半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年9月17日-平成27年9月15日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき当該投資証券の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		前計算期間末 平成26年 9月16日現在	当中間計算期間末 平成27年 3月16日現在
1.	期首元本額	36,509,978円	47,656,808円
	期中追加設定元本額	68,816,726円	11,794,095円
	期中一部解約元本額	57,669,896円	7,167,823円
2.	受益権の総数	47,656,808口	52,283,080口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日		当中間計算期間 自 平成26年 9月17日 至 平成27年 3月16日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	142,265円		270,861円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	前計算期間末 平成26年 9月16日現在	当中間計算期間末 平成27年 3月16日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(1口当たり情報)

前計算期間末 平成26年 9月16日現在		当中間計算期間末 平成27年 3月16日現在
1口当たり純資産額	1.9274円	1口当たり純資産額	2.0267円
(1万口当たり純資産額)	(19,274円)	(1万口当たり純資産額)	(20,267円)

当ファンドは、「PIMCOグローバル債券ストラテジーファンドJ(JPY)」「PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンドJ(JPY)」「PIMCOエマージング債券ストラテジーファンドJ(JPY)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資信託です。なお、同投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド(LUX)(クラスC)」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の財務書類は平成26年12月15日提出の有価証券報告書に記載されております。
また、当ファンドは、「グローバル高配当株式マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
(参考)
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンドJ(JPY)
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンドJ(JPY)
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンドJ(JPY)
同投資信託はバミューダ籍のオープン・エンド契約型円建外国投資信託であります。同投資信託は、計算期間(平成25年7月1日から平成26年6月30日まで)が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資信託の「資産・負債計算書」、「損益計算書」およびそれに続く「純資産変動計算書」などは、委託会社が同投資信託の投資顧問会社から入手した平成26年6月30日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。

資産・負債計算書
2014年6月30日

(金額単位:受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル)		PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
資産:
投資(公正価値)
投資有価証券*	$	115,074	$	128,737	$	110,778
金融デリバティブ商品
上場又は中央清算		1		18		0
店頭		2,491		571		250
現金		0		0		3
取引相手先預け金		596		294		325
外貨(公正価値)		1,543		34		3
投資売却に係る未収金		1,163		23,025		612
ファンド受益証券売却に係る未収金		3,447		0		92
未収利息及び未収配当		2,501		784		1,860
		126,816		153,463		113,923
負債:
借入及び他の金融取引
セール・バイバック取引に係る未払金	$	0	$	900	$	0
売建有価証券に係る未払金		1,124		7,515		0
金融デリバティブ商品
上場又は中央清算		9		48		3
店頭		1,784		554		207
投資購入に係る未払金		40		30,274		1,918
取引相手先預かり金		1,420		315		0
ファンド受益証券買戻に係る未払金		304		3,808		282
未払税金		553		0		0
		5,234		43,414		2,410
純資産:	$	121,582	$	110,049	$	111,513
投資有価証券に係る費用	$	122,923	$	127,718	$	103,272
外国通貨保有に係る費用	$	1,539	$	34	$	3
売建に係る受取金	$	1,121	$	7,492	$	0
金融デリバティブ商品に係る費用又はプレミアム(純額)	$	16	$	(599)	$	(9)
*内レポ契約	$	800	$	400	$	0

残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
2014年6月30日

(金額単位:受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル)		PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
純資産:
J(日本円)	$	121,582	$	105,134	$	111,513
J(為替ヘッジあり)		-		4,915		-
発行済受益証券数:
J(日本円)		1,956		1,665		1,714
J(為替ヘッジあり)		-		51		-
発行済受益証券1口当たり純資産価額及び買戻価格
J(日本円)
(機能通貨表示)	$	62.16	$	63.13	$	65.05
(報告通貨表示)	￥	6,298	￥	6,395	￥	6,590
J(為替ヘッジあり)
(機能通貨表示)		-	$	96.81		-
(報告通貨表示)		-	￥	9,808		-

残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
損益計算書
2014年6月30日までの1年間

(金額単位:千米ドル)		PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
投資収益:
受取利息(外国源泉税控除後)*	$	8,668	$	3,000	$	8,757
配当金		0		9		0
その他収益		1		2		0
収益合計		8,669		3,011		8,757
費用:
支払利息		3		3		0
費用合計		3		3		0
投資純利益		8,666		3,008		8,757
実現純(損)益
投資有価証券(外国源泉税控除後)*		(4,762)		1,262		4,955
上場または中央清算金融デリバティブ商品		(177)		449		189
店頭金融デリバティブ商品		1,795		2,524		1,978
外国通貨		60		657		77
実現純(損)益		(3,084)		4,892		7,199
未実現評価(損)益の純変動額
投資有価証券(外国源泉税控除後)		3,503		5,119		3,242
上場または中央清算金融デリバティブ商品		(66)		9		60
店頭金融デリバティブ商品		(2,265)		837		(162)
外貨建資産及び負債		243		14		7
未実現評価益の純変動額		1,415		5,979		3,147
純利益(損失)		(1,669)		10,871		10,346
運用から生じる純資産の純増加額	$	6,997	$	13,879	$	19,103
*外国源泉税	$	155	$	49	$	13

