有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年2月11日-平成26年8月8日)

エマージング株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年 2月10日現在	平成26年 8月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	794,098	666,308
コール・ローン	39,801,893	31,377,816
株式	733,396,334	603,789,508
投資証券	-	2,517,130
派生商品評価勘定	4,661	271
未収入金	7,520,762	1,191,750
未収配当金	215,253	1,422,129
未収利息	53	47
流動資産合計	781,733,054	640,964,959
資産合計	781,733,054	640,964,959
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,652	-
未払解約金	5,648,915	4,250,727
流動負債合計	5,652,567	4,250,727
負債合計	5,652,567	4,250,727
純資産の部
元本等
元本	932,576,295	709,756,529
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△156,495,808	△73,042,297
元本等合計	776,080,487	636,714,232
純資産合計	776,080,487	636,714,232
負債純資産合計	781,733,054	640,964,959

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 2月10日現在	平成26年 8月 8日現在
1.	期首	平成25年 8月 9日	平成26年 2月11日
	期首元本額	1,092,104,365円	932,576,295円
	期首からの追加設定元本額	2,817,196円	17,592,015円
	期首からの一部解約元本額	162,345,266円	240,411,781円
	元本の内訳 ※
	エマージング10	932,461,600円	709,642,308円
	成長国株式ファンド(適格機関投資家向け)	114,695円	114,221円
	計	932,576,295円	709,756,529円
2.	受益権の総数	932,576,295口	709,756,529口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	156,495,808円	73,042,297円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成25年 8月 9日 至 平成26年 2月10日	自 平成26年 2月11日 至 平成26年 8月 8日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 2月10日現在	平成26年 8月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 2月10日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△15,769,047
合計	△15,769,047

(平成26年 8月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	31,057,302
投資証券	46,369
合計	31,103,671

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成26年 2月10日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	7,979,661	-	7,978,652	1,009
	米ドル	3,484,003	-	3,483,980	23
	ポーランドズロチ	1,035,462	-	1,036,020	△558
	マレーシアリンギット	2,410,109	-	2,413,203	△3,094
	タイバーツ	1,050,087	-	1,045,449	4,638
合計		7,979,661	-	7,978,652	1,009

(平成26年 8月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,277,761	-	1,277,490	271
	香港ドル	1,277,761	-	1,277,490	271
合計		1,277,761	-	1,277,490	271

