONAL | 2,442,000 | 香港ドル | 878,774 | 0.41 | ||
| CK HUTCHISON HOLDINGS | 187,000 | 香港ドル | 3,830,183 | 1.77 | ||
| CNOOC | 2,891,000 | 香港ドル | 4,086,825 | 1.89 | ||
| COSCO PACIFIC | 1,413,086 | 香港ドル | 1,851,781 | 0.86 | ||
| GALAXY ENTERTAINMENT GROUP | 255,000 | 香港ドル | 1,161,027 | 0.54 | ||
| HK EXCHANGES & CLEARING | 157,600 | 香港ドル | 3,862,222 | 1.79 | ||
| HUTCHISON WHAMPOA | 495,261 | 香港ドル | 6,873,435 | 3.18 | ||
| KERRY PROPERTIES | 394,000 | 香港ドル | 1,369,564 | 0.63 | ||
| MTR CORP | 211,000 | 香港ドル | 1,004,237 | 0.46 | ||
| NEW WORLD DEVELOPMENT | 2,114,660 | 香港ドル | 2,452,041 | 1.14 | ||
| POWER ASSETS HOLDINGS | 377,000 | 香港ドル | 3,856,044 | 1.79 | ||
| SINO LAND | 446,000 | 香港ドル | 727,125 | 0.34 | ||
| SUN HUNG KAI PROPERTIES | 430,242 | 香港ドル | 6,636,994 | 3.07 | ||
| TECHTRONIC INDUSTRIES | 180,000 | 香港ドル | 608,277 | 0.28 | ||
| TOWNGAS CHINA | 1,269,692 | 香港ドル | 1,161,106 | 0.54 | ||
| WHARF HOLDINGS | 151,236 | 香港ドル | 1,056,285 | 0.49 | ||
| WHEELOCK AND CO | 147,000 | 香港ドル | 751,775 | 0.35 | ||
| 小 計 | 75,443,402 | 34.92 | ||||
| 株式 合計 | 201,095,766 | 93.09 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 投資信託 | 香港 | ISHARES FTSE A50 CHINA INDEX ETF | 3,146,800 | 香港ドル | 5,398,190 | 2.50 |
| 小 計 | 5,398,190 | 2.50 | ||||
| 投資信託 合計 | 5,398,190 | 2.50 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 206,493,956 | 95.59 | ||||
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | SHENZHEN INTERNATIONAL HOLDINGS (BMG8086V1467) | 1,767,500 | 香港ドル | 2,667,305 | 1.23 |
| 小 計 | 2,667,305 | 1.23 | ||||
| 株式 合計 | 2,667,305 | 1.23 | ||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 2,667,305 | 1.23 | ||||
その他譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 |
| (%) | ||||||
| 株式 | 中国 | CHONGQING CHANGAN AUTOMOBILE "B" | 1,705,305 | 香港ドル | 4,656,401 | 2.16 |
| 小 計 | 4,656,401 | 2.16 | ||||
| 株式 合計 | 4,656,401 | 2.16 | ||||
| その他譲渡可能有価証券 合計 | 4,656,401 | 2.16 | ||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 436,430.104 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 9.015 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
4.「HGIF KOREAN EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF KOREAN EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 54,219,548 |
| 投資にかかる未実現損失 | △24,341 |
| 銀行預金 | 559,718 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 89,708 |
| その他未収入金 | 365,186 |
| その他流動資産 | 733,025 |
| 資産合計 | 55,942,844 |
| 負債 | |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 119,053 |
| その他未払金 | 479,562 |
| その他流動負債 | 238,816 |
| 負債合計 | 837,431 |
| 純資産額 | 55,105,413 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 196,254.160 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 15.00 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | 韓国 | AMOREPACIFIC CORP | 262 | 韓国ウォン | 792,293 | 1.44 |
| BS FINANCIAL GROUP | 90,938 | 韓国ウォン | 1,245,894 | 2.26 | ||
| CHEJU BANK | 41,820 | 韓国ウォン | 356,966 | 0.65 | ||
| CJ CORP | 1,514 | 韓国ウォン | 240,177 | 0.44 | ||
| DAEWOO INTERNATIONAL | 17,458 | 韓国ウォン | 417,784 | 0.76 | ||
| DAEWOO SHIPBUILDING & MARINE ENGINEERING | 34,680 | 韓国ウォン | 565,783 | 1.03 | ||
| DONGBU INSURANCE | 20,378 | 韓国ウォン | 908,281 | 1.65 | ||
| DONGWON INDUSTRIES | 876 | 韓国ウォン | 262,930 | 0.48 | ||
| E-MART | 1,723 | 韓国ウォン | 361,854 | 0.66 | ||
| FILA KOREA | 11,259 | 韓国ウォン | 1,096,013 | 1.99 | ||
| GS RETAIL | 11,057 | 韓国ウォン | 332,871 | 0.60 | ||
| HANA FINANCIAL HOLDINGS | 52,695 | 韓国ウォン | 1,365,525 | 2.48 | ||
| HOTEL SHILLA | 2,610 | 韓国ウォン | 230,311 | 0.42 | ||
| HYUDAI GLOVIS | 3,042 | 韓国ウォン | 619,669 | 1.12 | ||
| HYUNDAI DEPARTMENT STORE | 7,149 | 韓国ウォン | 960,116 | 1.74 | ||