残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
純資産変動計算書
2014年6月30日までの1年間

(金額単位:千)		PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド		PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
純資産の増加(減少)の明細:
運用:
投資純利益	$	8,666	$	3,008	$	8,757
実現純(損)益		(3,084)		4,892		7,199
未実現評価益の純変動額		1,415		5,979		3,147
運用による純増加(減少)額		6,997		13,879		19,103
受益者への分配金:
J(日本円)		(16,146)		(17,094)		(16,447)
J(為替ヘッジあり)		-		(348)		-
分配金合計		(16,146)		(17,442)		(16,447)
ファンド受益証券取引:
ファンド受益証券取引による純増加(減少)額*		(7,879)		(37,598)		(24,596)
純資産の増加(減少)額合計		(17,028)		(41,161)		(21,940)
純資産:
期首残高		138,610		151,210		133,453
期末残高	$	121,582	$	110,049	$	111,513

残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
* 財務書類の注記を参照のこと。

投資明細表
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
2014年6月30日現在

		元本金額(単位:千)		評価額(単位:千)
投資有価証券94.7%
ブラジル26.0%
ソブリン債26.0%
Banco Nacional de Desenvolvimento Economico e Social
3.375% due 09/26/2016	$	600	$	622
Brazil Letras do Tesouro Nacional
0.000% due 01/01/2015	BRL	9,000		3,869
0.000% due 01/01/2016		9,000		3,474
Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F
10.000% due 01/01/2017		53,692		23,605
ブラジル合計				31,570
(取得原価$34,490)
英領バージン諸島0.7%
社債等0.7%
Rosneft Finance S.A.
7.875% due 03/13/2018	$	700		802
英領バージン諸島合計				802
(取得原価$785)
ケイマン諸島0.4%
社債等0.4%
Baidu, Inc.
3.250% due 08/06/2018		200		207
Want Want China Finance Ltd.
1.875% due 05/14/2018		250		246
ケイマン諸島合計				453
(取得原価$452)
チリ0.6%
ソブリン債0.6%
Bonos de la Tesoreria de la Republica (a)
3.000% due 03/01/2028	CLP	48,052		97
4.500% due 10/15/2023		264,286		593
チリ合計				690
(取得原価$542)
中国0.8%
社債等0.7%
Sinopec Group Overseas Development 2014 Ltd.
1.007% due 04/10/2017	$	800		801
ソブリン債0.1%
China Development Bank Corp.
2.950% due 08/02/2015	CNH	1,000		161
中国合計				962
(取得原価$957)
コロンビア6.5%
ソブリン債6.5%
Colombia Government International Bond
12.000% due 10/22/2015	COP	7,088,000		4,127
Colombian TES
5.000% due 11/21/2018		3,635,600		1,869
6.000% due 04/28/2028		440,000		214
7.000% due 09/11/2019		760,000		421
7.000% due 05/04/2022		844,900		464
7.250% due 06/15/2016		477,000		263
10.000% due 07/24/2024		880,000		584
コロンビア合計				7,942
(取得原価$7,015)
インドネシア0.9%
ソブリン債0.9%
Indonesia Government International Bond
7.250% due 04/20/2015	$	650		684
8.375% due 03/15/2024	IDR	3,497,000		300
9.000% due 03/15/2029		1,150,000		100
インドネシア合計				1,084
(取得原価$1,061)
アイルランド3.3%
社債等3.3%
AK Transneft OJSC Via TransCapitalInvest Ltd.
8.700% due 08/07/2018	$	700		836
Novatek OAO via Novatek Finance Ltd.
7.750% due 02/21/2017	RUB	21,700		616
Russian Railways via RZD Capital PLC
5.739% due 04/03/2017	$	800		864
Vnesheconombank Via VEB Finance PLC
5.450% due 11/22/2017		1,600		1,689
アイルランド合計				4,005
(取得原価$4,034)
イタリア0.2%
ソブリン債0.2%
Italy Buoni Poliennali Del Tesoro
4.500% due 07/15/2015	EUR	135		193
イタリア合計				193
(取得原価$185)
カザフスタン0.1%
社債等0.1%
Tengizchevroil Finance Co. SARL
6.124% due 11/15/2014	$	166		169
カザフスタン合計				169
(取得原価$167)
ルクセンブルク3.0%
社債等3.0%
Gazprom OAO Via Gaz Capital S.A.
8.146% due 04/11/2018		700		808
Russian Agricultural Bank OJSC Via RSHB Capital S.A.
8.700% due 03/17/2016	RUB	23,500		677
Sberbank of Russia Via SB Capital S.A.
4.950% due 02/07/2017	$	800		846
7.000% due 01/31/2016	RUB	48,000		1,368
ルクセンブルク合計				3,699
(取得原価$4,065)
マレーシア1.7%
ソブリン債1.7%
Malaysia Government International Bond
3.260% due 03/01/2018	MYR	2,500		769
3.580% due 09/28/2018		2,560		795
3.814% due 02/15/2017		400		126
4.160% due 07/15/2021		1,100		347
マレーシア合計				2,037
(取得原価$2,192)
メキシコ1.6%
社債等0.8%
America Movil SAB de C.V.
6.450% due 12/05/2022	MXN	6,000		461
8.460% due 12/18/2036		1,000		76
Telefonos de Mexico SAB de C.V.
