受託会社 三井住友信託銀行 株式会社 信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社に委託することができます。また、外国における資産 の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。2020/03/11 9:12 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） 一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) 資産 複合属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(資産 複合 資産 配分変更型(株式、債券、不動産投信))) 決算頻度 年1回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジなし
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商品分類 単位型投信・追加型投信 追加型投信 投資対象地域 内外 投資対象資産 (収益の源泉) 資産 複合属性区分 投資対象資産 その他資産 (投資信託証券(資産 複合 資産 配分変更型(株式、債券、不動産投信))) 決算頻度 年1回 投資対象地域 グローバル(含む日本) 投資形態 ファミリーファンド 為替ヘッジ 為替ヘッジなし ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
(注1)商品分類の定義
2020/03/11 9:12 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2019年12月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 63 112,878 追加型株式投資信託 699 16,658,358 株式投資信託 合計 762 16,771,237 単位型公社債投資信託 29 93,384 追加型公社債投資信託 14 1,514,905 公社債投資信託 合計 43 1,608,290 総合計 805 18,379,526
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 63 112,878 追加型株式投資信託 699 16,658,358 株式投資信託 合計 762 16,771,237 単位型公社債投資信託 29 93,384 追加型公社債投資信託 14 1,514,905 公社債投資信託 合計 43 1,608,290 総合計 805 18,379,526 2020/03/11 9:12 #7 信託報酬等（連結） (3) 【信託報酬等】資産 総額に次の率を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
信託報酬率 第1計算期間から2016年3月11日まで 年率0.715%(税抜0.65%) 2016年3月12日から第18計算期間まで 年率0.374%(税抜0.34%) 第19計算期間から第23計算期間まで 年率0.308%(税抜0.28%) 第24計算期間以降 年率0.242%(税抜0.22%) 2020/03/11 9:12 #8 受益者の権利等（連結） ② 償還金にかかる請求権資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2020/03/11 9:12 #9 投資リスク（連結） イ.リートは、株式と同様に金融商品取引所等で売買され、その価格は、不動産市況に対する見通しや市場における需給等、さまざまな要因で変動します。
・リートには
資産 規模が小さく、流動性が低いものもあります。このようなリートへの投資は、流動性の高い株式等に比べ、より制約を受けることが考えられます。
・金利の上昇局面においては、他の、より利回りの高い債券等との比較でリートに対する投資価値が相対的に低下し、価格が下落することも想定されます。
2020/03/11 9:12 #10 投資制限（連結） 株式への直接投資は、行ないません。資産 (信託約款)資産 への実質投資割合には、制限を設けません。
2020/03/11 9:12 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2020/03/11 9:12 #12 投資方針（連結） ② 投資態度資産 に投資を行ない、中長期的に安定した信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
2020/03/11 9:12 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2019年12月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2019年12月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) 日本 親投資信託受益証券 61,866,690 1.2994 1.30122020/03/11 9:12 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2019年12月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 268,842,783 99.81 内 日本 268,842,783 99.81 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 523,330 0.19 純資産 総額 269,366,113 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 268,842,783 99.81 内 日本 268,842,783 99.81 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 523,330 0.19 純資産 総額 269,366,113 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2020/03/11 9:12 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 46 34 固定資産 減価償却費 977 907 諸経費 1,528 1,819
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2017年4月1日 至 2018年3月31日) 当事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 営業収益 委託者報酬 82,510 76,052 その他営業収益 733 673 営業収益計 83,244 76,725 営業費用 支払手数料 40,392 35,789 広告宣伝費 673 694 調査費 9,816 9,066 調査費 955 1,057 委託調査費 8,860 8,009 委託計算費 839 1,351 営業雑経費 1,579 1,557 通信費 249 228 印刷費 500 513 協会費 53 55 諸会費 13 13 その他営業雑経費 762 746 営業費用計 53,300 48,459 一般管理費 給料 5,840 5,755 役員報酬 377 373 給料・手当 3,973 4,145 賞与 477 510 賞与引当金繰入額 1,012 725 福利厚生費 788 796 交際費 55 64 旅費交通費 195 178 租税公課 501 472 不動産賃借料 1,281 1,291 退職給付費用 316 374 役員退職慰労引当金繰入額 46 34 固定資産 減価償却費 977 907 諸経費 1,528 1,819 一般管理費計 11,531 11,693 営業利益 18,411 16,572 e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (自 2017年4月1日 当事業年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日) 営業外収益 投資有価証券売却益 210 215 有価証券償還益 17 133 その他 130 172 営業外収益計 359 521 営業外費用 投資有価証券売却損 0 40 有価証券償還損 3 32 その他 25 60 営業外費用計 29 132 経常利益 18,741 16,961 特別損失 関係会社整理損失 333 29 特別損失計 333 29 税引前当期純利益 18,407 16,931 法人税、住民税及び事業税 5,843 5,076 法人税等調整額 △106 △15 法人税等合計 5,737 5,060 当期純利益 12,670 11,870 2020/03/11 9:12 #16 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結） 前事業年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