| HYUNDAI DEVELOPMENT | 8,772 | 韓国ウォン | 450,677 | 0.82 | ||
| HYUNDAI ENGINEERING & CONSTRUCTION | 18,465 | 韓国ウォン | 838,826 | 1.52 | ||
| HYUNDAI MOBIS | 10,888 | 韓国ウォン | 2,419,119 | 4.39 | ||
| HYUNDAI MOTOR (KR7005382007) | 5,211 | 韓国ウォン | 535,449 | 0.97 | ||
| HYUNDAI MOTOR (KR7005380001) | 26,306 | 韓国ウォン | 3,995,278 | 7.25 | ||
| HYUNDAI STEEL | 9,492 | 韓国ウォン | 624,558 | 1.13 | ||
| HYUNDAI WIA CORP | 6,099 | 韓国ウォン | 777,871 | 1.41 | ||
| KB FINANCIAL GROUP | 78,010 | 韓国ウォン | 2,763,345 | 5.01 | ||
| KIA MOTORS | 23,405 | 韓国ウォン | 953,541 | 1.73 | ||
| KOREA ELECTRIC POWER | 65,545 | 韓国ウォン | 2,717,626 | 4.93 | ||
| KOREA INVESTMENT HOLDINGS | 4,684 | 韓国ウォン | 265,558 | 0.48 | ||
| KT & G | 5,248 | 韓国ウォン | 419,575 | 0.76 | ||
| LG CHEMICAL | 4,483 | 韓国ウォン | 913,207 | 1.66 | ||
| LG CORP | 24,159 | 韓国ウォン | 1,334,848 | 2.42 | ||
| LG DISPLAY | 49,533 | 韓国ウォン | 1,397,434 | 2.54 | ||
| LG ELECTRONICS | 17,160 | 韓国ウォン | 911,014 | 1.65 | ||
| LG HOUSEHOLD & HEALTHCARE | 1,398 | 韓国ウォン | 1,059,731 | 1.92 | ||
| LG UPLUS CORP | 80,598 | 韓国ウォン | 799,115 | 1.45 | ||
| LOTTE CHEMICAL CORP | 2,204 | 韓国ウォン | 404,267 | 0.73 | ||
| NAVER CORP | 3,170 | 韓国ウォン | 1,917,229 | 3.48 | ||
| POSCO | 11,979 | 韓国ウォン | 2,639,926 | 4.79 | ||
| SAMSUNG CORP | 8,960 | 韓国ウォン | 479,719 | 0.87 | ||
| SAMSUNG ELECTRONICS | 3,517 | 韓国ウォン | 4,568,026 | 8.30 | ||
| SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE | 7,141 | 韓国ウォン | 1,721,770 | 3.12 | ||
| SHINHAN FINANCIAL GROUP | 27,778 | 韓国ウォン | 1,050,329 | 1.91 | ||
| SHINSEGAE | 2,134 | 韓国ウォン | 324,106 | 0.59 | ||
| SK CORP | 3,770 | 韓国ウォン | 577,674 | 1.05 | ||
| SK HYNIX | 112,276 | 韓国ウォン | 4,609,645 | 8.37 | ||
| SK INNOVATION | 8,670 | 韓国ウォン | 745,521 | 1.35 | ||
| SK TELECOM | 2,673 | 韓国ウォン | 656,535 | 1.19 | ||
| SUNG KWANG BEND | 18,753 | 韓国ウォン | 229,880 | 0.42 | ||
| 小 計 | 52,857,866 | 95.93 | ||||
| 株式 合計 | 52,857,866 | 95.93 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 優先株 | 韓国 | SAMSUNG ELECTRONICS | 799 | 韓国ウォン | 795,075 | 1.44 |
| 小 計 | 795,075 | 1.44 | ||||
| 優先株 合計 | 795,075 | 1.44 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 53,652,941 | 97.37 | ||||
外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | 韓国 | CJ HOME SHOPPING | 2,626 | 韓国ウォン | 542,266 | 0.98 |
| 小 計 | 542,266 | 0.98 | ||||
| 株式 合計 | 542,266 | 0.98 | ||||
| 外国金融商品市場以外で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 542,266 | 0.98 | ||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 131,254.160 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 13.504 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
5.「HGIF SINGAPORE EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF SINGAPORE EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 43,843,140 |
| 投資にかかる未実現損失 | △865,095 |
| 先物取引にかかる未収入金 | 1,793 |
| 銀行預金 | 4,621,441 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 687,017 |
| その他未収入金 | 19,781 |
| その他流動資産 | 2,945 |
| 資産合計 | 48,311,022 |
| 負債 | |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 1,449,457 |
| その他未払金 | 118,142 |
| その他流動負債 | 51,580 |
| 負債合計 | 1,619,179 |
| 純資産額 | 46,691,843 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 10,782.600 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 39.21 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | 中国 | HONG KONG LAND HOLDINGS | 63,900 | 米ドル | 482,445 | 1.03 |
| NAM CHEONG | 3,261,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 725,089 | 1.56 | ||
| 小 計 | 1,207,534 | 2.59 | ||||
| シンガポール | CACHE LOGISTICS TRUST | 832,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 712,692 | 1.53 | |