8.750% due 01/31/2016		5,000		414
				951
ソブリン債0.8%
Mexico Government International Bond
7.750% due 11/23/2034		2,850		253
8.000% due 06/11/2020		8,830		786
				1,039
メキシコ合計				1,990
(取得原価$2,030)
ナイジェリア2.4%
ソブリン債2.4%
Nigeria Government Bond
4.000% due 04/23/2015	NGN	19,300		113
10.700% due 05/30/2018		8,100		49
15.100% due 04/27/2017		40,100		268
16.000% due 06/29/2019		118,750		856
16.390% due 01/27/2022		221,600		1,655
ナイジェリア合計				2,941
(取得原価$2,944)
ペルー2.7%
ソブリン債2.7%
Peru Government International Bond
6.900% due 08/12/2037	PEN	1,310		491
7.840% due 08/12/2020		6,800		2,802
ペルー合計				3,293
(取得原価$3,277)
フィリピン1.3%
ソブリン債1.3%
Philippines Government International Bond
3.900% due 11/26/2022	PHP	21,000		483
4.950% due 01/15/2021		43,000		1,050
フィリピン合計				1,533
(取得原価$1,484)
ポーランド8.9%
ソブリン債8.9%
Poland Government International Bond
2.500% due 07/25/2018	PLN	2,500		812
3.750% due 04/25/2018		2,400		817
4.000% due 10/25/2023		500		172
4.750% due 10/25/2016		7,200		2,490
5.250% due 10/25/2020		13,310		4,907
5.500% due 10/25/2019		1,100		406
5.750% due 10/25/2021		2,500		955
5.750% due 09/23/2022		700		270
ポーランド合計				10,829
(取得原価$10,078)
ルーマニア2.0%
ソブリン債2.0%
Romania Government International Bond
4.750% due 06/24/2019	RON	1,800		595
5.750% due 01/27/2016		900		296
5.750% due 04/29/2020		1,300		450
5.800% due 10/26/2015		400		131
5.850% due 04/26/2023		1,200		417
5.900% due 07/26/2017		300		102
5.950% due 06/11/2021		1,000		352
6.750% due 06/11/2017		100		35
ルーマニア合計				2,378
(取得原価$2,257)
ロシア2.3%
社債等0.3%
VimpelCom Holdings BV
9.000% due 02/13/2018	RUB	14,000		399
ソブリン債2.0%
Russia Government International Bond
7.500% due 02/27/2019		33,100		951
7.600% due 04/14/2021		41,000		1,176
7.850% due 03/10/2018		10,000		293
				2,420
ロシア合計				2,819
(取得原価$3,359)
南アフリカ6.8%
社債等0.7%
Transnet SOC Ltd.
4.500% due 02/10/2016	$	800		840
ソブリン債6.1%
South Africa Government International Bond
6.500% due 02/28/2041	ZAR	800		56
6.750% due 03/31/2021		1,300		115
7.000% due 02/28/2031		4,700		373
7.250% due 01/15/2020		23,000		2,111
8.000% due 12/21/2018		24,600		2,351
8.000% due 01/31/2030		600		53
8.250% due 09/15/2017		4,300		415
8.500% due 01/31/2037		2,500		223
10.500% due 12/21/2026		16,100		1,767
				7,464
南アフリカ合計				8,304
(取得原価$10,266)
韓国0.2%
社債等0.2%
Korea Electric Power Corp.
3.000% due 10/05/2015	$	200		205
韓国合計				205
(取得原価$204)
スペイン0.2%
ソブリン債0.2%
Autonomous Community of Madrid
4.200% due 09/24/2014	EUR	200		276
スペイン合計				276
(取得原価$258)
タイ0.5%
ソブリン債0.5%
Thailand Government Bond
1.250% due 03/12/2028 (a)	THB	5,459		151
3.650% due 12/17/2021		10,500		325
3.875% due 06/13/2019		6,000		191
タイ合計				667
(取得原価$689)
トルコ2.7%
ソブリン債2.7%
Turkey Government International Bond
3.000% due 01/06/2021 (a)	TRY	699		352
3.000% due 07/21/2021 (a)		920		467
4.000% due 04/01/2020 (a)		961		509
6.300% due 02/14/2018		1,000		445
7.100% due 03/08/2023		700		300
8.800% due 11/14/2018		600		288
8.800% due 09/27/2023		1,500		712
10.400% due 03/20/2024		300		157
トルコ合計				3,230
(取得原価$3,221)
アラブ首長国連邦2.6%
社債等2.6%
National Bank of Abu Dhabi PJSC
3.250% due 03/27/2017	$	3,000		3,146
アラブ首長国連邦合計				3,146
(取得原価$3,104)
米国6.1%
資産担保証券0.2%
Citibank Omni Master Trust
4.900% due 11/15/2018		250		254
社債等2.2%
Ally Financial, Inc.
4.625% due 06/26/2015		850		879
Bank of America Corp.
3.929% due 10/21/2025	MXN	1,000		86
Lehman Brothers Holdings, Inc. (b)
0.000% due 12/23/2008	$	4,225		834
0.000% due 04/03/2009		1,200		237
0.000% due 11/16/2009		300		59
0.000% due 05/25/2010		1,800		356
0.000% due 04/05/2011	EUR	34		10
5.125% due 06/27/2014		1,000		281
				2,742
資産担保証券2.9%
