半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年12月19日-令和2年12月18日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 2019年12月18日現在	当中間計算期間末 2020年6月18日現在
1.	※1	期首元本額	165,329,589円	187,151,823円
		期中追加設定元本額	41,417,826円	42,304,673円
		期中一部解約元本額	19,595,592円	46,399,422円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	187,151,823口	183,057,074口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 2018年12月19日 至 2019年6月18日	当中間計算期間 自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 2019年12月18日現在	当中間計算期間末 2020年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 2019年12月18日現在	当中間計算期間末 2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.5154円	1.4517円
(1万口当たり純資産額)	(15,154円)	(14,517円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		12,454,495,771	22,946,024,391
株式	※2※3	159,283,041,130	145,433,576,540
派生商品評価勘定		7,155,750	9,042,700
未収入金		3,473,900	2,944,000
未収配当金		16,030,170	1,057,981,407
未収利息		590,417	1,137,346
前払金		-	6,233,200
その他未収収益	※4	4,758,152	32,115,099
差入委託証拠金		9,120,000	53,655,000
流動資産合計		171,778,665,290	169,542,709,683
資産合計		171,778,665,290	169,542,709,683
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	41,960,650
前受金		12,060,000	-
未払金		-	1,293,300
未払解約金		343,821,540	153,316,510
受入担保金		11,536,217,070	21,581,788,073
その他未払費用		-	59,262
流動負債合計		11,892,098,610	21,778,417,795
負債合計		11,892,098,610	21,778,417,795
純資産の部
元本等
元本	※1	141,422,704,097	141,513,566,003
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		18,463,862,583	6,250,725,885
元本等合計		159,886,566,680	147,764,291,888
純資産合計		159,886,566,680	147,764,291,888
負債純資産合計		171,778,665,290	169,542,709,683

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)新株予約権証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	134,974,559,390円	141,422,704,097円
		期中追加設定元本額	33,367,159,925円	16,273,733,875円
		期中一部解約元本額	26,919,015,218円	16,182,871,969円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	3,719,414,431円	3,431,970,966円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	7,472,340,169円	7,006,191,863円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	5,762,559円	2,678,691円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	59,609,321円	49,608,551円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	755,697,182円	725,117,589円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	46,148,600円	40,741,510円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,115,043,907円	1,073,398,380円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	51,012,739円	97,668,236円
		D-I's TOPIXインデックス	54,294,452円	55,556,294円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	15,656,840円	14,584,951円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	8,197,584円	20,899,280円
		iFree TOPIXインデックス	1,316,972,376円	1,814,557,588円
		iFree 8資産バランス	2,037,018,533円	2,457,285,783円
		iFree 年金バランス	65,777,526円	95,782,356円
		DCダイワ日本株式インデックス	64,855,332,336円	65,534,406,418円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,833,642,415円	2,894,604,132円
		ダイワ・ライフ・バランス50	3,207,500,578円	3,728,739,039円
		ダイワ・ライフ・バランス70	2,977,185,378円	3,281,143,353円
		年金ダイワ日本株式インデックス	4,811,890,255円	5,110,694,600円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	13,334,541円	14,119,485円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	55,271,798円	53,957,231円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	25,479,310円	32,322,472円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	307,233,273円	623,377,096円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,704,936円	11,880,333円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	442,340円	7,017,784円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	2,320,710円	9,634,993円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	147,492,253円	153,610,897円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	156,190,807円	155,295,688円
		ダイワ・バランスファンド35VA	8,482,950,539円	8,833,817,360円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	719,627,452円	735,977,487円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	111,646,037円	121,831,903円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	215,465,757円	199,527,738円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	146,213,096円	182,649,802円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	10,009,316,770円	11,058,106,820円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	7,734,871,439円	5,013,545,434円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	2,552,426,398円	2,055,196,067円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,308,512,347円	1,334,318,521円
		ダイワライフスタイル25	177,904,636円	199,797,751円
		ダイワライフスタイル50	657,000,114円	667,635,285円
		ダイワライフスタイル75	529,188,026円	549,365,823円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	12,659,614,337円	12,064,950,453円
	計		141,422,704,097円	141,513,566,003円
2.		期末日における受益権の総数	141,422,704,097口	141,513,566,003口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 11,000,632,750円	株式 20,546,383,900円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 579,220,000円	株式 517,260,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分3,445,420円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分30,759,975円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	598,850,000	-	606,025,000	7,175,000	2,312,238,200	-	2,279,400,000	△32,838,200
合計	598,850,000	-	606,025,000	7,175,000	2,312,238,200	-	2,279,400,000	△32,838,200