| CAPITALAND | 882,100 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 2,302,193 | 4.93 | ||
| CITY DEVELOPMENTS | 155,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,136,765 | 2.43 | ||
| COMFORTDELGRO CORP | 437,200 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 921,126 | 1.97 | ||
| DBS GROUP | 313,019 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 4,646,109 | 9.96 | ||
| EZION HOLDINGS | 595,840 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 466,959 | 1.00 | ||
| EZRA HOLDINGS | 723,060 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 221,393 | 0.47 | ||
| FIRST RESOURCES | 513,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 706,838 | 1.51 | ||
| GENTING SINGAPORE | 1,629,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,092,571 | 2.34 | ||
| GLOBAL LOGISTIC PROPERTIES | 728,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,406,430 | 3.01 | ||
| GOLDEN AGRI-RESOURCES | 1,999,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 619,359 | 1.33 | ||
| HUTCHISON PORT HOLDINGS | 789,000 | 米ドル | 548,355 | 1.17 | ||
| JARDINE CYCLE & CARRIAGE | 24,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 718,408 | 1.54 | ||
| JARDINE STRATEGIC | 19,400 | 米ドル | 679,000 | 1.45 | ||
| NEPTUNE ORIENT LINES | 713,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 522,392 | 1.12 | ||
| OVERSEAS CHINESE BANKING CORP | 598,475 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 4,611,709 | 9.88 | ||
| SEMBCORP INDUSTRIES | 557,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,713,596 | 3.67 | ||
| SEMBCORP MARINE | 256,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 544,959 | 1.17 | ||
| SINGAPORE AIRLINES | 102,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 888,605 | 1.90 | ||
| SINGAPORE EXCHANGE | 223,600 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,326,897 | 2.84 | ||
| SINGAPORE PRESS HOLDINGS | 345,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,053,838 | 2.26 | ||
| SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS | 1,417,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 4,524,648 | 9.69 | ||
| STARHUB | 156,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 494,715 | 1.06 | ||
| UNITED OVERSEAS BANK | 265,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 4,443,391 | 9.52 | ||
| UOL GROUP | 366,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 2,038,522 | 4.37 | ||
| WILMAR INTERNATIONAL | 719,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 1,708,785 | 3.66 | ||
| WING TAI HOLDINGS | 548,068 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 767,143 | 1.64 | ||
| 小 計 | 40,817,398 | 87.42 | ||||
| タイ | MERMAID MARITIME | 1,473,000 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 241,616 | 0.52 | |
| 小 計 | 241,616 | 0.52 | ||||
| 株式 合計 | 42,266,548 | 90.53 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 投資信託 | シンガポール | KEPPEL REIT (SG1T22929874) | 813,300 | ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙﾄﾞﾙ | 711,497 | 1.52 |
| 小 計 | 711,497 | 1.52 | ||||
| 投資信託合計 | 711,497 | 1.52 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 42,978,045 | 92.05 | ||||
先物取引契約
当ファンドは平成27年3月31日現在、以下の先物取引契約を保有しております。
| 種類 | 契約数 | 通貨 | 時価評価額 | 満期日 | 未実現損益 (米ドル) | ||||
| 買 | MSCI SINGAPORE INDEX ETS | 41 | SGD | 2,280,003 | 2015/4/29 | 1,793 | |||
| 計(米ドル) | 1,793 | ||||||||
| (注)SGDはシンガポールドル。 | |||||||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 7,782.600 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 33.846 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
