有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年8月9日-平成27年2月9日)

エマージング株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年 8月 8日現在	平成27年 2月 9日現在
資産の部
流動資産
預金	666,308	-
コール・ローン	31,377,816	32,034,764
株式	603,789,508	619,177,470
投資証券	2,517,130	3,517,992
派生商品評価勘定	271	-
未収入金	1,191,750	7,568,229
未収配当金	1,422,129	384,600
未収利息	47	49
流動資産合計	640,964,959	662,683,104
資産合計	640,964,959	662,683,104
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	85,744
未払解約金	4,250,727	9,551,358
流動負債合計	4,250,727	9,637,102
負債合計	4,250,727	9,637,102
純資産の部
元本等
元本	709,756,529	648,948,992
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△73,042,297	4,097,010
元本等合計	636,714,232	653,046,002
純資産合計	636,714,232	653,046,002
負債純資産合計	640,964,959	662,683,104

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 8月 8日現在	平成27年 2月 9日現在
1.	期首	平成26年 2月11日	平成26年 8月 9日
	期首元本額	932,576,295円	709,756,529円
	期首からの追加設定元本額	17,592,015円	80,996,506円
	期首からの一部解約元本額	240,411,781円	141,804,043円
	元本の内訳 ※
	エマージング10	709,642,308円	606,981,178円
	成長国株式ファンド(適格機関投資家向け)	114,221円	41,967,814円
	計	709,756,529円	648,948,992円
2.	受益権の総数	709,756,529口	648,948,992口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	73,042,297円	-円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成26年 2月11日 至 平成26年 8月 8日	自 平成26年 8月 9日 至 平成27年 2月 9日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年 8月 8日現在	平成27年 2月 9日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年 8月 8日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	31,057,302
投資証券	46,369
合計	31,103,671

(平成27年 2月 9日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△2,637,994
投資証券	△143,439
合計	△2,781,433

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成26年 8月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,277,761	-	1,277,490	271
	香港ドル	1,277,761	-	1,277,490	271
合計		1,277,761	-	1,277,490	271

(平成27年 2月 9日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	7,160,542	-	7,246,286	△85,744
	米ドル	4,935,000	-	4,993,800	△58,800
	タイバーツ	1,206,771	-	1,219,029	△12,258
	インドネシアルピア	1,018,771	-	1,033,457	△14,686
合計		7,160,542	-	7,246,286	△85,744