Asset-Backed Securities Corporation Home Equity Loan Trust
0.232% due 05/25/2037	$	7		5
Banc of America Mortgage Trust
2.512% due 07/25/2034		71		73
Bear Stearns Alternative-A Trust
0.312% due 02/25/2034		86		80
Carrington Mortgage Loan Trust
0.472% due 10/25/2035		12		12
Chase Mortgage Finance Trust
2.471% due 03/25/2037		83		76
Citigroup Mortgage Loan Trust, Inc.
0.212% due 07/25/2045		86		77
0.222% due 01/25/2037		28		18
2.610% due 08/25/2035		142		81
2.623% due 03/25/2034		16		16
3.684% due 07/25/2046 (b)		56		46
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
2.666% due 09/25/2047 (b)		36		32
Credit-Based Asset Servicing & Securitization LLC
0.272% due 07/25/2037		299		194
Credit-Based Asset Servicing & Securitization Trust
0.210% due 11/25/2036		9		5
GSAMP Trust
0.222% due 12/25/2036		28		16
HarborView Mortgage Loan Trust
4.882% due 08/19/2036 (b)		22		20
HSI Asset Loan Obligation Trust
0.210% due 12/25/2036		11		4
JPMorgan Mortgage Acquisition Trust
0.212% due 03/25/2047		32		31
Luminent Mortgage Trust
0.332% due 12/25/2036		55		41
MASTR Alternative Loan Trust
0.552% due 03/25/2036 (b)		58		18
MASTR Asset-Backed Securities Trust
0.202% due 01/25/2037		37		14
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
0.402% due 11/25/2035		380		368
Merrill Lynch Mortgage-Backed Securities Trust
3.049% due 04/25/2037 (b)		73		62
Morgan Stanley Asset-Backed Securities Capital I, Inc. Trust
0.212% due 05/25/2037		36		24
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust
2.177% due 06/25/2036		23		22
New Century Home Equity Loan Trust
0.332% due 05/25/2036		124		81
Residential Asset Securitization Trust
0.552% due 01/25/2046 (b)		115		64
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust (b)
0.212% due 12/25/2036		76		28
0.232% due 11/25/2036		53		23
Sequoia Mortgage Trust
2.366% due 01/20/2047 (b)		34		30
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
2.443% due 07/25/2034		654		658
2.488% due 01/25/2035		271		256
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
0.405% due 07/19/2035		377		361
0.485% due 10/19/2034		465		445
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust
1.850% due 01/25/2037 (b)		68		61
1.947% due 04/25/2037		45		39
2.239% due 12/25/2036 (b)		162		151
				3,532
米国政府機関債0.7%
Fannie Mae
0.217% due 12/25/2036		28		28
0.652% due 06/25/2027		383		384
0.702% due 06/25/2027		358		359
1.324% due 06/01/2043		55		56
1.324% due 07/01/2044		13		14
				841
米国財務省証券0.1%
U.S. Treasury Notes
0.250% due 02/28/2015		100		100
米国合計				7,469
(取得原価$11,424)
短期金融商品10.2%
譲渡性預金証書0.4%
Itau Unibanco S.A.
1.151% due 06/04/2015		500		500
コマーシャル・ペーパー8.1%
Fannie Mae
0.055% due 09/22/2014		100		100
Federal Home Loan Bank
0.100% due 08/01/2014		9,800		9,800
				9,900
ソブリン債0.5%
Bank Negara Malaysia Monetary Notes
2.870% due 09/04/2014	MYR	1,200		372
2.938% due 07/10/2014		400		124
3.022% due 09/23/2014		300		93
				589
レポ契約(c) 0.7%
				800
定期預金0.5%
ANZ National Bank
0.030% due 07/01/2014	$	73		73
Brown Brothers Harriman & Co.
0.005% due 07/01/2014	￥	1		0
0.005% due 07/01/2014	SGD	1		1
0.005% due 07/02/2014	HKD	1		0
DBS Bank Ltd.
0.030% due 07/01/2014	$	255		255
HSBC Bank
0.005% due 07/01/2014	SGD	1		1
0.005% due 07/02/2014	HKD	30		4
National Australia Bank Ltd.
(0.030%) due 07/01/2014	EUR	19		26
Nordea Bank AB
0.030% due 07/01/2014	$	204		204
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.030%) due 07/01/2014	EUR	24		34
0.005% due 07/01/2014	￥	87		1
				599
短期金融商品合計				12,388
(取得原価$12,383)
投資有価証券合計94.7%			$	115,074
(取得原価$122,923)
金融デリバティブ商品(d)(f) 0.5%				699
(取得原価またはプレミアム純額$16)
その他の資産および負債(純額)4.8%				5,809
純資産100.0%			$	121,582