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.1306円	1.0442円
(1万口当たり純資産額)	(11,306円)	(10,442円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		707,357,143	245,320,093
コール・ローン		3,881,924,324	395,574,403
株式		123,585,676,323	128,336,562,608
投資証券		3,533,744,490	3,545,606,985
派生商品評価勘定		9,627,771	22,462,899
未収入金		2,144,789	25,309,716
未収配当金		145,384,795	145,046,100
差入委託証拠金		1,916,588,000	239,101,347
流動資産合計		133,782,447,635	132,954,984,151
資産合計		133,782,447,635	132,954,984,151
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		6,395,573	650,120
未払金		20,849,385	9,356,980
未払解約金		194,134,100	187,583,200
その他未払費用		-	6,291
流動負債合計		221,379,058	197,596,591
負債合計		221,379,058	197,596,591
純資産の部
元本等
元本	※1	47,884,230,145	50,832,678,232
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		85,676,838,432	81,924,709,328
元本等合計		133,561,068,577	132,757,387,560
純資産合計		133,561,068,577	132,757,387,560
負債純資産合計		133,782,447,635	132,954,984,151

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	44,096,261,199円	47,884,230,145円
		期中追加設定元本額	10,685,063,775円	9,732,459,850円
		期中一部解約元本額	6,897,094,829円	6,784,011,763円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	459,891,676円	474,476,439円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	12,135,579円	9,724,653円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	133,457,323円	123,970,830円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	18,713,870円	16,165,872円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	459,765,228円	435,276,143円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	9,340,416円	17,871,756円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	543,057,737円	554,102,387円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	1,911,761,435円	2,243,068,259円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	535,710,578円	642,506,656円
		D-I's 外国株式インデックス	2,791,904円	8,458,735円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	2,288,919円	5,638,690円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	1,176,446,112円	1,645,545,316円
		iFree 8資産バランス	835,395,033円	995,058,347円
		iFree 年金バランス	26,977,520円	37,700,755円
		DCダイワ外国株式インデックス	29,487,171,890円	32,188,330,556円
		ダイワ・ライフ・バランス30	573,572,423円	569,191,373円
		ダイワ・ライフ・バランス50	873,279,649円	986,935,135円
		ダイワ・ライフ・バランス70	678,322,151円	740,845,443円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,501,546,937円	1,542,866,137円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	2,984,064円	2,773,012円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	14,416,386円	13,545,940円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	5,930,998円	7,064,736円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	164,215,275円	336,039,242円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	348,591円	2,497,968円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	121,712円	1,899,391円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	530,015円	2,094,099円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	177,817,695円	186,973,164円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	313,874,830円	315,031,160円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,605,295,399円	2,661,315,282円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	126,914,123円	123,631,857円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	675,635,286円	783,141,440円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	114,168,565円	177,584,732円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	1,595,581,808円	85,691,901円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,705,159,602円	2,755,934,258円
		ダイワライフスタイル25	18,324,834円	19,883,701円
		ダイワライフスタイル50	67,071,616円	65,459,368円
		ダイワライフスタイル75	54,212,966円	54,383,499円
	計		47,884,230,145円	50,832,678,232円
2.		期末日における受益権の総数	47,884,230,145口	50,832,678,232口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	6,479,532,777	-	6,473,561,985	△5,970,792	924,125,019	-	946,587,918	22,462,899
合計	6,479,532,777	-	6,473,561,985	△5,970,792	924,125,019	-	946,587,918	22,462,899

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約 取引
買 建	3,732,321,510	-	3,741,524,500	9,202,990	282,197,120	-	281,547,000	△650,120
アメリカ・ドル	3,016,718,160	-	3,017,784,000	1,065,840	245,828,450	-	245,532,000	△296,450
イギリス・ ポンド	49,485,450	-	50,253,000	767,550	-	-	-	-
オーストラ リア・ドル	51,869,440	-	52,451,000	581,560	-	-	-	-
カナダ・ドル	127,720,310	-	128,789,500	1,069,190	-	-	-	-
スイス・フラン	87,713,600	-	89,416,000	1,702,400	-	-	-	-
ユーロ	398,814,550	-	402,831,000	4,016,450	36,368,670	-	36,015,000	△353,670
合計	3,732,321,510	-	3,741,524,500	9,202,990	282,197,120	-	281,547,000	△650,120

