純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)受益者の解約により純資産総額が10億円を下回ることとなった場合
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき

2014/05/15 9:14

#2 その他の手数料等（連結）

② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外貨建資産の保管などに要する費用、解約に伴なう支払資金の手当てなどを目的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の利息。
③ 投資対象とするマザーファンドにおいて有価証券の貸付を行なった場合に限り、その対価としての品貸料(マザーファンド(当該マザーファンドの約款において、品貸料の一部を、同マザーファンドに投資を行なっている証券投資信託の報酬として収受する規定のあるものに限ります。)における品貸料については、他の証券投資信託が同一のマザーファンドに投資を行なっている場合は、マザーファンドの純資産総額における当該各証券投資信託の時価総額に応じて、毎日按分するものとします。)に0.54(税抜0.5)を乗じて得た貸付有価証券関連報酬。委託会社と受託会社の配分は4:1とし、信託報酬と同時期に支払います。
<投資対象とするマザーファンドに係る費用>・組入有価証券の売買時の売買委託手数料

2014/05/15 9:14

#3 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.7884%(税抜0.73%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分

2014/05/15 9:14

#4 投資制限（連結）

3)投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
4)同一銘柄の投資信託証券への実質投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の50%以下とします。ただし、不動産投信(一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投信等をいいます。)の投資信託証券については、同一銘柄への実質投資割合を、信託財産の純資産総額の30%以下とします。なお、約款または規約においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されること(投資信託委託会社または販売会社による自己設定が行なわれる場合も含みます。)が定められている投資信託証券については、信託財産の純資産総額に対する同一銘柄の時価総額の制限を設けません。
5)外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。

2014/05/15 9:14

#5 投資対象（連結）

◆投資対象とするマザーファンドの概要
<日本債券インデックスマザーファンド>

運用の基本方針
主な投資対象	わが国の公社債を主要投資対象とします。
投資方針	・主としてわが国の公社債に投資し、日興債券パフォーマンスインデックス(総合)の動きに連動する投資成果をめざして運用を行ないます。・運用の効率化をはかるため、債券先物取引などを活用することがあります。このため、債券の組入総額と債券先物取引などの買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがあります。・ただし、資金動向、市況動向の急激な変化が生じたときなどならびに信託財産の規模によっては、上記の運用ができない場合があります。
主な投資制限	・株式への投資は行ないません。・外貨建資産への投資は行ないません。

*日興債券パフォーマンスインデックス(総合)は、日興フィナンシャル・インテリジェンス株式会社が発表している、日本の債券市場の動きを表す指数です。国債、地方債、政府保証債、財投機関債、金融債、事業債などの円建て公募利付債で構成されています。対象となる債券は残存年数1年以上、残存額面10億円以上で、格付会社からBBB格相当以上の格付を取得している発行体に限られます。
同指数に関する著作権、知的財産権その他一切の権利はSMBC日興証券株式会社に帰属します。また、SMBC日興証券株式会社は同指数の内容を変える権利および公表を停止する権利を有しています。

2014/05/15 9:14

#6 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	878,755	0.58
合計(純資産総額)		150,602,347	100.00

2014/05/15 9:14

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等による信用リスクに晒されており、また一部外貨建て預金を保有しているため為替変動リスクにも晒されております。営業債権である未収委託者報酬、未収収益に関しては、それらの源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻または債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金(未払手数料)、未払費用に関しては、すべてが1年以内の支払期日であります。未払金(未払手数料)については、債権(未収委託者報酬)を資金回収した後に、販売会社へ当該債務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクにも晒されております。

2014/05/15 9:14

#8 注記表（連結）

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

		第12期平成25年 8月15日現在	第13期平成26年 2月17日現在
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	5,594,684円	428,230円

2014/05/15 9:14

#9 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2014/05/15 9:14

#10 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	150,717,110	円
Ⅱ 負債総額	114,763	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	150,602,347	円
Ⅳ 発行済口数	150,011,521	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0039	円

2014/05/15 9:14

#11 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

				(単位:百万円)
負債合計		10,773		11,070
純資産の部
株主資本

.

2014/05/15 9:14

#12 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2014/05/15 9:14

#13 運用状況の冒頭記載（連結）

以下の運用状況は2014年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2014/05/15 9:14

#14 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

日本債券インデックスマザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	34,266,175,081	円
Ⅱ 負債総額	243,782,121	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	34,022,392,960	円
Ⅳ 発行済口数	26,329,417,154	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2922	円

2014/05/15 9:14

#15 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-2

海外債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	213,268,709,019	円
Ⅱ 負債総額	271,880,091	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	212,996,828,928	円
Ⅳ 発行済口数	104,669,734,037	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	2.0349	円

2014/05/15 9:14

#16 （参考）マザーファンド、ファンドの現況-3

海外新興国債券インデックス(ヘッジなし)マザーファンド
純資産額計算書

Ⅰ 資産総額	23,615,914,901	円
Ⅱ 負債総額	151,552,474	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	23,464,362,427	円
Ⅳ 発行済口数	14,748,114,289	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.5910	円

2014/05/15 9:14

#17 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	平成25年 8月15日現在	平成26年 2月17日現在
負債合計	66,153,890	156,494,923
純資産の部
元本等

注記表

2014/05/15 9:14

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表-3

貸借対照表

	平成25年 8月15日現在	平成26年 2月17日現在
負債合計	1,775,196	60,730,780
純資産の部
元本等

注記表

2014/05/15 9:14

#19 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

以下の運用状況は2014年 2月28日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況

2014/05/15 9:14