投資明細表に対する注記(金額単位:契約数を除き千米ドル*)
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 当有価証券の元本金額は、インフレの状況に合わせて調整される。
(b) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
借入およびその他金融取引の要約
(c) レポ契約:

取引相手	貸出金利	決済日	満期日		元本金額	受取担保		受取担保(公正価値)		レポ契約(公正価値)		レポ契約に係る未収金(1)
JPS	0.200%	06/30/2014	07/01/2014	$	800	Freddie Mac 4.750% due 11/17/2015	$	(821)	$	800	$	800
レポ契約合計							$	(821)	$	800	$	800

(1) 未収利息を含む。
売建有価証券:

取引相手	詳細	クーポン	満期日		元本金額		手取金		売建に係る未払金
JPS	Freddie Mac	6.000%	07/01/2044	$	1,000	$	(1,121)	$	(1,124)
売建合計						$	(1,121)	$	(1,124)

借入およびその他金融取引の要約
以下は、2014年6月30日現在の借入およびその他資金調達取引、および差し入れた(受領した)担保の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。

取引相手		レポ契約に係る未収金		リバース・レポ契約に係る未払金		セール・バイバック取引に係る未払金		売建に係る未払金		借入およびその他金融取引合計		(受取)差入担保		ネット・エクスポージャー(2)
グローバル/マスターレポ契約
JPS	$	800	$	0	$	0	$	0	$	800	$	(821)	$	(21)
マスター有価証券先渡取引契約書
JPS		0		0		0		(1,124)		(1,124)		0		(1,124)
借入およびその他金融取引合計	$	800	$	0	$	0	$	(1,124)

(2) ネット・エクスポージャーはデフォルト生時の取引相手に対する未収金/未払金の純額を表す。借入およびその他の資金調達取引から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務書類に対する注記を参照。
(d) 金融デリバティブ商品:上場または中央清算
先物契約:

						変動証拠金
詳細	種類	限月	契約数		未実現評価(損)		資産		負債
5-Year USD Deliverable Interest Rate Swap September Futures	売建	09/2014	39	$	(6)	$	0	$	(3)
U.S. Treasury 10-Year Note September Futures	買建	09/2014	13		(7)		1		0
先物契約合計				$	(13)	$	1	$	(3)

スワップ契約:
金利スワップ

										変動証拠金
変動金利支払/受取	変動金利インデックス	固定金利	満期日		想定元本		市場価格		未実現純評価(損)益		資産		負債
受取	3-Month USD-LIBOR	2.000%	12/18/2018	$	6,210	$	(130)	$	11	$	0	$	(3)
受取	3-Month USD-LIBOR	3.000%	12/18/2023		350		(14)		(10)		0		(1)
受取	3-Month USD-LIBOR	2.750%	06/19/2043		400		43		(32)		0		(2)
受取	6-Month EURIBOR	1.250%	09/17/2019	EUR	200		(7)		(1)		0		0
受取	6-Month EURIBOR	2.000%	09/17/2024		400		(26)		(7)		0		0
スワップ契約合計						$	(134)	$	(39)	$	0	$	(6)

金融デリバティブ商品:上場または中央清算要約
以下は、2014年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品に係る市場価格および変動証拠金の要約である。
(e) 2014年6月30日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について$246の現金が担保として差し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務書類に対する注記を参照。

	金融デリバティブ資産									金融デリバティブ負債
		市場価格		変動証拠金資産							市場価格		変動証拠金負債
		買建オプション		先物		スワップ契約		合計			売建オプション		先物		スワップ契約		合計
上場または中央清算合計	$	0	$	1	$	0	$	1		$	0	$	(3)	$	(6)	$	(9)

(f) 金融デリバティブ商品:店頭
外国為替先渡契約:

							未実現純評価(損)益
取引相手	決済月		引渡通貨		受取通貨		資産		負債
BOA	07/2014	BRL	5,044	$	2,251	$	0	$	(37)
BOA	07/2014	HKD	2,892		373		0		0
BOA	07/2014	HUF	286,541		1,274		8		0
BOA	07/2014	PLN	160		52		0		(1)
BOA	07/2014	$	2,290	BRL	5,044		0		(2)
BOA	07/2014		86	HKD	667		0		0
BOA	07/2014		107	HUF	23,834		0		(2)
BOA	07/2014		80	JPY	8,101		0		0
BOA	07/2014		1,096	KRW	1,115,075		6		0
BOA	07/2014		307	PLN	941		2		0
BOA	07/2014		107	RON	346		1		0
BOA	07/2014		3,428	TWD	104,274		65		0
BOA	08/2014		124	RUB	4,325		2		0
BOA	09/2014	SGD	495	$	394		0		(3)
BOA	10/2014	$	143	COP	271,057		0		0
BOA	10/2014		224	ZAR	2,370		0		(5)
BOA	10/2014	ZAR	403	$	38		1		0
BPS	07/2014	BRL	13,589		6,075		0		(91)
BPS	07/2014	HKD	380		49		0		0
BPS	07/2014	MXN	5,189		395		0		(4)
BPS	07/2014	PLN	463		151		0		(1)
BPS	07/2014	TRY	180		83		0		(1)
BPS	07/2014	$	6,118	BRL	13,589		49		(1)
BPS	07/2014		171	INR	10,310		0		0
BPS	07/2014		129	JPY	13,065		0		0
BPS	07/2014		709	MXN	9,340		10		0
BPS	07/2014		114	PLN	348		0		0
BPS	07/2014		88	TRY	188		0		0
BPS	08/2014	BRL	11,375	$	5,066		0		(42)
BPS	10/2014	$	44	COP	83,637		0		0
BPS	10/2014		85	ZAR	932		1		0
BPS	10/2014	ZAR	872	$	81		0		0
BRC	07/2014	BRL	4,962		2,217		0		(34)
BRC	07/2014	HKD	5,170		667		0		0
BRC	07/2014	HUF	1,336		6		0		0
BRC	07/2014	IDR	3,406,215		292		6		0
BRC	07/2014	PLN	646		213		0		0
BRC	07/2014	RON	531		164		0		(2)
BRC	07/2014	THB	5,735		177		0		0
BRC	07/2014	$	2,253	BRL	4,962		0		(2)
BRC	07/2014		163	HUF	37,025		0		0
BRC	07/2014		172	IDR	2,069,212		4		(2)
BRC	07/2014		29	INR	1,723		0		0
BRC	07/2014		95	JPY	9,665		0		0
BRC	07/2014		2,317	KRW	2,410,548		65		0
BRC	07/2014		355	MXN	4,612		0		0
BRC	07/2014		711	MYR	2,293		3		0
BRC	07/2014		351	PLN	1,067		0		0
BRC	07/2014		115	RON	369		0		0
BRC	07/2014		235	TRY	500		0		0
BRC	08/2014	IDR	645,540	$	53		0		(1)
BRC	08/2014	RUB	4,187		120		0		(2)
BRC	08/2014	$	15	IDR	173,963		0		0
BRC	08/2014		405	RUB	14,358		12		0
BRC	09/2014		120	SGD	150		0		0
BRC	10/2014		405	ZAR	4,405		2		0
BRC	10/2014	ZAR	16,908	$	1,565		5		(1)
BRC	12/2014	PLN	1,000		328		1		0
CBK	07/2014	BRL	12,144		5,448		1		(63)
CBK	07/2014	HKD	3,442		444		0		0
CBK	07/2014	HUF	19,580		89		2		0
CBK	07/2014	INR	4,012		65		0		(2)
CBK	07/2014	JPY	17,900		176		0		(1)
CBK	07/2014	MXN	1,826		140		0		0
CBK	07/2014	PHP	19,058		422		0		(14)
CBK	07/2014	PLN	2,342		768		1		(3)
CBK	07/2014	RON	288		90		0		0
CBK	07/2014	$	5,452	BRL	12,144		58		0
CBK	07/2014		405	EUR	297		2		0
CBK	07/2014		2,584	HUF	578,814		0		(26)
CBK	07/2014		368	INR	21,780		0		(7)
CBK	07/2014		1,304	KRW	1,369,463		49		0
CBK	08/2014	BRL	11,478	$	5,111		0		(44)
CBK	08/2014	EUR	297		405		0		(2)
CBK	08/2014	INR	2,991		50		1		0
CBK	09/2014	$	4,644	SGD	5,819		23		0
CBK	10/2014		171	COP	325,413		1		0
CBK	10/2014	ZAR	2,937	$	271		1		(1)
DUB	07/2014	BRL	245		109		0		(2)
DUB	07/2014	HKD	8,782		1,133		0		0
DUB	07/2014	IDR	803,850		69		1		0
DUB	07/2014	RON	1,392		429		0		(5)
DUB	07/2014	THB	1,756		54		0		0
DUB	07/2014	TRY	1,481		695		0		(1)
DUB	07/2014	$	111	BRL	245		0		0
DUB	07/2014		393	CNY	2,427		1		0
DUB	07/2014		495	IDR	5,949,841		7		(2)
DUB	07/2014		27	INR	1,602		0		0
DUB	07/2014		667	KRW	691,909		17		0
DUB	07/2014		308	MYR	994		2		0
DUB	07/2014		10,150	PEN	29,101		255		0
DUB	07/2014		48	PLN	145		0		0
DUB	08/2014	RUB	11,537	$	327		0		(8)
DUB	08/2014	$	185	IDR	2,119,342		0		(7)
DUB	08/2014		85	RUB	2,969		1		0
DUB	09/2014	PEN	31,312	$	11,088		0		(20)
DUB	09/2014	$	189	IDR	2,254,630		0		(1)
DUB	10/2014	COP	11,513,403	$	5,877		0		(192)
DUB	10/2014	$	124	COP	235,476		0		0
DUB	09/2015		50	CNY	306		0		(1)