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 2月10日現在		平成26年 8月 8日現在
1口当たり純資産額	0.8322円	1口当たり純資産額	0.8971円
(1万口当たり純資産額)	(8,322円)	(1万口当たり純資産額)	(8,971円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR	4,900	16.36	80,164.00
	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	1,911	32.27	61,667.97
	ULTRAPAR PARTICPAC-SPON ADR	1,100	22.90	25,190.00
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	3,432	12.43	42,659.76
	CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR	6,500	12.23	79,495.00
	QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR	1,000	27.34	27,340.00
	SOUTHERN COPPER CORP(US)	5,700	32.09	182,913.00
	VALE SA-SP ADR	3,400	13.79	46,886.00
	VALE SA-SP PREF ADR	1,900	12.26	23,294.00
	LARSEN & TOUBRO REG S-GDR	1,034	24.14	24,960.76
	LATAM AIRLINES GROUP-SP -ADR	3,100	11.89	36,859.00
	MAHINDRA & MAHINDRA-SPON GDR	1,176	20.40	23,990.40
	TATA MOTORS LTD-SPON ADR	500	38.65	19,325.00
	GRUPO TELEVISA SA-SPONS ADR	1,700	34.61	58,837.00
	CENCOSUD SA - ADR	4,600	9.45	43,470.00
	CIA BRASILEIRA-SP ADR PREF	500	47.92	23,960.00
	AMBEV SA-ADR	7,800	6.73	52,494.00
	BRF SA-ADR	1,200	25.08	30,096.00
	CIA CERVECERIAS UNIDAS-ADR	1,350	21.81	29,443.50
	COCA-COLA FEMSA SAB-SP ADR	200	108.55	21,710.00
	FOMENTO ECONOMICO MEX-SP ADR	700	93.13	65,191.00
	DOCTOR REDDY'S LAB-ADR	500	44.69	22,345.00
	BANCO BRADESCO-ADR	800	15.10	12,080.00
	BANCO DE CHILE-ADR	736	74.50	54,832.00
	BANCO SANTANDER-CHILE-ADR	1,876	25.51	47,856.76
	CORPBANCA SA-ADR	1,300	17.55	22,815.00
	CREDICORP LTD	2,300	148.50	341,550.00
	HDFC BANK LTD-ADR	500	46.78	23,390.00
	ICICI BANK LTD-SPON ADR	500	49.08	24,540.00
	ITAU UNIBANCO HLDNG-PREF ADR	4,620	15.42	71,240.40
	STATE BANK OF INDIA-SPON GDR	285	79.20	22,572.00
	CIELO SA-SPONSORED -ADR	1,800	18.17	32,706.00
	INFOSYS LTD-SP ADR	1,100	57.15	62,865.00
	AMERICA MOVIL-ADR SERIES L	5,000	22.54	112,700.00
	TELEF BRASIL-ADR	1,000	18.46	18,460.00
	EMPRESA NAC ELEC-CHIL-SP ADR	1,500	45.71	68,565.00
	ENERSIS S.A. -SPONS ADR	4,900	16.91	82,859.00
米ドル小計		82,420		2,021,322.55
				(206,437,672)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	9,693	48.23	467,493.39
	ALFA S.A.B.-A	14,800	36.41	538,868.00
	WALMART DE MEXICO -SER V	24,100	34.35	827,835.00
	GRUPO BIMBO SAB- SERIES A	10,000	41.17	411,700.00
	KIMBERLY-CLARK DE MEXICO-A	7,700	34.21	263,417.00
	GRUPO FINANCIERO BANORTE-O	7,000	91.90	643,300.00
	GRUPO FINANCIERO INBURSA-O	12,500	41.51	518,875.00
メキシコペソ小計		85,793		3,671,488.39
				(28,270,460)
ブラジルレアル	CCR SA	3,300	18.10	59,730.00
	BANCO BRADESCO S.A.	3,000	35.25	105,750.00
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PRF	9,460	9.50	89,870.00
	BM&FBOVESPA SA	5,700	12.16	69,312.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	2,000	32.29	64,580.00
ブラジルレアル小計		23,460		389,242.00
				(17,305,699)
チリペソ	EMPRESAS COPEC SA	5,546	7,038.70	39,036,630.20
	EMPRESAS CMPC SA	16,100	1,351.20	21,754,320.00
	S.A.C.I. FALABELLA	10,798	4,575.30	49,404,089.40
チリペソ小計		32,444		110,195,039.60
				(19,493,502)
ハンガリーフォリント	MOL HUNGARIAN OIL AND GAS PL	3,004	11,675.00	35,071,700.00
	RICHTER GEDEON NYRT	10,039	3,765.00	37,796,835.00
	OTP BANK PLC	16,126	3,823.00	61,649,698.00
ハンガリーフォリント小計		29,169		134,518,233.00
				(58,152,232)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	26,000	7.44	193,440.00
	CHINA SHENHUA ENERGY CO - H	4,500	23.20	104,400.00
	CNOOC LTD	22,000	13.92	306,240.00
	PETROCHINA CO LTD-H	22,000	10.12	222,640.00
	DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H	8,000	13.30	106,400.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD	1,500	83.55	125,325.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA	35,000	3.72	130,200.00
	BANK OF CHINA LTD - H	82,000	3.65	299,300.00
	BANK OF COMMUNICATIONS CO-H	19,500	5.81	113,295.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	75,000	5.82	436,500.00