(単位:百万円) 評価・換算差額等 純資産 合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計
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(単位:百万円) 株主資本 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金合計 繰越利益 当期首残高 15,174 11,495 374 12,231 12,606 39,276 会計方針の変更に2020/03/11 9:12 #17 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2020/03/11 9:12 #18 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第12期 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 第11期 2018年12月18日現在 第12期 2019年12月18日現在 1. ※1 期首元本額 159,762,139円 165,329,589円 期中追加設定元本額 37,107,015円 41,417,826円 期中一部解約元本額 31,539,565円 19,595,592円 2. 計算期間末日における受益権の総数 165,329,589口 187,151,823口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第11期 自 2017年12月19日 至 2018年12月18日 第12期 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(70,316,478円)及び分配準備積立金(33,094,628円)より分配可能額は103,411,106円(1万口当たり6,254.85円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(13,472,022円)、投資信託約款に規定される収益調整金(87,568,185円)及び分配準備積立金(29,492,103円)より分配可能額は130,532,310円(1万口当たり6,974.67円)であります。なお、投資信託約款上の分配対象額は、上記分配可能額のうち経費控除後の配当等収益であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第12期 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第12期 2019年12月18日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第11期 2018年12月18日現在 第12期 2019年12月18日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 親投資信託受益証券 △8,325,711 21,856,395 合計 △8,325,711 21,856,395 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第11期 2018年12月18日現在 第12期 2019年12月18日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第12期 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第11期 2018年12月18日現在 第12期 2019年12月18日現在 1口当たり純資産 額 1.3825円 1.5154円 (1万口当たり純資産 額) (13,825円) (15,154円)
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(1口当たり情報) 第11期 2018年12月18日現在 第12期 2019年12月18日現在 1口当たり純資産 額 1.3825円 1.5154円 (1万口当たり純資産 額) (13,825円) (15,154円) 2020/03/11 9:12 #19 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:396.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第3計算期間末 (2010年12月20日) 19,887,419 19,887,419 0.7670 0.7670 第4計算期間末 (2011年12月19日) 22,353,895 22,353,895 0.6876 0.6876 第5計算期間末 (2012年12月18日) 43,076,218 43,076,218 0.8120 0.8120 第6計算期間末 (2013年12月18日) 73,041,242 73,041,242 1.0850 1.0850 第7計算期間末 (2014年12月18日) 113,864,260 113,864,260 1.2566 1.2566 第8計算期間末 (2015年12月18日) 164,118,771 164,118,771 1.3135 1.3135 第9計算期間末 (2016年12月19日) 202,443,979 202,443,979 1.3306 1.3306 第10計算期間末 (2017年12月18日) 229,901,968 229,901,968 1.4390 1.4390 第11計算期間末 (2018年12月18日) 228,565,144 228,565,144 1.3825 1.3825 2018年12月末日 224,081,510 - 1.3549 - 2019年1月末日 232,566,992 - 1.3955 - 2月末日 238,244,474 - 1.4238 - 3月末日 241,007,389 - 1.4379 - 4月末日 248,007,258 - 1.4485 - 5月末日 232,755,786 - 1.4135 - 6月末日 237,596,291 - 1.4367 - 7月末日 241,069,186 - 1.4519 - 8月末日 242,136,163 - 1.4415 - 9月末日 249,775,426 - 1.4711 - 10月末日 269,781,258 - 1.5022 - 11月末日 273,528,765 - 1.5137 - 第12計算期間末 (2019年12月18日) 283,602,330 283,602,330 1.5154 1.5154 12月末日 269,366,113 - 1.5212 - 2020/03/11 9:12 #20 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 269,401,502円 Ⅱ 負債総額 35,389円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 269,366,113円 Ⅳ 発行済数量 177,078,107口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5212円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 269,401,502円 Ⅱ 負債総額 35,389円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 269,366,113円 Ⅳ 発行済数量 177,078,107口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5212円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 169,845,085,798円 Ⅱ 負債総額 11,544,804,005円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 158,300,281,793円 Ⅳ 発行済数量 141,195,423,688口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1211円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 169,845,085,798円 Ⅱ 負債総額 11,544,804,005円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 158,300,281,793円 Ⅳ 発行済数量 141,195,423,688口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.1211円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国株式インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 135,752,817,795円 Ⅱ 負債総額 119,590,641円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 135,633,227,154円 Ⅳ 発行済数量 47,903,542,741口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8314円