FBF	07/2014	BRL	9,939	$	4,443		0		(66)
FBF	07/2014	CNY	173		28		0		0
FBF	07/2014	KRW	73,980		72		0		(1)
FBF	07/2014	MYR	306		94		0		(1)
FBF	07/2014	THB	8,315		254		0		(2)
FBF	07/2014	TWD	2,583		86		0		(1)
FBF	07/2014	$	4,460	BRL	9,939		51		(2)
FBF	07/2014		63	CNY	388		0		0
FBF	07/2014		286	IDR	3,356,599		3		(7)
FBF	07/2014		457	KRW	464,086		1		0
FBF	07/2014		106	PEN	297		0		0
FBF	08/2014	BRL	5,306	$	2,335		0		(48)
FBF	08/2014	RUB	2,786		79		0		(2)
FBF	10/2014	$	975	COP	1,870,660		11		0
GLM	07/2014	BRL	1,477	$	647		0		(23)
GLM	07/2014	EUR	595		815		0		0
GLM	07/2014	HKD	5,736		740		0		0
GLM	07/2014	RON	535		165		0		(2)
GLM	07/2014	THB	8,878		273		0		0
GLM	07/2014	$	671	BRL	1,477		0		(1)
GLM	07/2014		2,571	RON	8,348		33		0
GLM	08/2014		2,272	MXN	29,928		26		0
GLM	10/2014		75		976		0		0
GLM	10/2014		350	ZAR	3,796		0		0
HUS	07/2014	TRY	1,154	$	545		3		0
HUS	08/2014	RUB	4,297		126		1		0
HUS	09/2014	$	1,001	ILS	3,479		14		0
HUS	10/2014		2,361	ZAR	25,953		35		(1)
JPM	07/2014	BRL	14,833	$	6,735		5		0
JPM	07/2014	CNY	12,054		1,946		0		(12)
JPM	07/2014	HKD	1,806		233		0		0
JPM	07/2014	INR	66,313		1,109		11		(1)
JPM	07/2014	JPY	138,028		1,355		0		(7)
JPM	07/2014	KRW	56,097		55		0		0
JPM	07/2014	MYR	934		288		0		(3)
JPM	07/2014	RON	1,558		479		0		(7)
JPM	07/2014	$	6,604	BRL	14,833		125		0
JPM	07/2014		910	CNY	5,606		0		0
JPM	07/2014		1,831	CZK	36,298		0		(19)
JPM	07/2014		440	HUF	99,052		0		(3)
JPM	07/2014		21	INR	1,245		0		0
JPM	07/2014		1,535	JPY	155,928		4		0
JPM	07/2014		628	KRW	640,756		5		0
JPM	07/2014		94	MYR	303		0		0
JPM	07/2014		531	PHP	23,240		1		0
JPM	07/2014		731	PLN	2,235		3		0
JPM	07/2014		192	RON	622		2		0
JPM	07/2014		1,128	THB	36,959		9		0
JPM	07/2014		6,107	TRY	13,016		13		0
JPM	07/2014		205	TWD	6,142		1		0
JPM	08/2014	BRL	13,250	$	5,845		0		(105)
JPM	08/2014	JPY	155,928		1,536		0		(4)
JPM	08/2014	RUB	27,377		783		1		(13)
JPM	08/2014	$	292	BRL	649		0		(1)
JPM	08/2014		100	INR	5,971		0		(1)
JPM	08/2014		6,215	RUB	225,276		333		(1)
JPM	09/2014		5,657	MXN	73,534		0		(21)
JPM	10/2014		451	ZAR	4,899		1		0
JPM	10/2014	ZAR	14,896	$	1,403		28		0
JPM	01/2015	BRL	1,415		600		0		(9)
MYC	07/2014	INR	10,187		168		0		(1)
MYC	07/2014	MYR	645		198		0		(3)
MYC	07/2014	$	336	CNY	2,080		2		0
MYC	07/2014		244	INR	14,433		0		(5)
MYC	07/2014		94	KRW	96,576		1		0
MYC	07/2014		511	MYR	1,644		1		0
MYC	07/2014		102	TWD	3,070		1		0
MYC	08/2014	INR	2,991	$	50		1		0
MYC	08/2014	RUB	12,806		368		1		(5)
MYC	08/2014	$	392	CLP	220,493		4		0
MYC	08/2014		623	RUB	21,965		15		0
RBC	07/2014		86	HKD	667		0		0
RBC	07/2014		107	HUF	23,787		0		(2)
RBC	07/2014		310	PLN	949		2		0
RBC	07/2014		114	RON	370		1		0
RBC	09/2014		2,227	MXN	28,958		0		(7)
RBC	10/2014		227	ZAR	2,392		0		(6)
SCX	07/2014		5,552	MYR	18,474		201		0
SOG	07/2014		220	HUF	49,526		0		(1)
UAG	07/2014	BRL	5,335	$	2,373		0		(48)
UAG	07/2014	CNY	816		132		0		0
UAG	07/2014	HKD	16,547		2,134		0		0
UAG	07/2014	IDR	1,405,800		120		2		0
UAG	07/2014	KRW	11,175		10		0		(1)
UAG	07/2014	RON	76		23		0		0
UAG	07/2014	$	2,382	BRL	5,335		39		0
UAG	07/2014		6,815	CNH	42,486		17		0
UAG	07/2014		406	EUR	298		2		0
UAG	07/2014		5,711	HKD	44,325		6		0
UAG	07/2014		101	IDR	1,177,757		0		(2)
UAG	07/2014		6,345	INR	395,372		218		(9)
UAG	07/2014		293	KRW	299,165		3		0
UAG	07/2014		147	MXN	1,930		2		0
UAG	08/2014	BRL	5,335	$	2,360		0		(36)
UAG	08/2014	EUR	298		406		0		(2)
UAG	08/2014	IDR	657,450		54		0		(1)
UAG	08/2014	$	202	IDR	2,399,792		0		(1)
UAG	10/2014	ZAR	394	$	37		1		0
UAG	06/2015	INR	76,422		1,190		0		(3)
外国為替先渡契約合計						$	1,906	$	(1,133)

