半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成30年12月19日-令和1年12月18日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 2018年12月18日現在	当中間計算期間末 2019年6月18日現在
1.	※1	期首元本額	159,762,139円	165,329,589円
		期中追加設定元本額	37,107,015円	10,081,930円
		期中一部解約元本額	31,539,565円	11,082,523円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	165,329,589口	164,328,996口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 2017年12月19日 至 2018年6月18日	当中間計算期間 自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 2018年12月18日現在	当中間計算期間末 2019年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 2018年12月18日現在	当中間計算期間末 2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.3825円	1.4298円
(1万口当たり純資産額)	(13,825円)	(14,298円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		3,981,864,844	-
コール・ローン		16,678,698,103	20,518,019,920
株式	※3※4	132,803,813,650	133,196,924,740
未収入金		2,682,956	24,540,100
未収配当金		16,140,750	1,081,966,113
未収利息		719,210	780,557
前払金		11,280,000	-
その他未収収益	※5	4,527,606	37,525,116
流動資産合計		153,499,727,119	154,859,756,546
資産合計		153,499,727,119	154,859,756,546
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		28,126,860	11,036,280
前受金		-	2,135,000
未払解約金		58,304,300	56,423,500
受入担保金		19,684,511,815	19,577,434,830
その他未払費用		81,047	-
流動負債合計		19,771,024,022	19,647,029,610
負債合計		19,771,024,022	19,647,029,610
純資産の部
元本等
元本	※1	134,974,559,390	137,609,256,631
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△1,245,856,293	△2,396,529,695
元本等合計		133,728,703,097	135,212,726,936
純資産合計		133,728,703,097	135,212,726,936
負債純資産合計		153,499,727,119	154,859,756,546

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	128,399,557,544円	134,974,559,390円
		期中追加設定元本額	18,708,118,755円	9,965,797,638円
		期中一部解約元本額	12,133,116,909円	7,331,100,397円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	4,201,513,179円	4,064,718,502円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	8,723,420,410円	7,809,558,561円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	50,876,443円	28,922,843円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	65,059,832円	60,746,661円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,048,156,296円	970,087,745円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	59,087,088円	49,591,649円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,439,870,693円	1,345,886,376円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	4,688,328円	18,427,623円
		D-I's TOPIXインデックス	40,048,507円	40,206,774円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	20,229,721円	20,284,281円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	687,039円	1,813,332円
		iFree TOPIXインデックス	806,893,142円	1,098,419,689円
		iFree 8資産バランス	1,341,607,768円	1,722,463,213円
		iFree 年金バランス	19,858,640円	45,552,958円
		DCダイワ日本株式インデックス	65,589,578,535円	65,604,106,366円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,638,256,874円	2,830,723,893円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,934,310,951円	3,175,206,497円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,837,773,343円	2,924,490,418円
		年金ダイワ日本株式インデックス	4,616,032,022円	4,894,631,904円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	15,233,589円	15,661,912円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	53,028,188円	51,777,925円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	16,953,280円	18,725,917円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	18,427,073円	125,977,111円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	-円	198,705円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	-円	298,057円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	-円	447,086円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	350,718円	370,487円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	359,201円	380,895円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	712,052円	748,462円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	4,149,572円	4,378,927円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	4,912,940円	4,332,378円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	9,756,807円	8,522,639円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	184,088,109円	171,234,737円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	161,522,359円	171,314,178円
		ダイワ・バランスファンド35VA	9,663,609,360円	9,583,310,698円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	11,266,082円	-円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	14,433,489円	2,950,347円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	825,057,420円	830,881,612円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	129,734,372円	127,351,633円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	221,128,598円	223,926,223円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	145,177,137円	164,335,677円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	8,514,418,449円	8,975,916,690円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	305,043,025円	1,902,082,431円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	1,909,937,672円	2,518,241,712円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,392,102,290円	1,424,824,797円
		ダイワライフスタイル25	181,541,595円	192,967,338円
		ダイワライフスタイル50	651,110,098円	678,951,850円
		ダイワライフスタイル75	544,233,554円	559,987,603円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	13,558,323,550円	13,143,319,319円
	計		134,974,559,390円	137,609,256,631円
2.		期末日における受益権の総数	134,974,559,390口	137,609,256,631口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,245,856,293円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,396,529,695円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 18,392,303,350円	株式 18,392,021,000円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 677,500,000円	株式 481,500,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,970,375円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分35,890,363円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	948,200,000	-	920,105,000	△28,095,000	2,023,965,000	-	2,013,000,000	△10,965,000
合計	948,200,000	-	920,105,000	△28,095,000	2,023,965,000	-	2,013,000,000	△10,965,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	0.9908円	0.9826円
(1万口当たり純資産額)	(9,908円)	(9,826円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		328,173,314	530,947,365
金銭信託		63,196,362	-
コール・ローン		264,708,392	310,012,779
株式		96,598,974,693	107,809,021,772
投資証券		2,730,416,158	3,235,341,313
派生商品評価勘定		-	861,495
未収入金		461,333	3,673,530
未収配当金		136,354,519	176,539,075
差入委託証拠金		744,120,976	536,458,376
流動資産合計		100,866,405,747	112,602,855,705
資産合計		100,866,405,747	112,602,855,705
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		29,605,952	-
未払金		-	11,606,889
未払解約金		3,167,800	20,495,900
その他未払費用		3,729	764,215
流動負債合計		32,777,481	32,867,004
負債合計		32,777,481	32,867,004
純資産の部
元本等
元本	※1	44,096,261,199	44,946,577,592
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		56,737,367,067	67,623,411,109
元本等合計		100,833,628,266	112,569,988,701
純資産合計		100,833,628,266	112,569,988,701
負債純資産合計		100,866,405,747	112,602,855,705