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.7892円	2.6117円
(1万口当たり純資産額)	(27,892円)	(26,117円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,385,182,832	8,756,030,212
投資証券	※2	357,070,085,750	332,569,593,750
未収入金		-	6,066,525
未収配当金		1,517,781,411	1,823,088,439
前払金		178,605,000	161,595,200
流動資産合計		366,151,654,993	343,316,374,126
資産合計		366,151,654,993	343,316,374,126
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		189,832,100	162,172,480
未払金		2,116,330,041	1,656,727,814
未払解約金		291,333,000	10,067,000
その他未払費用		-	20,322
流動負債合計		2,597,495,141	1,828,987,616
負債合計		2,597,495,141	1,828,987,616
純資産の部
元本等
元本	※1	112,579,310,877	126,932,813,250
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		250,974,848,975	214,554,573,260
元本等合計		363,554,159,852	341,487,386,510
純資産合計		363,554,159,852	341,487,386,510
負債純資産合計		366,151,654,993	343,316,374,126

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	83,618,179,092円	112,579,310,877円
		期中追加設定元本額	35,700,341,757円	27,854,460,599円
		期中一部解約元本額	6,739,209,972円	13,500,958,226円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	5,907,694,824円	5,764,107,281円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	96,435,527,079円	110,948,550,339円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	312,440,932円	312,135,928円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	352,959円	1,040,687円
		iFree J-REITインデックス	130,587,507円	137,881,258円
		iFree 8資産バランス	703,418,176円	1,004,463,405円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,121,995,518円	5,269,388,235円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	2,036,683円	2,744,770円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	5,120,846円	5,000,551円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,865,960円	2,469,223円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	84,721,097円	104,721,019円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	1,270,235,750円	1,596,621,587円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	1,117,282,843円	222,562,560円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	349,273,748円	419,280,012円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	1,136,756,955円	1,141,846,395円
	計		112,579,310,877円	126,932,813,250円
2.		期末日における受益権の総数	112,579,310,877口	126,932,813,250口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			投資証券 1,106,000,000円	投資証券 2,958,350,000円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

不動産投信関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産 投信指数 先物取引
買 建	6,661,400,000	-	6,471,910,000	△189,490,000	9,075,323,200	-	8,913,728,000	△161,595,200
合計	6,661,400,000	-	6,471,910,000	△189,490,000	9,075,323,200	-	8,913,728,000	△161,595,200

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	3.2293円	2.6903円
(1万口当たり純資産額)	(32,293円)	(26,903円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		84,259,481	37,805,636
コール・ローン		617,829,784	385,034,851
投資信託受益証券		-	254,449,265
投資証券		26,082,798,515	24,149,085,151
派生商品評価勘定		1,669,974	4,634,388
未収入金		249,929	357,464,218
未収配当金		33,402,733	50,514,451
差入委託証拠金		96,785,805	337,617,166
流動資産合計		26,916,996,221	25,576,605,126
資産合計		26,916,996,221	25,576,605,126
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,658,406	2,272,510
未払金		81,776,260	389,619,723
未払解約金		19,922,080	943,370
その他未払費用		-	981
流動負債合計		106,356,746	392,836,584
負債合計		106,356,746	392,836,584
純資産の部
元本等
元本	※1	10,727,508,018	11,986,740,820
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		16,083,131,457	13,197,027,722
元本等合計		26,810,639,475	25,183,768,542
純資産合計		26,810,639,475	25,183,768,542
負債純資産合計		26,916,996,221	25,576,605,126

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	8,605,559,107円	10,727,508,018円
		期中追加設定元本額	3,493,386,129円	3,070,432,168円
		期中一部解約元本額	1,371,437,218円	1,811,199,366円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)	4,859,934,730円	5,823,596,436円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	777,898,200円	1,013,434,516円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジあり)	325,710,667円	361,517,720円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	231,491,706円	266,046,902円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,374,584円	2,322,942円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	385,683円	1,369,938円
		iFree 外国REITインデックス	99,386,729円	125,176,693円
		iFree 8資産バランス	914,351,451円	1,266,687,628円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	386,806円	6,722,151円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	386,806円	8,684,451円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	2,255,329,705円	2,524,473,151円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	2,670,316円	3,470,362円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	6,719,175円	6,613,190円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	2,137,765円	3,078,259円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	239,856,057円	251,200,843円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	35,933,971円	51,805,915円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジあり)(ダイワSMA専用)	760,409,422円	65,156,054円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	213,144,245円	205,383,669円
	計		10,727,508,018円	11,986,740,820円
2.		期末日における受益権の総数	10,727,508,018口	11,986,740,820口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 不動産投信関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取 引
買 建	737,803,068	-	733,270,153	△4,532,915	787,411,866	-	791,765,217	4,353,351
合計	737,803,068	-	733,270,153	△4,532,915	787,411,866	-	791,765,217	4,353,351