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年 8月 8日現在		平成27年 2月 9日現在
1口当たり純資産額	0.8971円	1口当たり純資産額	1.0063円
(1万口当たり純資産額)	(8,971円)	(1万口当たり純資産額)	(10,063円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	PETROLEO BRASILEIRO S.A.-ADR	6,000	6.54	39,240.00
	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	1,477	29.55	43,645.35
	ULTRAPAR PARTICPAC-SPON ADR	1,100	20.16	22,176.00
	CEMEX SAB-SPONS ADR PART CER	3,432	9.90	33,976.80
	CIA DE MINAS BUENAVENTUR-ADR	5,800	10.46	60,668.00
	QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR	800	24.35	19,480.00
	SOUTHERN COPPER CORP(US)	5,100	29.13	148,563.00
	VALE SA-SP ADR	5,100	7.35	37,485.00
	EMBRAER SA ADR	400	35.51	14,204.00
	LARSEN & TOUBRO REG S-GDR	759	27.35	20,758.65
	GRUPO AEROPORTUARIO SUR-ADR	100	134.77	13,477.00
	LATAM AIRLINES GROUP-SP -ADR	3,100	10.82	33,542.00
	MAHINDRA & MAHINDRA-SPON GDR	1,176	18.55	21,814.80
	TATA MOTORS LTD-SPON ADR	400	46.67	18,668.00
	GRUPO TELEVISA SA-SPONS ADR	1,700	32.93	55,981.00
	CENCOSUD SA - ADR	4,000	7.61	30,440.00
	CIA BRASILEIRA-SP ADR PREF	700	32.89	23,023.00
	AMBEV SA-ADR	9,400	6.43	60,442.00
	BRF SA-ADR	1,700	23.12	39,304.00
	CIA CERVECERIAS UNIDAS-ADR	1,550	18.71	29,000.50
	COCA-COLA FEMSA SAB-SP ADR	300	82.34	24,702.00
	FOMENTO ECONOMICO MEX-SP ADR	700	87.00	60,900.00
	DOCTOR REDDY'S LAB-ADR	400	49.54	19,816.00
	BANCO BRADESCO-ADR	4,400	12.84	56,496.00
	BANCO DE CHILE-ADR	836	68.58	57,332.88
	BANCO DO BRASIL SA-SPON-ADR	1,600	7.92	12,672.00
	BANCO SANTANDER-CHILE-ADR	1,876	19.97	37,463.72
	CORPBANCA SA-ADR	1,300	17.65	22,945.00
	CREDICORP LTD	2,100	151.14	317,394.00
	ICICI BANK LTD-SPON ADR-ADR	2,000	10.98	21,960.00
	ITAU UNIBANCO HLDNG-PREF ADR	4,820	12.49	60,201.80
	STATE BANK OF INDI-GDR REG S	424	46.80	19,843.20
	CIELO SA-SPONSORED -ADR	2,200	14.96	32,912.00
	INFOSYS LTD-SP ADR-ADR	1,800	35.77	64,386.00
	AMERICA MOVIL-ADR SERIES L	4,900	21.68	106,232.00
	TELEF BRASIL-ADR	1,000	18.78	18,780.00
	EMPRESA NAC ELEC-CHIL-SP ADR	1,500	43.43	65,145.00
	ENERSIS S.A. -SPONS ADR	4,900	15.42	75,558.00
米ドル小計		90,850		1,840,628.70
				(218,869,158)
メキシコペソ	GRUPO MEXICO SA-SER B	12,693	45.15	573,088.95
	ALFA S.A.B.-A	9,000	29.12	262,080.00
	WALMART DE MEXICO -SER V	19,100	32.18	614,638.00
	GRUPO BIMBO SAB- SERIES A	10,000	39.33	393,300.00
	KIMBERLY-CLARK DE MEXICO-A	7,700	30.42	234,234.00
	GRUPO FINANCIERO BANORTE-O	7,000	79.58	557,060.00
	GRUPO FINANCIERO INBURSA-O	12,700	40.22	510,794.00
メキシコペソ小計		78,193		3,145,194.95
				(25,193,011)
ブラジルレアル	CCR SA	3,300	15.93	52,569.00
	KROTON EDUCACIONAL SA	4,000	10.25	41,000.00
	ITAUSA-INVESTIMENTOS ITAU-PRF	7,360	10.00	73,600.00
	BM&FBOVESPA SA	3,900	9.45	36,855.00
	BB SEGURIDADE PARTICIPACOES	2,000	29.49	58,980.00
ブラジルレアル小計		20,560		263,004.00
				(11,238,160)
チリペソ	EMPRESAS COPEC SA	4,643	7,188.40	33,375,741.20
	EMPRESAS CMPC SA	11,815	1,613.40	19,062,321.00
	S.A.C.I. FALABELLA	9,618	4,394.20	42,263,415.60
チリペソ小計		26,076		94,701,477.80
				(17,955,400)
ハンガリーフォリント	MOL HUNGARIAN OIL AND GAS PL	3,166	11,730.00	37,137,180.00
	RICHTER GEDEON NYRT	11,194	3,825.00	42,817,050.00
	OTP BANK PLC	17,229	3,920.00	67,537,680.00
ハンガリーフォリント小計		31,589		147,491,910.00
				(64,881,691)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	26,000	6.13	159,380.00
	CHINA SHENHUA ENERGY CO - H	4,500	20.55	92,475.00
	CNOOC LTD	17,000	10.98	186,660.00
	PETROCHINA CO LTD-H	14,000	8.57	119,980.00
	DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H	8,000	11.06	88,480.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD	2,000	90.90	181,800.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA	35,000	3.82	133,700.00
	BANK OF CHINA LTD - H	65,000	4.33	281,450.00
	BANK OF COMMUNICATIONS CO-H	19,500	6.43	125,385.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	63,000	6.31	397,530.00
	CHINA MERCHANTS BANK - H	6,050	17.76	107,448.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	63,000	5.61	353,430.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-H	6,000	30.75	184,500.00