6.「HGIF THAI EQUITY CLASS-J」の状況
当ファンドは米ドル建てルクセンブルグ籍の証券投資法人であり、平成27年3月31日に会計年度を終了し、添付財務諸表はルクセンブルグの諸法規に準拠して作成され、独立の監査人により財務書類の監査を受けております。これら投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」および「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルグ)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。なお、以下の内容はHGIF THAI EQUITY の全てのクラスを合算しております。
また、開示対象ファンドの中間決算日におけるクラスJの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書
| 対象年月日 | (平成27年3月31日現在) |
| 科目 | 金額(米ドル) |
| 資産 | |
| 有価証券 | 94,646,357 |
| 投資にかかる未実現利益 | 140,298 |
| 銀行預金 | 501,643 |
| 有価証券売却にかかる未収入金 | 101,898 |
| その他未収入金 | 792,319 |
| その他流動資産 | 747,492 |
| 資産合計 | 96,930,007 |
| 負債 | |
| 有価証券購入にかかる未払金 | 101,390 |
| その他未払金 | 550,370 |
| その他流動負債 | 221,074 |
| 負債合計 | 872,834 |
| 純資産額 | 96,057,173 |
| 平成27年3月31日現在の口数(クラスJ) | 92,667.469 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | 20.92 |
(2)附属明細表
外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券
①株式
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 株式 | タイ | ADVANCED INFORMATION SERVICES | 904,600 | タイバーツ | 6,588,513 | 6.87 |
| AIRPORTS OF THAILAND | 499,000 | タイバーツ | 4,293,792 | 4.47 | ||
| BANGCHAK PETROLEUM | 1,377,600 | タイバーツ | 1,365,323 | 1.42 | ||
| BANGKOK BANK | 401,400 | タイバーツ | 2,288,251 | 2.38 | ||
| BANGKOK DUSIT MEDICAL SERVICES (TH0264A10Z12) | 3,629,100 | タイバーツ | 2,197,089 | 2.29 | ||
| BANGKOK EXPRESSWAY | 1,675,000 | タイバーツ | 2,007,529 | 2.09 | ||
| BANPU PUBLIC(TH0148A10Z14) | 2,057,700 | タイバーツ | 1,865,463 | 1.94 | ||
| BEC WORLD | 1,132,200 | タイバーツ | 1,426,558 | 1.49 | ||
| BTS GROUP HOLDINGS | 8,906,800 | タイバーツ | 2,504,524 | 2.61 | ||
| CENTRAL PATTANA PUBLIC | 1,935,200 | タイバーツ | 2,542,403 | 2.65 | ||
| CHAROEN POKPHAND FOODS | 4,176,700 | タイバーツ | 2,888,007 | 3.01 | ||
| CP ALL (TH0737010Y16) | 2,899,200 | タイバーツ | 3,652,956 | 3.80 | ||
| GLOW ENERGY | 1,220,800 | タイバーツ | 3,217,074 | 3.35 | ||
| INTOUCH HOLDINGS | 1,075,100 | タイバーツ | 2,552,289 | 2.66 | ||
| JASMINE INTERNATIONAL(TH0418E10Z13) | 7,537,200 | タイバーツ | 1,320,284 | 1.37 | ||
| KHON KAEN SUGAR(TH0828010R12) | 1,342,800 | タイバーツ | 200,553 | 0.21 | ||
| KHON KAEN SUGAR(TH0828A10Z11) | 8,996,160 | タイバーツ | 1,343,618 | 1.40 | ||
| KRUNG THAI BANK | 8,093,100 | タイバーツ | 5,670,642 | 5.90 | ||
| MINOR INTERNATIONAL | 1,392,150 | タイバーツ | 1,497,396 | 1.56 | ||
| PTT E&P | 903,791 | タイバーツ | 3,027,450 | 3.15 | ||
| PTT GLOBAL CHEMICAL(TH1074010014) | 887,600 | タイバーツ | 1,425,234 | 1.48 | ||
| PTT PCL | 425,300 | タイバーツ | 4,221,632 | 4.39 | ||
| SIAM CEMENT(TH0003010Z12) | 290,200 | タイバーツ | 4,566,146 | 4.75 | ||
| SIAM COMMERCIAL BANK | 1,368,400 | タイバーツ | 7,485,408 | 7.80 | ||
| SRIRACHA CONSTRUCTION PCL | 1,877,000 | タイバーツ | 1,788,168 | 1.86 | ||
| STP & I | 4,481,950 | タイバーツ | 2,162,465 | 2.25 | ||
| THAI OIL | 1,042,500 | タイバーツ | 1,665,950 | 1.73 | ||
| THAI VEGETABLE OIL | 2,268,300 | タイバーツ | 1,505,694 | 1.57 | ||
| TMB BANK | 15,041,300 | タイバーツ | 1,377,476 | 1.43 | ||
| 小 計 | 78,647,887 | 81.88 | ||||
| 株式 合計 | 78,647,887 | 81.88 | ||||
②株式以外の有価証券
| 種類 | 国/地域 | 銘柄名 | 数量 | 通貨 | 評価額金額 (米ドル) | 投資比率 (%) |
| 預託証書(DR) | タイ | BANGKOK BANK | 1,167,700 | タイバーツ | 6,620,794 | 6.89 |
| KASIKORNBANK | 1,330,000 | タイバーツ | 9,359,866 | 9.75 | ||
| SHIN CORP | 66,600 | タイバーツ | 158,108 | 0.16 | ||
| 小 計 | 16,138,768 | 16.8 | ||||
| 預託証書(DR)合計 | 16,138,768 | 16.8 | ||||
| 外国金融商品市場で取引される譲渡可能有価証券 合計 | 94,786,655 | 98.68 | ||||
財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の外国金融商品市場に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のディーラーから入手した価格により評価しております。
それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、取締役会が慎重かつ誠実な立場において、予想可能な売却価格をもとに決定しています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
