e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項特定期間末日2022年2月20日が休日のため、当特定期間末日を2022年2月21日としております。このため、当特定期間は185日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分前期 2021年8月20日現在当期 2022年2月21日現在1.※1期首元本額38,187,700,224円35,345,486,077円期中追加設定元本額31,325,303円28,297,239円期中一部解約元本額2,873,539,450円1,938,154,116円2.特定期間末日における受益権の総数35,345,486,077口33,435,629,200口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,730,349,079円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,275,393,131円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分			前期自 2021年2月23日至 2021年8月20日	当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日
	※1	分配金の計算過程	(自2021年2月23日至2021年3月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(41,064,689円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(47,729,482円)及び分配準備積立金(253,977,799円)より分配対象額は342,771,970円(1万口当たり91.03円)であり、うち18,827,307円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2021年8月21日至2021年9月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,257,687円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(44,743,648円)及び分配準備積立金(294,756,566円)より分配対象額は355,757,901円(1万口当たり101.36円)であり、うち17,548,461円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

			(自2021年3月23日至2021年4月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(32,856,156円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(46,282,954円)及び分配準備積立金(267,582,803円)より分配対象額は346,721,913円(1万口当たり95.04円)であり、うち18,241,403円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2021年9月22日至2021年10月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(39,301,887円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(44,465,781円)及び分配準備積立金(291,235,196円)より分配対象額は375,002,864円(1万口当たり107.65円)であり、うち17,418,192円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

			(自2021年4月21日至2021年5月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(42,758,860円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,973,457円)及び分配準備積立金(280,045,571円)より分配対象額は368,777,888円(1万口当たり101.85円)であり、うち18,104,599円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2021年10月21日至2021年11月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(15,985,932円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,892,058円)及び分配準備積立金(308,808,337円)より分配対象額は368,686,327円(1万口当たり107.30円)であり、うち17,180,209円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

			(自2021年5月21日至2021年6月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(19,554,269円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,655,468円)及び分配準備積立金(302,114,708円)より分配対象額は367,324,445円(1万口当たり102.29円)であり、うち17,954,546円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2021年11月23日至2021年12月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(12,602,479円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,140,842円)及び分配準備積立金(302,021,106円)より分配対象額は357,764,427円(1万口当たり106.04円)であり、うち16,870,077円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

			(自2021年6月22日至2021年7月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,625,976円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,218,501円)及び分配準備積立金(300,514,690円)より分配対象額は362,359,167円(1万口当たり101.97円)であり、うち17,767,570円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2021年12月21日至2022年1月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(33,740,072円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,019,405円)及び分配準備積立金(296,576,716円)より分配対象額は373,336,193円(1万口当たり111.07円)であり、うち16,805,742円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