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	608,809,817	-	610,354,300	1,544,483	398,089,773	-	396,098,300	△1,991,473
アメリカ・ドル	492,610,277	-	493,167,100	556,823	249,597,033	-	247,642,200	△1,954,833
オーストラ リア・ドル	-	-	-	-	7,460,230	-	7,341,000	△119,230
シンガポー ル・ドル	-	-	-	-	4,633,074	-	4,594,800	△38,274
ニュージー ランド・ドル	-	-	-	-	2,010,873	-	2,064,300	53,427
ユーロ	116,199,540	-	117,187,200	987,660	134,388,563	-	134,456,000	67,437
合計	608,809,817	-	610,354,300	1,544,483	398,089,773	-	396,098,300	△1,991,473

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.4992円	2.1010円
(1万口当たり純資産額)	(24,992円)	(21,010円)

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		146,370,537	102,922,918
国債証券		17,241,097,460	18,012,172,090
地方債証券		1,451,961,400	1,560,551,900
特殊債券		728,040,400	835,107,400
社債券		932,981,800	829,281,500
未収利息		53,080,992	53,184,621
前払費用		2,255,924	3,187,619
流動資産合計		20,555,788,513	21,396,408,048
資産合計		20,555,788,513	21,396,408,048
負債の部
流動負債
未払金		73,985,700	-
未払解約金		2,007,188	7,852,430
その他未払費用		-	690
流動負債合計		75,992,888	7,853,120
負債合計		75,992,888	7,853,120
純資産の部
元本等
元本	※1	15,760,287,085	16,558,915,746
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,719,508,540	4,829,639,182
元本等合計		20,479,795,625	21,388,554,928
純資産合計		20,479,795,625	21,388,554,928
負債純資産合計		20,555,788,513	21,396,408,048

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	13,470,544,219円	15,760,287,085円
		期中追加設定元本額	3,333,782,725円	2,752,902,836円
		期中一部解約元本額	1,044,039,859円	1,954,274,175円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	135,845,810円	232,596,370円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	747,557円	1,785,985円
		iFree 日本債券インデックス	128,400,956円	137,745,091円
		iFree 8資産バランス	1,767,217,281円	1,944,258,612円
		ダイワ・ライフ・バランス30	6,314,635,022円	6,632,176,695円
		ダイワ・ライフ・バランス50	3,606,266,384円	3,692,946,200円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,135,898,805円	1,121,963,340円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	924,064,741円	899,573,176円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	715,468,649円	713,484,429円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	235,660,379円	228,503,793円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	51,940,084円	52,248,306円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	65,163,259円	66,601,918円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	8,870,941円	12,268,731円
		ダイワつみたてインデックス日本債券	153,980,501円	295,398,770円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	4,084,360円	25,077,276円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	506,442円	7,495,448円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	876,781円	3,477,085円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	312,252,348円	305,756,591円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	198,406,785円	185,557,930円
	計		15,760,287,085円	16,558,915,746円
2.		期末日における受益権の総数	15,760,287,085口	16,558,915,746口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	1.2995円	1.2917円
(1万口当たり純資産額)	(12,995円)	(12,917円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		469,405,131	673,323,548
コール・ローン		1,682,232,878	1,467,956,121
国債証券		188,425,986,916	190,398,029,208
派生商品評価勘定		16,456,090	2,960,701
未収入金		180,792	4,734,146
未収利息		1,234,550,264	1,123,176,910
前払費用		51,176,059	59,291,289
流動資産合計		191,879,988,130	193,729,471,923
資産合計		191,879,988,130	193,729,471,923
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	2,644,971
未払金		382,302	-
未払解約金		76,475,415	12,809,339
その他未払費用		-	4,053
流動負債合計		76,857,717	15,458,363
負債合計		76,857,717	15,458,363
純資産の部
元本等
元本	※1	66,497,252,620	65,769,864,320
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		125,305,877,793	127,944,149,240
元本等合計		191,803,130,413	193,714,013,560
純資産合計		191,803,130,413	193,714,013,560
負債純資産合計		191,879,988,130	193,729,471,923