ファンドの通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成27年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
① マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
② 事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.25%)を設定しています。事務手数料の引当金は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3)一口当たり情報
| 平成27年11月11日現在の口数(クラスJ) | 10,422.865 |
| 一口当たり純資産額(クラスJ) | USD 17.566 |
尚、口数は「HSBC アジア・プラス マザーファンド」が保有する口数です。
7.「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」の状況
(1)貸借対照表
| 対象年月日 | 平成27年11月11日現在 |
| 科目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 親投資信託受益証券 | 166,388,209 |
| 未収入金 | 20,626,400 |
| 流動資産合計 | 187,014,609 |
| 資産合計 | 187,014,609 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 20,626,400 |
| 未払受託者報酬 | 41,229 |
| 未払委託者報酬 | 453,447 |
| 流動負債合計 | 21,121,076 |
| 負債合計 | 21,121,076 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 189,000,000 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | △23,106,467 |
| (分配準備積立金) | 49,135,451 |
| 元本等合計 | 165,893,533 |
| 純資産合計 | 165,893,533 |
| 負債純資産合計 | 187,014,609 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 資産･負債の状況は、平成27年11月11日現在です。当該投資信託の計算期間は原則として毎年11月30日から翌年11月29日までとなっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成27年11月11日現在 |
| 1. 受益権の総数 189,000,000口 2. 元本の欠損 「投資信託財産の計算に関する規則」 (平成12年総理府令第133号)第55条 の6第10号に規定する額 23,106,467円 3. 1口当たり純資産額 0.8777円 (10,000口当たり純資産額) (8,777円) |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 |
| 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク |
| 当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 |
| 3.金融商品に係るリスクの管理体制 |
| 運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 |
| 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 平成27年11月11日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| (1)親投資信託受益証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) |
| 親投資信託受益証券 | △20,538,715 |
| 合 計 | △20,538,715 |
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
| (平成27年11月11日現在) |
| 期首元本額: 232,000,000円 期中追加設定元本額: 55,000,000円 期中一部解約元本額: 98,000,000円 |
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘 柄 | 口数 | 評 価 額(円) |
| 親投資信託 受益証券 | HSBC インド マザーファンド | 60,072,283 | 166,388,209 |
| 合 計 | 60,072,283 | 166,388,209 |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用)」は、「HSBC インド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC インド マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査の対象外です。
(1)貸借対照表
| 対象年月日 | 平成27年11月11日現在 |
| 科目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 1,024,227,896 |
| 金銭信託 | 930,626 |
| コール・ローン | 60,601,470 |
| 株式 | 46,200,310,040 |
| オプション証券等 | 18,732,442,881 |
| 派生商品評価勘定 | 35,100 |
| 未収入金 | 135,653,135 |
| 未収配当金 | 18,122,427 |
| 未収利息 | 16 |
| 流動資産合計 | 66,172,323,591 |
| 資産合計 | 66,172,323,591 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払金 | 155,945,935 |
| 未払解約金 | 92,494,240 |
| 流動負債合計 | 248,440,175 |
| 負債合計 | 248,440,175 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 23,800,732,174 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 42,123,151,242 |
| 元本等合計 | 65,923,883,416 |
| 純資産合計 | 65,923,883,416 |
| 負債純資産合計 | 66,172,323,591 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式及びオプション証券等(以下「有価証券」という) 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 ① 外国金融商品市場(以下「海外取引所」という)に上場されている有価証券 原則として海外取引所における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の最終相場で評価しております。 開示対象ファンドの中間計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には、当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと委託会社が判断した場合には、委託会社は忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額又は受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって認める評価額により評価しております。 ② 海外取引所に上場されていない有価証券 金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、取得価額または委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの中間計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。 |