			(自2021年7月21日至2021年8月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,820,912円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,019,997円)及び分配準備積立金(297,734,496円)より分配対象額は359,575,405円(1万口当たり101.73円)であり、うち17,672,743円(1万口当たり5円)を分配金額としております。	(自2022年1月21日至2022年2月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(14,551,364円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(42,839,170円)及び分配準備積立金(311,827,808円)より分配対象額は369,218,342円(1万口当たり110.43円)であり、うち16,717,814円(1万口当たり5円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区分前期自 2021年2月23日至 2021年8月20日当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日※1分配金の計算過程(自2021年2月23日至2021年3月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(41,064,689円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(47,729,482円)及び分配準備積立金(253,977,799円)より分配対象額は342,771,970円(1万口当たり91.03円)であり、うち18,827,307円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年8月21日至2021年9月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,257,687円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(44,743,648円)及び分配準備積立金(294,756,566円)より分配対象額は355,757,901円(1万口当たり101.36円)であり、うち17,548,461円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年3月23日至2021年4月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(32,856,156円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(46,282,954円)及び分配準備積立金(267,582,803円)より分配対象額は346,721,913円(1万口当たり95.04円)であり、うち18,241,403円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年9月22日至2021年10月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(39,301,887円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(44,465,781円)及び分配準備積立金(291,235,196円)より分配対象額は375,002,864円(1万口当たり107.65円)であり、うち17,418,192円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年4月21日至2021年5月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(42,758,860円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,973,457円)及び分配準備積立金(280,045,571円)より分配対象額は368,777,888円(1万口当たり101.85円)であり、うち18,104,599円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年10月21日至2021年11月22日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(15,985,932円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,892,058円)及び分配準備積立金(308,808,337円)より分配対象額は368,686,327円(1万口当たり107.30円)であり、うち17,180,209円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年5月21日至2021年6月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(19,554,269円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,655,468円)及び分配準備積立金(302,114,708円)より分配対象額は367,324,445円(1万口当たり102.29円)であり、うち17,954,546円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年11月23日至2021年12月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(12,602,479円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,140,842円)及び分配準備積立金(302,021,106円)より分配対象額は357,764,427円(1万口当たり106.04円)であり、うち16,870,077円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年6月22日至2021年7月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,625,976円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,218,501円)及び分配準備積立金(300,514,690円)より分配対象額は362,359,167円(1万口当たり101.97円)であり、うち17,767,570円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年12月21日至2022年1月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(33,740,072円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(43,019,405円)及び分配準備積立金(296,576,716円)より分配対象額は373,336,193円(1万口当たり111.07円)であり、うち16,805,742円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2021年7月21日至2021年8月20日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,820,912円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(45,019,997円)及び分配準備積立金(297,734,496円)より分配対象額は359,575,405円(1万口当たり101.73円)であり、うち17,672,743円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(自2022年1月21日至2022年2月21日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(14,551,364円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(42,839,170円)及び分配準備積立金(311,827,808円)より分配対象額は369,218,342円(1万口当たり110.43円)であり、うち16,717,814円(1万口当たり5円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分当期 2022年2月21日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券前期 2021年8月20日現在当期 2022年2月21日現在種類最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)親投資信託受益証券△97,778,249△204,404,964合計△97,778,249△204,404,964e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引前期 2021年8月20日現在当期 2022年2月21日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)当期自 2021年8月21日至 2022年2月21日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)前期 2021年8月20日現在当期 2022年2月21日現在1口当たり純資産額0.6398円0.6329円(1万口当たり純資産額)(6,398円)(6,329円)