	CHINA PACIFIC INSURANCE GROUP CO LTD	1,800	37.45	67,410.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	2,000	81.90	163,800.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	6,000	22.95	137,700.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	3,800	134.20	509,960.00
	LENOVO GROUP LTD	10,000	11.50	115,000.00
	CHINA MOBILE LTD	5,000	105.90	529,500.00
	CHINA TELECOM CORP LTD	24,000	4.77	114,480.00
香港ドル小計		381,650		4,050,068.00
				(62,128,043)
タイバーツ	PTT EXPLOR & PROD PCL-NVDR	6,800	120.00	816,000.00
	PTT PCL-NVDR	5,600	377.00	2,111,200.00
	PTT GLOBAL CHEMICAL PCL-NVDR	8,200	59.00	483,800.00
	SIAM CEMENT PCL-NVDR	3,000	502.00	1,506,000.00
	AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR	3,100	320.00	992,000.00
	CP ALL PCL-NVDR	32,700	42.00	1,373,400.00
	CHAROEN POKPHAND FOODS-NVDR	25,800	25.00	645,000.00
	BANGKOK BANK PUBLIC CO-NVDR	5,800	190.00	1,102,000.00
	KASIKORNBANK PCL-NVDR	10,600	225.00	2,385,000.00
	KRUNG THAI BANK - NVDR	25,000	23.30	582,500.00
	SIAM COMMERCIAL BANK P-NVDR	11,500	183.00	2,104,500.00
	CENTRAL PATTANA PCL-NVDR	15,600	44.75	698,100.00
	ADVANCED INFO SERVICE-NVDR	7,400	247.00	1,827,800.00
	TRUE CORP PCL-NVDR	40,000	14.20	568,000.00
タイバーツ小計		201,100		17,195,300.00
				(62,762,845)
フィリピンペソ	ABOITIZ EQUITY VENTURES INC	28,320	58.00	1,642,560.00
	JG SUMMIT HOLDINGS INC	27,070	64.80	1,754,136.00
	SM INVESTMENTS CORP	1,905	901.50	1,717,357.50
	INTL CONTAINER TERM SVCS INC	8,420	115.00	968,300.00
	JOLLIBEE FOODS CORPORATION	4,830	232.00	1,120,560.00
	UNIVERSAL ROBINA CORP	10,180	211.00	2,147,980.00
	BANK OF THE PHILIPPINE ISLAN	11,762	98.15	1,154,440.30
	BDO UNIBANK INC	21,150	112.30	2,375,145.00
	AYALA CORPORATION	2,750	730.00	2,007,500.00
	AYALA LAND INC	73,600	36.00	2,649,600.00
	SM PRIME HOLDINGS INC	96,600	18.92	1,827,672.00
	PHILIPPINE LONG DISTANCE TEL	830	3,092.00	2,566,360.00
	ABOITIZ POWER CORP	21,100	45.50	960,050.00
フィリピンペソ小計		308,517		22,891,660.80
				(61,578,567)
インドネシアルピア	INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA	10,000	23,450.00	234,500,000.00
	SEMEN GRESIK (PERSERO) PT	20,100	14,775.00	296,977,500.00
	PT UNITED TRACTORS	16,500	18,500.00	305,250,000.00
	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	110,000	7,600.00	836,000,000.00
	MATAHARI DEPARTMENT STORE TB	11,000	15,600.00	171,600,000.00
	GUDANG GARAM TBK PT	3,000	58,500.00	175,500,000.00
	PT INDOFOOD SUKSES MAK TBK	26,500	7,500.00	198,750,000.00
	PT UNILEVER INDONESIA TBK	9,400	36,650.00	344,510,000.00
	KALBE FARMA TBK PT	138,600	1,835.00	254,331,000.00
	BANK MANDIRI TBK	52,000	11,350.00	590,200,000.00
	BANK RAKYAT INDONESIA	59,200	11,650.00	689,680,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA	66,400	13,700.00	909,680,000.00
	PT BANK NEGARA INDONESIA	55,200	6,675.00	368,460,000.00
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER	264,100	2,830.00	747,403,000.00
	PERUSAHAAN GAS NEGARA PT	70,700	5,250.00	371,175,000.00
インドネシアルピア小計		912,700		6,494,016,500.00
				(61,693,156)
インドルピー	OIL & NATURAL GAS CORP LTD	3,282	351.00	1,151,982.00
	SESA STERLITE LTD	4,600	210.60	968,760.00
	ITC LTD	5,666	373.50	2,116,251.00
	HINDUSTAN UNILEVER LIMITED	2,098	905.75	1,900,263.50
	SUN PHARMACEUTICAL INDUS	2,000	926.85	1,853,700.00
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE	2,903	1,280.55	3,717,436.65
	HCL TECHNOLOGIES LTD	650	1,954.70	1,270,555.00
	TATA CONSULTANCY SVS LTD	1,046	2,575.75	2,694,234.50
	WIPRO LTD	2,117	643.25	1,361,760.25
インドルピー小計		24,362		17,034,942.90
				(32,877,439)
合 計		2,075,597		619,177,470
				(619,177,470)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
メキシコペソ	投資証券	FIBRA UNO ADMINISTRACION SA	10,000	439,200.00
メキシコペソ小計			10,000	439,200.00
				(3,517,992)
	合計			3,517,992
				(3,517,992)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	38銘柄	100.0%	―	35.1%
メキシコペソ	株式	7銘柄	87.7%	―	4.0%
	投資証券	1銘柄	―	12.3%	0.6%
ブラジルレアル	株式	5銘柄	100.0%	―	1.8%
チリペソ	株式	3銘柄	100.0%	―	2.9%
ハンガリーフォリント	株式	3銘柄	100.0%	―	10.4%
香港ドル	株式	20銘柄	100.0%	―	10.0%
タイバーツ	株式	14銘柄	100.0%	―	10.1%
フィリピンペソ	株式	13銘柄	100.0%	―	9.9%
インドネシアルピア	株式	15銘柄	100.0%	―	9.9%
インドルピー	株式	9銘柄	100.0%	―	5.3%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。