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Ⅰ 資産 総額 135,752,817,795円 Ⅱ 負債総額 119,590,641円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 135,633,227,154円 Ⅳ 発行済数量 47,903,542,741口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8314円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワJ-REITマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 383,557,030,855円 Ⅱ 負債総額 3,159,305,203円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 380,397,725,652円 Ⅳ 発行済数量 115,257,453,523口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.3004円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 383,557,030,855円 Ⅱ 負債総額 3,159,305,203円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 380,397,725,652円 Ⅳ 発行済数量 115,257,453,523口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 3.3004円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 27,627,260,932円 Ⅱ 負債総額 2,600,638円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 27,624,660,294円 Ⅳ 発行済数量 10,767,989,139口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.5654円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 27,627,260,932円 Ⅱ 負債総額 2,600,638円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 27,624,660,294円 Ⅳ 発行済数量 10,767,989,139口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.5654円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 20,791,800,822円 Ⅱ 負債総額 67,988,367円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 20,723,812,455円 Ⅳ 発行済数量 15,926,587,272口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3012円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 20,791,800,822円 Ⅱ 負債総額 67,988,367円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 20,723,812,455円 Ⅳ 発行済数量 15,926,587,272口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3012円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) 外国債券インデックスマザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2019年12月30日 Ⅰ 資産 総額 193,500,607,866円 Ⅱ 負債総額 721,436,161円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 192,779,171,705円 Ⅳ 発行済数量 66,705,505,834口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8900円
e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">
Ⅰ 資産 総額 193,500,607,866円 Ⅱ 負債総額 721,436,161円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 192,779,171,705円 Ⅳ 発行済数量 66,705,505,834口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.8900円 2020/03/11 9:12 #21 課税上の取扱い（連結） 課税上は株式投資信託として取扱われます。資産 管理機関および連合会等の場合は、所得税および地方税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2020/03/11 9:12 #22 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,709 28,489 流動資産 計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 28,709 28,489 有価証券 0 554 前払費用 201 214 未収委託者報酬 12,368 11,468 未収収益 82 98 その他 47 56 流動資産 計 41,410 40,882 固定資産 有形固定資産 ※1 213 ※1 206 建物 12 10 器具備品 200 195 無形固定資産 2,614 2,821 ソフトウェア 2,456 2,804 ソフトウェア仮勘定 158 17 投資その他の資産 15,066 12,799 投資有価証券 8,600 8,493 関係会社株式 5,129 1,836 出資金 183 183 長期差入保証金 1,072 1,070 繰延税金資産 1,078 1,183 その他 34 31 固定資産 計 18,927 15,827 資産 合計60,337 56,709 (単位:百万円) 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部 株主資本
e border="0" style="border-collapse:collapse">