	CHINA MERCHANTS BANK - H	10,550	15.28	161,204.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	77,000	5.16	397,320.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-H	9,000	22.70	204,300.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP CO LTD	5,600	29.35	164,360.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	3,000	64.75	194,250.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	6,000	22.55	135,300.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	4,500	128.30	577,350.00
	LENOVO GROUP LTD	10,000	10.96	109,600.00
	CHINA MOBILE LTD	5,500	86.00	473,000.00
	CHINA TELECOM CORP LTD	24,000	4.09	98,160.00
香港ドル小計		450,650		4,552,584.00
				(60,003,057)
タイバーツ	PTT EXPLOR & PROD PCL-NVDR	10,800	166.50	1,798,200.00
	PTT PCL-NVDR	6,700	326.00	2,184,200.00
	PTT GLOBAL CHEMICAL PCL-NVDR	16,200	65.00	1,053,000.00
	SIAM CEMENT PCL-NVDR	3,600	432.00	1,555,200.00
	AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR	4,100	219.00	897,900.00
	CP ALL PCL-NVDR	33,100	46.75	1,547,425.00
	CHAROEN POKPHAND FOODS-NVDR	25,800	29.00	748,200.00
	BANGKOK BANK PUBLIC CO-NVDR	9,400	197.00	1,851,800.00
	KASIKORNBANK PCL-NVDR	14,600	218.00	3,182,800.00
	SIAM COMMERCIAL BANK P-NVDR	13,100	182.00	2,384,200.00
	CENTRAL PATTANA PCL-NVDR	15,600	46.25	721,500.00
	ADVANCED INFO SERVICE-NVDR	8,200	213.00	1,746,600.00
タイバーツ小計		161,200		19,671,025.00
				(62,160,439)
フィリピンペソ	ABOITIZ EQUITY VENTURES INC	36,320	56.50	2,052,080.00
	JG SUMMIT HOLDINGS INC	40,500	53.00	2,146,500.00
	SM INVESTMENTS CORP	2,995	797.00	2,387,015.00
	INTL CONTAINER TERM SVCS INC	12,220	112.10	1,369,862.00
	JOLLIBEE FOODS CORPORATION	6,630	185.80	1,231,854.00
	UNIVERSAL ROBINA CORP	15,480	163.00	2,523,240.00
	BANK OF THE PHILIPPINE ISLAN	16,762	96.35	1,615,018.70
	BDO UNIBANK INC	26,150	90.95	2,378,342.50
	AYALA CORPORATION	2,750	668.00	1,837,000.00
	AYALA LAND INC	101,400	31.40	3,183,960.00
	SM PRIME HOLDINGS INC	123,600	16.08	1,987,488.00
	PHILIPPINE LONG DISTANCE TEL	830	3,014.00	2,501,620.00
	ABOITIZ POWER CORP	32,300	36.90	1,191,870.00
フィリピンペソ小計		417,937		26,405,850.20
				(61,261,572)
インドネシアルピア	INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA	14,300	24,425.00	349,277,500.00
	SEMEN GRESIK (PERSERO) PT	19,800	16,350.00	323,730,000.00
	PT UNITED TRACTORS	10,800	23,975.00	258,930,000.00
	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	130,000	7,675.00	997,750,000.00
	PT INDOFOOD SUKSES MAK TBK	41,500	7,000.00	290,500,000.00
	PT UNILEVER INDONESIA TBK	9,200	30,775.00	283,130,000.00
	KALBE FARMA TBK PT	137,400	1,630.00	223,962,000.00
	BANK MANDIRI TBK	64,100	10,200.00	653,820,000.00
	BANK RAKYAT INDONESIA	69,200	10,800.00	747,360,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA	90,500	11,600.00	1,049,800,000.00
	PT BANK NEGARA INDONESIA	74,100	5,075.00	376,057,500.00
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER	345,100	2,690.00	928,319,000.00
	PERUSAHAAN GAS NEGARA PT	68,700	5,725.00	393,307,500.00
インドネシアルピア小計		1,074,700		6,875,943,500.00
				(59,820,708)
インドルピー	OIL & NATURAL GAS CORP LTD	3,282	400.05	1,312,964.10
	SESA STERLITE LTD	4,600	284.65	1,309,390.00
	ITC LTD	7,166	346.25	2,481,227.50
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	2,798	701.95	1,964,056.10
	SUN PHARMACEUTICAL INDUS	2,000	758.85	1,517,700.00
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	4,001	1,026.85	4,108,426.85
	HCL TECHNOLOGIES LTD	950	1,518.25	1,442,337.50
	TATA CONSULTANCY SVS LTD	1,246	2,469.80	3,077,370.80
	WIPRO LTD	2,117	552.65	1,169,960.05
インドルピー小計		28,160		18,383,432.90
				(30,884,167)
合 計		2,385,933		603,789,508
				(603,789,508)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
メキシコペソ	投資証券	FIBRA UNO ADMINISTRACION SA	7,000	326,900.00
メキシコペソ小計			7,000	326,900.00
				(2,517,130)
	合計			2,517,130
				(2,517,130)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	37銘柄	100.0%	―	33.9%
メキシコペソ	株式	7銘柄	91.8%	―	4.7%
	投資証券	1銘柄	―	8.2%	0.4%
ブラジルレアル	株式	5銘柄	100.0%	―	2.9%
チリペソ	株式	3銘柄	100.0%	―	3.2%
ハンガリーフォリント	株式	3銘柄	100.0%	―	9.6%
香港ドル	株式	20銘柄	100.0%	―	9.9%
タイバーツ	株式	12銘柄	100.0%	―	10.3%
フィリピンペソ	株式	13銘柄	100.0%	―	10.1%
インドネシアルピア	株式	13銘柄	100.0%	―	9.9%
インドルピー	株式	9銘柄	100.0%	―	5.1%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。