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	39,738,227,827円	44,096,261,199円
		期中追加設定元本額	7,465,582,702円	3,105,384,525円
		期中一部解約元本額	3,107,549,330円	2,255,068,132円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	499,385,747円	460,586,000円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	14,096,372円	12,197,180円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	195,204,265円	165,854,025円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	25,078,769円	19,605,630円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	623,000,121円	534,030,281円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	846,375円	3,249,110円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	553,148,518円	554,018,213円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	1,514,122,256円	1,807,001,571円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	532,534,499円	537,665,428円
		D-I's 外国株式インデックス	5,540,781円	6,557,780円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	197,868円	493,277円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	737,760,888円	907,222,731円
		iFree 8資産バランス	579,355,553円	683,828,509円
		iFree 年金バランス	8,552,977円	18,051,051円
		DCダイワ外国株式インデックス	27,685,196,810円	28,414,228,575円
		ダイワ・ライフ・バランス30	571,047,005円	566,725,995円
		ダイワ・ライフ・バランス50	844,962,807円	846,970,888円
		ダイワ・ライフ・バランス70	681,438,616円	648,485,560円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,490,108,018円	1,489,890,251円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	4,180,386円	3,399,663円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	13,352,537円	13,174,854円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	4,236,847円	4,250,389円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	6,232,510円	64,244,189円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	-円	39,782円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	-円	79,563円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	-円	99,454円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	76,173円	73,565円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	156,042円	151,649円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	1,204,032円	1,162,691円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	2,140,945円	1,725,194円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	238,397,161円	205,401,310円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	348,671,890円	345,545,113円
		ダイワ・バランスファンド35VA	3,140,769,877円	2,865,699,348円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	153,782,925円	147,509,273円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	635,373,798円	664,013,511円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	88,789,723円	108,061,389円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	453,618円	6,602,114円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,748,317,297円	2,695,756,099円
		ダイワライフスタイル25	19,476,612円	19,225,455円
		ダイワライフスタイル50	70,259,055円	67,892,598円
		ダイワライフスタイル75	58,811,526円	55,808,334円
	計		44,096,261,199円	44,946,577,592円
2.		期末日における受益権の総数	44,096,261,199口	44,946,577,592口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	1,454,705,923	-	1,426,902,061	△27,803,862	1,587,325,591	-	1,588,097,866	772,275
合計	1,454,705,923	-	1,426,902,061	△27,803,862	1,587,325,591	-	1,588,097,866	772,275

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	271,802,090	-	270,000,000	△1,802,090	357,696,780	-	357,786,000	89,220
アメリカ・ドル	271,802,090	-	270,000,000	△1,802,090	357,696,780	-	357,786,000	89,220
合計	271,802,090	-	270,000,000	△1,802,090	357,696,780	-	357,786,000	89,220