| 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条に基づいて処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成27年11月11日現在 |
| 1. 受益権の総数 23,800,732,174口 2. 1口当たり純資産額 2.7698円 (10,000口当たり純資産額 27,698円) |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
| 自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務です。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。 3.金融商品に係るリスクの管理体制 運用リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用モニタリングマネジャー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)において報告・審議され、組織的な対応が行われています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 運用モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサー、リスク管理担当部署にも報告されます。 リスク管理担当部署は、上記のモニタリング結果を含め、運用に係わるリスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理の状況をチーフ・インベストメント・オフィサーや定期的に開催されるリスク管理委員会等へ報告しています。 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 |
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
| 平成27年11月11日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 |
| 金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 |
| (1)有価証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)派生商品評価勘定 |
| デリバティブ取引については、｢(デリバティブ取引に関する注記)｣に記載しております。 |
| (3)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(有価証券に関する注記)
(平成27年11月11日現在)
売買目的有価証券
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた 評価差額(円) |
| 株 式 | △5,670,942,339 |
| オプション証券等 | △5,403,732,840 |
| 合 計 | △11,074,675,179 |
(デリバティブ取引に関する注記)
(通貨関連)
(平成27年11月11日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時 価 | 評価損益 | |
| (円) | うち1年超 | (円) | (円) | ||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| USD | 36,941,100 | - | 36,906,000 | 35,100 | |
| 合 計 | 36,941,100 | - | 36,906,000 | 35,100 | |
1為替予約取引
1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
① 同期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・同期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い日に発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)同期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については同期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成27年 5月12日 至 平成27年11月11日)
該当事項はありません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの中間計算期間における元本額の変動
| (平成27年11月11日現在) | |
| 期首元本額: | 24,638,447,176円 |
| 期中追加設定元本額: | 1,695,975,290円 |
| 期中一部解約元本額: | 2,533,690,292円 |
| 期末元本額: | 23,800,732,174円 |
| 元本の内訳:* | |
| HSBC インド オープン | 21,873,303,956円 |
| HSBC インド株式 ファンド(適格機関投資家専用) | 60,072,283円 |
| HSBC インド株式ファンド(3ヶ月決算型) | 1,867,355,935円 |
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
| 種類 | 通貨 | 銘柄名 | 数量 | 評価単価 | 評価金額 |
| 株式 | 米ドル | DOCTOR REDDY'S LAB-ADR | 11,246 | 49.01 | 551,166.46 |
| RATTANINDIA INFRASTRUCTURE LIMITED GDR | 352,581 | 0.05 | 16,218.72 | ||
| VEDANTA LIMITED-ADR | 473,351 | 5.51 | 2,608,164.01 | ||
| HDFC BANK LTD-ADR | 63,892 | 58.14 | 3,714,680.88 | ||
| 小計 | 6,890,230.07 | ||||
| (847,705,005) | |||||
| シンガポールドル | INDIABULLS PROPERTIES INVESTMENT | 3,791,164 | 0.26 | 985,702.64 | |
| 小計 | 985,702.64 | ||||
| (85,411,133) | |||||
| インド | GUJARAT NRE COKE LIMITED | 7,625,775 | 3.15 | 24,021,191.25 | |
| ルピー | VEDANTA LIMITED | 2,081,617 | 90.05 | 187,449,610.85 | |
| IRB INFRASTRUCTURE DEVELOPER | 1,578,730 | 238.20 | 376,053,486.00 | ||
| GLENMARK PHARMACEUTICALS LTD | 832,077 | 948.50 | 789,225,034.50 | ||