2022/05/13 9:12

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付豪ドル債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付ユーロ債マザーファンド」受益証券、「ダイワ高格付英ポンド債マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・ヨーロッパ債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ高格付米ドル債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年8月20日現在2022年2月21日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金215,028,564121,489,928コール・ローン50,029,58147,924,316国債証券8,856,365,5399,166,019,131特殊債券338,679,881347,989,765社債券8,473,674,6456,488,161,717派生商品評価勘定39,44957,716未収利息69,288,12582,311,924前払費用11,841,04623,944,377差入委託証拠金146,417,202153,305,699流動資産合計18,161,364,03216,431,204,573資産合計18,161,364,03216,431,204,573負債の部流動負債派生商品評価勘定83,394-未払解約金26,656,43714,630,439流動負債合計26,739,83114,630,439負債合計26,739,83114,630,439純資産の部元本等元本※110,588,269,3769,418,170,952剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)7,546,354,8256,998,403,182元本等合計18,134,624,20116,416,574,134純資産合計18,134,624,20116,416,574,134負債純資産合計18,161,364,03216,431,204,573e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年8月21日至 2022年2月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年8月20日現在2022年2月21日現在1.※1期首2021年2月23日2021年8月21日期首元本額12,065,300,836円10,588,269,376円期中追加設定元本額1,084,596円702,751円期中一部解約元本額1,478,116,056円1,170,801,175円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)210,500,612円187,875,194円常陽3分法ファンド76,449,146円69,262,368円ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)10,484,142円9,688,139円ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)2,223,391,882円2,010,249,488円ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)36,550,158円31,952,245円ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)3,576,190円3,271,731円ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)8,027,317,246円7,105,871,787円計10,588,269,376円9,418,170,952円2.期末日における受益権の総数10,588,269,376口9,418,170,952口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2021年8月21日至 2022年2月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区分自 2021年8月21日至 2022年2月21日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区分2022年2月21日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引デリバティブ取引に関する注記に記載しております。(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2021年8月20日現在2022年2月21日現在種類当期間の損益に含まれた評価差額(円)当期間の損益に含まれた評価差額(円)国債証券99,760,023△246,282,685特殊債券△3,306,590△6,375,475社債券△1,055,914△306,546,262合計95,397,519△559,204,422(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年3月6日から2021年8月20日まで、及び2021年9月7日から2022年2月21日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連2021年8月20日現在2022年2月21日現在種類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建73,700,000-73,743,945△43,94514,700,000-14,642,28457,716アメリカ・ドル73,700,000-73,743,945△43,94514,700,000-14,642,28457,716合計73,700,000-73,743,945△43,94514,700,000-14,642,28457,716e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2021年8月20日現在2022年2月21日現在1口当たり純資産額1.7127円1.7431円(1万口当たり純資産額)(17,127円)(17,431円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種類通貨銘柄券面総額評価額備考国債証券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル1.625% United States Treasury Note/Bond 2022111525,310,000.00025,450,217.4004.375% United States Treasury Note/Bond 204105155,600,000.0007,421,736.0001.75% United States Treasury Note/Bond 202204303,790,000.0003,800,043.5001.5% United States Treasury Note/Bond 202608155,000,000.0004,930,850.0002.625% United States Treasury Note/Bond 2025033120,200,000.00020,758,530.0002.875% United States Treasury Note/Bond 20280815500,000.000529,235.0000.625% United States Treasury Note/Bond 203005153,500,000.0003,157,910.0002% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 2041111510,300,000.0009,765,636.0000.75% UNITED STATES TREASURY NOTE/BOND 202312313,900,000.0003,848,793.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル79,662,950.900(9,166,019,131)国債証券合計9,166,019,131[9,166,019,131]特殊債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル2.375% Temasek Financial I Ltd 202301233,000,000.0003,024,420.000アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル3,024,420.000(347,989,765)特殊債券合計347,989,765[347,989,765]社債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドル2.355% Chevron Corp 202212055,000,000.0005,036,400.0002% Bank of New Zealand 202502214,000,000.0003,967,040.0001% Credit Suisse AG/New York NY 202305058,000,000.0007,945,840.0003.625% CREDIT SUISSE AG/NEW YORK NY 202409093,000,000.0003,105,180.0001.65% Apple Inc 203005115,000,000.0004,642,450.0003% Apple Inc 202711135,000,000.0005,161,250.0003.95% Sumitomo Mitsui Banking Corp 202307192,500,000.0002,577,825.0002.85% Commonwealth Bank of Australia 2026051812,904,000.00013,210,082.8802.35% Westpac Banking Corp 202502195,000,000.0005,038,500.0002.7% Westpac Banking Corp 202608195,621,000.0005,704,809.110アメリカ・ドル小計アメリカ・ドル56,389,376.990(6,488,161,717)社債券合計6,488,161,717[6,488,161,717]合計16,002,170,613[16,002,170,613]e border="0" style="margin-left:1.5pt;border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券時価比率合計金額に対する比率アメリカ・ドル国債証券9銘柄100%100%特殊債券1銘柄社債券10銘柄e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2021年8月20日現在2022年2月21日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金1,292,965,9411,244,242,339コール・ローン323,873,271314,770,319国債証券14,753,544,16411,760,696,514地方債証券37,861,775,05837,045,064,792特殊債券9,464,631,1097,525,957,660社債券49,331,924,77744,902,622,429派生商品評価勘定1,548,855597,362未収入金459,949,658451,732,426未収利息665,541,022693,316,825前払費用6,511,54221,732,709差入委託証拠金88,703,68693,312,330流動資産合計114,250,969,083104,054,045,705資産合計114,250,969,083104,054,045,705負債の部流動負債派生商品評価勘定332,3525,190未払解約金130,825,29195,888,109流動負債合計131,157,64395,893,299負債合計131,157,64395,893,299純資産の部元本等元本※159,084,173,32752,524,187,138剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)55,035,638,11351,433,965,268元本等合計114,119,811,440103,958,152,406純資産合計114,119,811,440103,958,152,406負債純資産合計114,250,969,083104,054,045,705e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区分自 2021年8月21日至 2022年2月21日1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区分2021年8月20日現在2022年2月21日現在1.※1期首2021年2月23日2021年8月21日期首元本額67,410,198,977円59,084,173,327円期中追加設定元本額5,997,061円4,644,485円期中一部解約元本額8,332,022,711円6,564,630,674円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)180,505,230円165,753,907円常陽3分法ファンド66,794,078円61,504,244円ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型)915,506,453円765,248,379円ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型)44,803,639円40,906,141円ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)9,086,514円8,530,944円ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)1,925,705,389円1,769,649,460円ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)47,600,233円42,187,863円ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)3,081,668円2,884,132円ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型)45,431,791,356円40,286,202,984円ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)10,459,298,767円9,381,319,084円計59,084,173,327円52,524,187,138円2.期末日における受益権の総数59,084,173,327口52,524,187,138口(金融商品に関する注記)

2022/05/13 9:12