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.2867円	2.5045円
(1万口当たり純資産額)	(22,867円)	(25,045円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		586,413,834	-
コール・ローン		2,456,291,131	4,691,865,150
投資証券	※2	218,552,442,750	275,565,460,950
派生商品評価勘定		13,305,600	29,184,000
未収配当金		1,086,606,834	1,409,944,053
流動資産合計		222,695,060,149	281,696,454,153
資産合計		222,695,060,149	281,696,454,153
負債の部
流動負債
前受金		39,600,000	27,400,000
未払金		-	1,260,716,666
未払解約金		28,367,900	50,222,400
その他未払費用		12,811	-
流動負債合計		67,980,711	1,338,339,066
負債合計		67,980,711	1,338,339,066
純資産の部
元本等
元本	※1	83,618,179,092	95,956,371,908
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		139,008,900,346	184,401,743,179
元本等合計		222,627,079,438	280,358,115,087
純資産合計		222,627,079,438	280,358,115,087
負債純資産合計		222,695,060,149	281,696,454,153

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	93,103,935,587円	83,618,179,092円
		期中追加設定元本額	7,997,501,780円	14,411,838,425円
		期中一部解約元本額	17,483,258,275円	2,073,645,609円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	7,302,744,511円	6,814,159,423円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	68,216,833,743円	80,466,287,689円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	373,979,635円	339,767,050円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	28,858円	79,957円
		iFree J-REITインデックス	126,035,282円	96,949,729円
		iFree 8資産バランス	515,506,552円	590,869,858円
		DC・ダイワJ-REITオープン	3,890,262,175円	4,404,226,207円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	2,733,692円	2,455,461円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	5,348,275円	4,838,857円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,385,927円	1,399,634円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	46,340,607円	50,411,216円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	1,007,319,809円	1,118,256,297円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	389,109,116円	426,314,579円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	382,869,897円	374,359,443円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	1,357,681,013円	1,265,996,508円
	計		83,618,179,092円	95,956,371,908円
2.		期末日における受益権の総数	83,618,179,092口	95,956,371,908口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			投資証券 414,600,000円	投資証券 453,600,000円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

不動産投信関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買 建	3,189,600,000	-	3,203,100,000	13,500,000	3,803,600,000	-	3,833,000,000	29,400,000
合計	3,189,600,000	-	3,203,100,000	13,500,000	3,803,600,000	-	3,833,000,000	29,400,000

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.6624円	2.9217円
(1万口当たり純資産額)	(26,624円)	(29,217円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		113,722,457	60,577,909
金銭信託		18,580,949	-
コール・ローン		77,829,373	154,182,740
投資信託受益証券		168,584,393	140,767,238
投資証券		18,608,705,787	22,435,369,195
派生商品評価勘定		26,626	2,431,570
未収入金		8,046	527,305
未収配当金		38,184,704	38,672,619
差入委託証拠金		51,308,493	59,738,202
流動資産合計		19,076,950,828	22,892,266,778
資産合計		19,076,950,828	22,892,266,778
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,625,585	113,223
未払金		63,681,085	69,023,980
未払解約金		4,748,300	13,660,000
その他未払費用		522	-
流動負債合計		75,055,492	82,797,203
負債合計		75,055,492	82,797,203
純資産の部
元本等
元本	※1	8,605,559,107	9,336,470,536
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		10,396,336,229	13,472,999,039
元本等合計		19,001,895,336	22,809,469,575
純資産合計		19,001,895,336	22,809,469,575
負債純資産合計		19,076,950,828	22,892,266,778

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	6,102,884,330円	8,605,559,107円
		期中追加設定元本額	3,189,233,518円	1,284,529,005円
		期中一部解約元本額	686,558,741円	553,617,576円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)	4,250,708,821円	4,507,886,136円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	607,517,253円	686,971,736円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)	332,616,245円	334,540,901円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	243,780,173円	229,567,663円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,218,823円	1,216,249円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	33,252円	79,996円
		iFree 外国REITインデックス	76,699,942円	83,936,413円
		iFree 8資産バランス	595,418,401円	710,450,097円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	1,752,831,763円	1,995,608,217円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	3,180,473円	2,943,144円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	6,164,552円	5,830,872円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,416,414円	1,473,077円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	258,789,793円	247,516,568円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	26,738,838円	29,835,439円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)	227,933,210円	285,004,866円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	220,511,154円	213,609,162円
	計		8,605,559,107円	9,336,470,536円
2.		期末日における受益権の総数	8,605,559,107口	9,336,470,536口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 不動産投信関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買 建	130,736,956	-	124,243,076	△6,493,880	217,020,290	-	219,033,679	2,013,389
合計	130,736,956	-	124,243,076	△6,493,880	217,020,290	-	219,033,679	2,013,389