(単位:百万円) 前事業年度 (2018年3月31日) 当事業年度 (2019年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 65 75 未払金 9,747 8,548 未払収益分配金 8 15 未払償還金 59 40 未払手数料 5,202 4,610 その他未払金 ※2 4,476 ※2 3,882 未払費用 4,148 3,735 未払法人税等 850 726 未払消費税等 583 255 賞与引当金 1,012 725 その他 335 2 流動負債計 16,744 14,070 固定負債 退職給付引当金 2,350 2,389 役員退職慰労引当金 125 103 その他 5 2 固定負債計 2,481 2,496 負債合計 19,225 16,567 純資産 の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,850 13,052 利益剰余金合計 14,225 13,426 株主資本合計 40,895 40,096 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 216 46 評価・換算差額等合計 216 46 純資産 合計 41,112 40,142 負債・純資産 合計 60,337 56,709 2020/03/11 9:12 #23 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2020/03/11 9:12 #24 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/03/11 9:12 #25 附属明細表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第1 有価証券明細表 (1) 株式 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(2) 株式以外の有価証券 種 類 銘 柄 券面総額 評価額 (円) 備考 親投資信託受益証券 トピックス・インデックス・マザーファンド 55,271,798 62,490,294 外国株式インデックスマザーファンド 14,416,386 40,210,183 外国債券インデックスマザーファンド 21,613,243 62,341,238 ダイワJ-REITマザーファンド 5,120,846 16,536,747 ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド 6,719,175 16,792,562 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI) 65,163,259 84,679,655 親投資信託受益証券 合計 283,050,679 合計 283,050,679 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。 (参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(参考) 当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 金銭信託 3,981,864,844 - 負債合計 19,771,024,022 11,892,098,610 純資産 の部 元本等
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
貸借対照表 2018年12月18日現在 2019年12月18日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産 の部流動資産 金銭信託 3,981,864,844 - コール・ローン 16,678,698,103 12,454,495,771 株式 ※3※4 132,803,813,650 159,283,041,130 派生商品評価勘定 - 7,155,750 未収入金 2,682,956 3,473,900 未収配当金 16,140,750 16,030,170 未収利息 719,210 590,417 前払金 11,280,000 - その他未収収益 ※5 4,527,606 4,758,152 差入委託証拠金 - 9,120,000 流動資産 合計 153,499,727,119 171,778,665,290 資産 合計153,499,727,119 171,778,665,290 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 28,126,860 - 前受金 - 12,060,000 未払解約金 58,304,300 343,821,540 受入担保金 19,684,511,815 11,536,217,070 その他未払費用 81,047 - 流動負債合計 19,771,024,022 11,892,098,610 負債合計 19,771,024,022 11,892,098,610 純資産 の部 元本等 元本 ※1 134,974,559,390 141,422,704,097 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) ※2 △1,245,856,293 18,463,862,583 元本等合計 133,728,703,097 159,886,566,680 純資産 合計 133,728,703,097 159,886,566,680 負債純資産 合計 153,499,727,119 171,778,665,290 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
注記表 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(貸借対照表に関する注記) 区 分 2018年12月18日現在 2019年12月18日現在 1. ※1 期首 2017年12月19日 2018年12月19日 期首元本額 128,399,557,544円 134,974,559,390円 期中追加設定元本額 18,708,118,755円 33,367,159,925円 期中一部解約元本額 12,133,116,909円 26,919,015,218円 期末元本額の内訳 ファンド名 トピックス・インデックスファンド 4,201,513,179円 3,719,414,431円 ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA 8,723,420,410円 7,472,340,169円 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2 50,876,443円 5,762,559円 ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募) 65,059,832円 59,609,321円 ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募) 1,048,156,296円 755,697,182円 ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募) 59,087,088円 46,148,600円 ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募) 1,439,870,693円 1,115,043,907円 日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用) 4,688,328円 51,012,739円 D-I's TOPIXインデックス 40,048,507円 54,294,452円 為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド 20,229,721円 15,656,840円 DCダイワ・ターゲットイヤー2050 687,039円 8,197,584円 iFree TOPIXインデックス 806,893,142円 1,316,972,376円 iFree 8資産 バランス 1,341,607,768円 2,037,018,533円 iFree 年金バランス 19,858,640円 65,777,526円 DCダイワ日本株式インデックス 65,589,578,535円 64,855,332,336円 ダイワ・ライフ・バランス30 2,638,256,874円 2,833,642,415円 ダイワ・ライフ・バランス50 2,934,310,951円 3,207,500,578円 ダイワ・ライフ・バランス70 2,837,773,343円 2,977,185,378円 年金ダイワ日本株式インデックス 4,616,032,022円 4,811,890,255円 DCダイワ・ターゲットイヤー2020 15,233,589円 13,334,541円 DCダイワ・ターゲットイヤー2030 53,028,188円 55,271,798円 DCダイワ・ターゲットイヤー2040 16,953,280円 25,479,310円 ダイワつみたてインデックス日本株式 18,427,073円 307,233,273円 ダイワつみたてインデックスバランス30 -円 1,704,936円 ダイワつみたてインデックスバランス50 -円 442,340円 ダイワつみたてインデックスバランス70 -円 2,320,710円 ダイワ世界分散バランスファンド15VA 350,718円 -円 ダイワ世界分散バランスファンド20VA 359,201円 -円 ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型) 712,052円 -円 ダイワ世界分散バランスファンド25VA 4,149,572円 -円 ダイワ世界分散バランスファンド30VA 4,912,940円 -円 ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型) 9,756,807円 -円 ダイワ世界バランスファンド40VA 184,088,109円 147,492,253円 ダイワ世界バランスファンド60VA 161,522,359円 156,190,807円 ダイワ・バランスファンド35VA 9,663,609,360円 8,482,950,539円 ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA 11,266,082円 -円 ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA 14,433,489円 -円 ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 825,057,420円 719,627,452円 ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用) 129,734,372円 111,646,037円 ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用) 221,128,598円 215,465,757円 ダイワ・ノーロード TOPIXファンド 145,177,137円 146,213,096円 ダイワファンドラップ TOPIXインデックス 8,514,418,449円 10,009,316,770円 ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用) 305,043,025円 7,734,871,439円 ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス 1,909,937,672円 2,552,426,398円 ダイワ・インデックスセレクト TOPIX 1,392,102,290円 1,308,512,347円 ダイワライフスタイル25 181,541,595円 177,904,636円 ダイワライフスタイル50 651,110,098円 657,000,114円 ダイワライフスタイル75 544,233,554円 529,188,026円 DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド) 13,558,323,550円 12,659,614,337円 計 134,974,559,390円 141,422,704,097円 2. 期末日における受益権の総数 134,974,559,390口 141,422,704,097口 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は1,245,856,293円であります。 ―――――― 4. ※3 貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 18,392,303,350円 株式 11,000,632,750円 5. ※4 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 677,500,000円 株式 579,220,000円 6. ※5 その他未収収益 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,970,375円が含まれております。 貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分3,445,420円が含まれております。 (金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 自 2018年12月19日 至 2019年12月18日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における株価指数先物取引を利用しております。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 2019年12月18日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 2018年12月18日現在 2019年12月18日現在 種 類 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当期間の損益に 含まれた評価差額(円) 株式 △18,231,339,771 10,882,388,969 合計 △18,231,339,771 10,882,388,969 (注) 「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年9月20日から2018年12月18日まで、及び2019年9月20日から2019年12月18日まで)を指しております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
株式関連 2018年12月18日 現在 2019年12月18日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引 株価指数 先物取引 買 建 948,200,000 - 920,105,000 △28,095,000 598,850,000 - 606,025,000 7,175,000 合計 948,200,000 - 920,105,000 △28,095,000 598,850,000 - 606,025,000 7,175,000 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(注) 1. 時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(1口当たり情報) 2018年12月18日現在 2019年12月18日現在 1口当たり純資産 額 0.9908円 1.1306円 (1万口当たり純資産 額) (9,908円) (11,306円) 附属明細表
2020/03/11 9:12 #26 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド トピックス・インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2019年12月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 155,951,333,270 98.52 内 日本 155,951,333,270 98.52 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 2,348,948,523 1.48 純資産 総額 158,300,281,793 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 155,951,333,270 98.52 内 日本 155,951,333,270 98.52 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 2,348,948,523 1.48 純資産 総額 158,300,281,793 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 2,374,980,000 1.50 内 日本 2,374,980,000 1.50
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 株価指数先物取引(買建) 2,374,980,000 1.50 内 日本 2,374,980,000 1.50 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2019年12月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 業種 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 トヨタ自動車 日本 株式 輸送用機器 716,800 7,380.53 7,714.002020/03/11 9:12 
イ.リートは、株式と同様に金融商品取引所等で売買され、その価格は、不動産市況に対する見通しや市場における需給等、さまざまな要因で変動します。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