| INDIAN BANK | 313,863 | 126.25 | 39,625,203.75 | ||
| ICICI BANK LIMITED | 4,866,330 | 262.80 | 1,278,871,524.00 | ||
| SHRIRAM TRANSPORT FINANCE | 114,128 | 865.70 | 98,800,609.60 | ||
| INFOSYS LIMITED | 1,593,560 | 1,103.85 | 1,759,051,206.00 | ||
| JUST DIAL LIMITED | 31,402 | 774.20 | 24,311,428.40 | ||
| RATTANINDIA POWER LIMITED | 11,396,533 | 7.70 | 87,753,304.10 | ||
| NTPC LIMITED | 1,576,926 | 131.35 | 207,129,230.10 | ||
| GVK POWER & INFRASTRUCTURE | 2,816,153 | 7.80 | 21,965,993.40 | ||
| RELIANCE INDUSTRIES LIMITED | 454,350 | 922.75 | 419,251,462.50 | ||
| OIL AND NATURAL GAS CORPORATION LIMITED | 2,052,139 | 236.70 | 485,741,301.30 | ||
| COAL INDIA LIMITED | 1,185,168 | 326.05 | 386,424,026.40 | ||
| UNITED PHOSPHORUS LTD | 113,893 | 453.30 | 51,627,696.90 | ||
| GAMMON INFRASTRUCTURE PROJEC | 5,240,309 | 7.15 | 37,468,209.35 | ||
| LARSEN & TOUBRO LIMITED | 248,419 | 1,348.40 | 334,968,179.60 | ||
| GAMMON INDIA LIMITED | 175,776 | 11.60 | 2,039,001.60 | ||
| IVRCL LIMITED | 3,358,020 | 8.50 | 28,543,170.00 | ||
| OPTO CIRCUITS INDIA LIMITED | 3,957,867 | 12.50 | 49,473,337.50 | ||
| DR. REDDY'S LABORATORIES | 46,343 | 3,330.70 | 154,354,630.10 | ||
| BANK OF BARODA | 2,801,165 | 172.95 | 484,461,486.75 | ||
| INDIABULLS REAL ESTATE LTD | 3,491,237 | 58.55 | 204,411,926.35 | ||
| WIPRO LTD | 2,128,930 | 556.05 | 1,183,791,526.50 | ||
| IDFC BANK LIMITED | 1,884,628 | 64.55 | 121,652,737.40 | ||
| CAIRN INDIA LIMITED | 713,531 | 137.90 | 98,395,924.90 | ||
| ULTRATECH CEMENT LTD | 158,315 | 2,702.80 | 427,893,782.00 | ||
| ADANI PORT AND SPECIAL ECONOMIC ZONE | 394,768 | 265.60 | 104,850,380.80 | ||
| HERO HONDA MOTORS LIMITED | 120,729 | 2,663.70 | 321,585,837.30 | ||
| MARUTI SUZUKI INDIA LTD | 448,492 | 4,712.70 | 2,113,608,248.40 | ||
| COX AND KINGS LIMITED | 1,420,574 | 252.45 | 358,623,906.30 | ||
| ITC LTD | 2,606,114 | 336.75 | 877,608,889.50 | ||
| STATE BANK OF INDIA | 2,736,054 | 241.20 | 659,936,224.80 | ||
| DEWAN HOUSING FINANCE CORPORATION LTD | 874,774 | 212.30 | 185,714,520.20 | ||
| LIC HOUSING FINANCE LIMITED | 1,327,655 | 463.20 | 614,969,796.00 | ||
| HOUSING DEVELOPMENT FINANCE | 832,051 | 1,171.35 | 974,622,938.85 | ||
| RATTANINDIA INFRASTRUCTURE LIMITED | 20,945,000 | 3.10 | 64,929,500.00 | ||
| INDIA CEMENTS LIMITED | 930,452 | 77.05 | 71,691,326.60 | ||
| JINDAL STEEL & POWER LTD | 5,182,740 | 71.55 | 370,825,047.00 | ||
| JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD | 10,816,469 | 11.65 | 126,011,863.85 | ||
| ADITYA BIRLA NUVO LIMITED | 585,270 | 1,950.10 | 1,141,335,027.00 | ||
| CROMPTON GREAVES LIMITED | 2,595,362 | 167.15 | 433,814,758.30 | ||
| TATA MOTORS LIMITED-A-DVR | 7,000,200 | 271.55 | 1,900,904,310.00 | ||
| AXIS BANK LIMITED | 3,655,343 | 468.35 | 1,711,979,894.05 | ||
| CANARA BANK | 694,285 | 273.20 | 189,678,662.00 | ||
| INFRASTRUCTURE DEVELOPMENT FINANCE | 1,573,985 | 52.65 | 82,870,310.25 | ||
| RURAL ELECTRIFICATION CORPORATION LTD | 1,013,463 | 235.60 | 238,771,882.80 | ||
| PURAVANKARA PROJECTS LTD | 2,107,040 | 58.65 | 123,577,896.00 | ||
| TECH MAHINDRA LIMITED | 610,452 | 524.95 | 320,456,777.40 | ||
| HCL TECHNOLOGIES LTD | 2,177,765 | 851.30 | 1,853,931,344.50 | ||
| 小計 | 24,207,055,563.00 | ||||
| (45,267,193,902) | |||||
| 合計 | 46,200,310,040 | ||||
| (46,200,310,040) |
②株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄名 | 数量 | 評価単価 | 評価金額 |
| オプション証券等 | 米ドル | OIL&NATURAL GAS CORP LTD 12NOV2019(HSBC) | 2,121,594 | 3.563283 | 7,559,839.83 |
| CAIRN INDIA LIMITED 09OCT2023(HSBC) | 1,483,503 | 2.075948 | 3,079,675.08 | ||