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	32,401,000	-	32,400,000	1,000	-	-	-	-
オーストラリア ・ドル	32,401,000	-	32,400,000	1,000	-	-	-	-
買 建	95,441,079	-	95,335,000	△106,079	112,316,642	-	112,621,600	304,958
アメリカ・ドル	73,289,079	-	73,179,000	△110,079	87,471,085	-	87,851,700	380,615
イギリス・ポン ド	-	-	-	-	8,257,836	-	8,164,800	△93,036
オーストラリア ・ドル	8,080,600	-	8,082,000	1,400	-	-	-	-
カナダ・ドル	5,871,600	-	5,873,000	1,400	7,247,561	-	7,280,100	32,539
シンガポール ・ドル	8,199,800	-	8,201,000	1,200	7,920,800	-	7,915,000	△5,800
ニュージーラ ンド・ドル	-	-	-	-	1,419,360	-	1,410,000	△9,360
合計	127,842,079	-	127,735,000	△105,079	112,316,642	-	112,621,600	304,958

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.2081円	2.4431円
(1万口当たり純資産額)	(22,081円)	(24,431円)

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		16,117,091	-
コール・ローン		67,509,097	125,588,588
国債証券		14,078,326,560	15,204,412,260
地方債証券		1,039,704,300	1,143,668,500
特殊債券		919,529,500	716,437,900
社債券		1,045,422,100	1,044,542,200
未収利息		51,890,376	50,333,045
前払費用		1,086,624	1,395,128
流動資産合計		17,219,585,648	18,286,377,621
資産合計		17,219,585,648	18,286,377,621
負債の部
流動負債
未払金		-	56,853,300
未払解約金		356,000	3,124,036
その他未払費用		519	-
流動負債合計		356,519	59,977,336
負債合計		356,519	59,977,336
純資産の部
元本等
元本	※1	13,470,544,219	13,927,914,501
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,748,684,910	4,298,485,784
元本等合計		17,219,229,129	18,226,400,285
純資産合計		17,219,229,129	18,226,400,285
負債純資産合計		17,219,585,648	18,286,377,621

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	12,102,682,064円	13,470,544,219円
		期中追加設定元本額	2,604,701,757円	1,264,642,846円
		期中一部解約元本額	1,236,839,602円	807,272,564円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	12,700,496円	43,512,468円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	59,366円	147,207円
		iFree 日本債券インデックス	115,879,263円	128,280,974円
		iFree 8資産バランス	1,073,449,867円	1,313,349,704円
		ダイワ・ライフ・バランス30	5,864,740,765円	5,940,595,403円
		ダイワ・ライフ・バランス50	3,186,852,570円	3,227,857,027円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,030,403,541円	991,881,217円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	712,638,846円	778,776,381円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	571,642,583円	612,247,192円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	179,007,932円	199,852,802円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	56,559,291円	54,575,749円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	51,345,213円	53,937,496円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	5,092,545円	5,820,519円
		ダイワつみたてインデックス日本債券	5,135,055円	63,117,645円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	-円	419,453円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	-円	305,057円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	-円	152,529円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	382,555,859円	320,567,682円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	201,393,773円	190,225,395円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	9,240,428円	-円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	11,846,826円	2,292,601円
	計		13,470,544,219円	13,927,914,501円
2.		期末日における受益権の総数	13,470,544,219口	13,927,914,501口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.2783円	1.3086円
(1万口当たり純資産額)	(12,783円)	(13,086円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		147,401,950	301,610,418
金銭信託		164,535,577	-
コール・ローン		689,184,423	1,020,627,338
国債証券		167,455,873,047	172,577,005,055
派生商品評価勘定		26,908	714,238
未収入金		12,417	210,828
未収利息		1,232,206,917	1,191,581,928
前払費用		35,796,651	35,712,024
流動資産合計		169,725,037,890	175,127,461,829
資産合計		169,725,037,890	175,127,461,829
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,343,318	3,116,459
未払金		175,727	1,168,600
未払解約金		33,250,979	31,953,251
その他未払費用		5,620	-
流動負債合計		39,775,644	36,238,310
負債合計		39,775,644	36,238,310
純資産の部
元本等
元本	※1	61,406,010,061	62,754,354,808
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		108,279,252,185	112,336,868,711
元本等合計		169,685,262,246	175,091,223,519
純資産合計		169,685,262,246	175,091,223,519
負債純資産合計		169,725,037,890	175,127,461,829