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2019年12月19日 至 2020年6月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1.	※1	期首	2018年12月19日	2019年12月19日
		期首元本額	61,406,010,061円	66,497,252,620円
		期中追加設定元本額	9,182,640,549円	4,677,317,946円
		期中一部解約元本額	4,091,397,990円	5,404,706,246円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	652,317,354円	621,076,448円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	22,093,366円	17,810,994円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	125,838,485円	109,913,262円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	41,489,203円	32,499,022円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	436,984,397円	357,989,526円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	35,285,132円	62,272,676円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	428,909,606円	461,694,939円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	1,503,129,836円	1,690,796,527円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	791,622,418円	636,993,119円
		D-I's 外国債券インデックス	2,461,899円	1,090,005円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	339,166円	781,387円
		iFree 外国債券インデックス	608,510,044円	639,558,797円
		iFree 8資産バランス	797,051,079円	854,370,993円
		iFree 年金バランス	15,358,920円	33,872,591円
		DCダイワ外国債券インデックス	45,573,295,737円	46,862,629,693円
		ダイワ・ライフ・バランス30	787,764,479円	779,329,848円
		ダイワ・ライフ・バランス50	410,049,356円	409,777,350円
		ダイワ・ライフ・バランス70	257,466,417円	248,126,325円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	419,282,302円	399,759,446円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	324,748,380円	314,331,404円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	106,991,375円	100,407,485円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	9,435,326円	9,284,587円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	21,613,243円	20,416,229円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	3,215,568円	4,104,800円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	72,111,722円	126,472,932円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	501,780円	3,011,151円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	57,519円	818,648円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	199,958円	760,752円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	198,296,934円	188,609,451円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	149,999,782円	136,243,684円
		ダイワ・バランスファンド35VA	4,917,923,875円	4,342,555,265円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	281,187,508円	264,162,108円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	144,819,210円	145,496,384円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	33,661,572円	30,485,000円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	1,465,206,572円	18,798,389円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,744,278,287円	5,736,506,819円
		ダイワライフスタイル25	34,675,687円	32,411,301円
		ダイワライフスタイル50	61,883,870円	59,795,943円
		ダイワライフスタイル75	17,195,256円	14,849,040円
	計		66,497,252,620円	65,769,864,320円
2.		期末日における受益権の総数	66,497,252,620口	65,769,864,320口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年6月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2019年12月18日 現在				2020年6月18日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	1,578,997,990	-	1,595,454,080	16,456,090	1,482,201,400	-	1,482,517,130	315,730
アメリカ・ドル	588,772,159	-	590,380,650	1,608,491	208,195,663	-	207,522,000	△673,663
イギリス・ ポンド	43,044,284	-	43,791,900	747,616	33,940,423	-	34,041,080	100,657
オーストラリ ア・ドル	6,661,404	-	6,743,700	82,296	17,464,339	-	17,985,450	521,111
カナダ・ドル	23,091,495	-	23,351,100	259,605	31,501,334	-	31,754,400	253,066
シンガポー ル・ドル	-	-	-	-	20,422,136	-	20,523,440	101,304
スウェーデ ン・クローナ	-	-	-	-	24,137,565	-	24,425,910	288,345
ノルウェー ・クローネ	33,540,812	-	34,129,920	589,108	10,795,217	-	10,989,940	194,723
ポーランド ・ズロチ	27,444,600	-	28,238,070	793,470	-	-	-	-
メキシコ・ ペソ	42,179,712	-	43,596,500	1,416,788	59,912,376	-	59,266,760	△645,616
ユーロ	775,178,992	-	785,154,240	9,975,248	1,075,832,347	-	1,076,008,150	175,803
南アフリカ ・ランド	39,084,532	-	40,068,000	983,468	-	-	-	-
合計	1,578,997,990	-	1,595,454,080	16,456,090	1,482,201,400	-	1,482,517,130	315,730

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年12月18日現在	2020年6月18日現在
1口当たり純資産額	2.8844円	2.9453円
(1万口当たり純資産額)	(28,844円)	(29,453円)