| OPTO CIRCUITS INDIA LTD 20SEP2022(HSBC) | 1,077,465 | 0.188175 | 202,751.97 | ||
| INDIAN BANK 18OCT2021(HSBC) | 2,049,448 | 1.900568 | 3,895,115.28 | ||
| BANK OF BARODA 16OCT2017(MORGAN STANLEY) | 773,927 | 2.603591 | 2,014,989.37 | ||
| RURAL ELECTRIFICATION CORP 27FEB2018(MS) | 1,455,434 | 3.546724 | 5,162,022.69 | ||
| UNITECH LTD 23APR2019(HSBC) | 14,145,023 | 0.100109 | 1,416,044.10 | ||
| RATTANINDIA INFRASTRUCTURE 20APR2018BNP | 8,334,575 | 0.046667 | 388,949.61 | ||
| INDIABULLS POWER LTD 23SEP2019 (JPM) | 10,332,425 | 0.115916 | 1,197,693.37 | ||
| JINDAL STEEL & POWER LTD 26APR2017(JPM) | 2,852,431 | 1.077114 | 3,072,393.36 | ||
| JAIPRAKASH ASSOCIATES LTD19JUNE2019-HSBC | 6,498,998 | 0.175379 | 1,139,787.77 | ||
| HINDUSTAN CONSTRUCTION LTD(17JUN2019) | 1,502,788 | 0.346242 | 520,328.32 | ||
| GVK POWER&INFRASTRUCTURE 23APR2020(JPM) | 18,394,477 | 0.117421 | 2,159,897.88 | ||
| TATA MOTORS LIMITED 05DEC2022(HSBC) | 88,847 | 6.133755 | 544,965.73 | ||
| ITC LIMITED 18FEB2018(HSBC) | 2,665,781 | 5.069437 | 13,514,008.83 | ||
| INFRASTRUCTURE DEVELOP 04AUG2020(HSBC) | 2,845,912 | 2.148842 | 6,115,415.23 | ||
| WIPRO LIMITED 20APR2018-BNP | 574,584 | 8.370781 | 4,809,716.83 | ||
| INDIABULLS INFRASTRUCTURE 17AUG2022(DB) | 5,900,000 | 0.046667 | 275,335.30 | ||
| JAIPRAKASH POWER VENTURES LTD 09FEB2018 | 14,066,650 | 0.103120 | 1,450,552.94 | ||
| OIL&NATURAL GAS CORP LTD 08FEB2017(JPM) | 1,479,606 | 3.563283 | 5,272,254.90 | ||
| LARSEN & TOUBRO LTD 23MAR2017(MS) | 202,638 | 20.298823 | 4,113,312.89 | ||
| GAMMON INFRASTRUCTURE 12MAR2018(BNP) | 11,575,313 | 0.107636 | 1,245,920.39 | ||
| DR.REDDY'S LABORATORIES 30APR2018-BNP | 11,829 | 50.140381 | 593,110.56 | ||
| SYNGENE INTERNATIONAL 11AUG20(JP MORGAN) | 62,471 | 5.403636 | 337,570.54 | ||
| DR.REDDY'S LABORATORIES 28APR2025-HSBC | 39,291 | 50.140381 | 1,970,065.70 | ||
| GLENMARK PHARMACEUTICALS 12NOV2019(HSBC) | 86,675 | 14.278726 | 1,237,608.57 | ||
| ICICI BANK 17JAN2017(DB) | 2,548,336 | 3.956193 | 10,081,709.04 | ||
| LIC HOUSING FINANCE 06JUL2020(HSBC) | 825,997 | 6.973016 | 5,759,690.29 | ||
| NITESH ESTATES LTD 12MAY2020(HSBC) | 10,423,667 | 0.205487 | 2,141,928.06 | ||
| INDIABULLS HOUSING FIN LTD 06AUG2018-JPM | 1,642,916 | 10.509955 | 17,266,973.22 | ||
| COAL INDIA LTD 4AUG2016 (JPM) | 935,840 | 4.908359 | 4,593,438.68 | ||
| OIL INDIA LIMITED 07JUL2023(HSBC) | 1,922,976 | 5.885364 | 11,317,413.72 | ||
| GUJARAT NRE COKE LTD 12FEB2016(CITI) | 1,286,126 | 0.047420 | 60,988.09 | ||
| KALPATARU POWER TRANS 17APR2017(MS) | 1,718,939 | 3.721351 | 6,396,775.36 | ||
| ADANI PORTS & SPECIAL 05JUN2023(HSBC) | 1,214,881 | 3.998344 | 4,857,512.15 | ||
| RADICO KHAITAN 20APR2018-BNP | 2,657,631 | 1.633360 | 4,340,868.17 | ||
| SYNGENE INTERNATIONAL LTD 24JUL18(BNP) | 83,200 | 5.403636 | 449,582.51 | ||
| BANK OF INDIA 15JAN2018(DB) | 1,128,635 | 1.985624 | 2,241,044.74 | ||
| INDIABULLS INFRASTRUCTURE 31JUL2017(JPM) | 1,176,692 | 0.046667 | 54,912.68 | ||
| GVK POWER&INFRASTRUCTURE 26MAR2020(HSBC) | 15,876,064 | 0.117421 | 1,864,183.31 | ||
| NTPC LIMITED 06FEB2017(DB) | 3,814,612 | 1.977344 | 7,542,800.15 | ||
| 小計 | 152,259,147.21 | ||||
| (18,732,442,881) | |||||
| 合計 | 18,732,442,881 | ||||
| (18,732,442,881) |
有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入株式時価比率 | 組入オプション証券等時価比率 | 合計金額に対する比率 |
| 米ドル | 株式 4銘柄 | |||
| オプション証券等 41銘柄 | 4.3% | 95.7% | 30.2% | |
| シンガポールドル | 株式 1銘柄 | 100.0% | - | 0.1% |
| インドルピー | 株式 51銘柄 | 100.0% | - | 69.7% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(2)注記表(デリバティブ取引に関する注記)に注記しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