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2018年12月19日 至 2019年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1.	※1	期首	2017年12月19日	2018年12月19日
		期首元本額	59,323,594,737円	61,406,010,061円
		期中追加設定元本額	6,439,352,239円	3,130,082,272円
		期中一部解約元本額	4,356,936,915円	1,781,737,525円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	690,377,947円	652,620,225円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	26,063,629円	22,454,828円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	171,491,829円	147,272,269円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	52,710,212円	41,724,252円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	542,916,644円	478,956,132円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,206,505円	12,135,645円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	358,202,378円	383,469,892円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	1,129,646,948円	1,318,407,779円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	707,663,901円	773,960,847円
		D-I's 外国債券インデックス	731,384円	2,268,798円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	27,109円	69,170円
		iFree 外国債券インデックス	503,496,973円	559,596,492円
		iFree 8資産バランス	492,941,040円	613,844,744円
		iFree 年金バランス	4,389,691円	9,717,259円
		DCダイワ外国債券インデックス	42,429,483,894円	43,741,677,210円
		ダイワ・ライフ・バランス30	739,788,743円	758,422,044円
		ダイワ・ライフ・バランス50	368,136,096円	377,628,316円
		ダイワ・ライフ・バランス70	237,768,692円	231,907,260円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	329,260,143円	364,164,600円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	263,486,369円	286,366,993円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	82,547,093円	93,532,652円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	10,485,123円	10,210,959円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	18,657,551円	18,516,474円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,851,074円	2,180,071円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	1,402,439円	31,345,881円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	-円	53,558円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	-円	35,706円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	-円	35,706円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	246,851,720円	211,467,656円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	154,707,266円	149,389,183円
		ダイワ・バランスファンド35VA	5,641,456,746円	5,222,112,367円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	17,076,090円	-円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	8,179,618円	1,603,962円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	325,032,492円	308,506,848円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	142,904,084円	148,248,943円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	28,395,905円	30,713,189円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	27,703,290円	3,934,856円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,533,310,797円	5,634,026,324円
		ダイワライフスタイル25	35,190,841円	34,452,178円
		ダイワライフスタイル50	62,125,559円	60,559,548円
		ダイワライフスタイル75	17,342,246円	16,763,992円
	計		61,406,010,061円	62,754,354,808円
2.		期末日における受益権の総数	61,406,010,061口	62,754,354,808口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2019年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2018年12月18日 現在				2019年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	786,889,450	-	780,573,040	△6,316,410	984,911,981	-	982,509,760	△2,402,221
アメリカ・ドル	228,409,947	-	227,443,340	△966,607	451,698,265	-	450,242,880	△1,455,385
イギリス・ポン ド	42,976,998	-	42,212,610	△764,388	65,906,553	-	65,459,290	△447,263
オーストラリア ・ドル	14,552,556	-	14,227,840	△324,716	3,850,994	-	3,793,890	△57,104
カナダ・ドル	48,774,121	-	48,421,840	△352,281	51,595,479	-	51,695,100	99,621
シンガポール・ ドル	12,623,052	-	12,550,590	△72,462	23,732,703	-	23,748,000	15,297
スウェーデン・ クローナ	-	-	-	-	2,156,276	-	2,152,600	△3,676
デンマーク・ク ローネ	28,784,040	-	28,487,190	△296,850	7,784,257	-	7,784,640	383
ノルウェー・ク ローネ	7,193,659	-	7,108,920	△84,739	12,093,167	-	12,081,960	△11,207
ポーランド・ズ ロチ	10,785,429	-	10,701,790	△83,639	23,728,799	-	23,904,720	175,921
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	20,124,048	-	20,366,040	241,992
ユーロ	392,789,648	-	389,418,920	△3,370,728	314,162,787	-	313,250,640	△912,147
南アフリカ・ラ ンド	-	-	-	-	8,078,653	-	8,030,000	△48,653
合計	786,889,450	-	780,573,040	△6,316,410	984,911,981	-	982,509,760	△2,402,221

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2018年12月18日現在	2019年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.7633円	2.7901円
(1万口当たり純資産額)	(27,633円)	(27,901円)