買建オプション:
金利スワップション

取引相手	詳細	変動金利インデックス	変動金利支払/受取	行使レート	満期日		想定元本		取得原価		市場価格
CBK	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	3-Month USD-LIBOR	受取	2.800%	07/16/2014	$	3,100	$	16	$	2
FBF	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	6-Month JPY-LIBOR	受取	1.250%	11/05/2015	￥	215,000		45		17
								$	61	$	19

外国為替オプション

取引相手	詳細		行使価格	満期日		想定元本		取得原価		市場価格
DUB	Call - OTC U.S. dollar versus South Korean won	KRW	1,075.000	07/22/2014	$	45	$	0	$	0
FBF	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real	BRL	2.420	07/21/2014		390		4		0
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus South Korean won	KRW	1,075.000	07/22/2014		407		3		0
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi	CNH	6.258	02/11/2015		2,300		11		23
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi		6.371	03/03/2015		1,160		9		6
UAG	Put - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi	CNY	6.040	02/11/2015		2,300		7		1
UAG	Put - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi		6.048	03/03/2015		1,160		5		1
							$	39	$	31
買建オプション合計							$	100	$	50

売建オプション:
金利スワップション

取引相手	詳細	変動金利インデックス	変動金利支払/受取	行使レート	満期日		想定元本		プレミアム(受取)		市場価格
FBF	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	6-Month JPY-LIBOR	支払	2.250%	11/05/2015	￥	215,000	$	(19)	$	(5)

外国為替オプション

取引相手	詳細		行使価格	満期日		想定元本		プレミアム(受取)		市場価格
BRC	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real	BRL	2.400	07/25/2014	$	700	$	(7)	$	0
DUB	Call - OTC U.S. dollar versus Turkish lira	TRY	2.160	07/11/2014		600		(2)		(1)
DUB	Put - OTC U.S. dollar versus South Korean won	KRW	1,020.000	07/22/2014		45		0		0
FBF	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	60.000	08/21/2014		200		(3)		(3)
FBF	Put - OTC U.S. dollar versus Brazilian real	BRL	2.230	07/21/2014		390		(4)		(5)
GLM	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real		2.400	08/29/2014		200		(2)		0
HUS	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	60.000	08/21/2014		100		(1)		(2)
HUS	Call - OTC U.S. dollar versus Turkish lira	TRY	2.320	07/01/2014		440		(4)		0
HUS	Call - OTC U.S. dollar versus Turkish lira		2.310	07/23/2014		400		(4)		0
JPM	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	62.000	08/14/2014		500		(4)		(2)
JPM	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen	￥	91.000	02/18/2016		247		(6)		(3)
JPM	Put - OTC U.S. dollar versus Mexican peso	MXN	12.900	08/01/2014		500		(4)		(2)
JPM	Put - OTC U.S. dollar versus South African rand	ZAR	10.530	07/21/2014		600		(2)		(2)
MSB	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	61.300	08/14/2014		400		(4)		(2)
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi	CNY	6.248	02/11/2015		2,300		(10)		(11)
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi		6.321	03/03/2015		1,160		(7)		(3)
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee	INR	68.000	06/01/2015		116		(2)		(2)
UAG	Call - OTC U.S. dollar versus Indian rupee		69.300	06/16/2015		4,760		(82)		(69)
UAG	Put - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi	CNH	6.016	02/11/2015		2,300		(8)		(1)
UAG	Put - OTC U.S. dollar versus Chinese renminbi		6.043	03/03/2015		1,160		(5)		0
UAG	Put - OTC U.S. dollar versus South Korean won	KRW	1,020.000	07/22/2014		407		(2)		(4)
							$	(163)	$	(112)
売建オプション合計							$	(182)	$	(117)

2014年6月30日に終了した年度における売建コールおよびプット・オプション取引

		想定元本(米ドル)		想定元本(円)		プレミアム
2013年6月30日現在残高	$	4,380	￥	170,000	$	(67)
新規売建		46,170		215,000		(350)
買戻決済		(5,364)		0		47
満期到来		(27,661)		(170,000)		188
行使		0		0		0
2014年6月30日現在残高	$	17,525	￥	215,000	$	(182)

スワップ契約:
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ - プロテクションの売り(1)

											スワップ契約(公正価値)
取引相手	参照債務	受取固定金利	満期日	インプライド・クレジット・スプレッド(2014年6月30日現在)(2)		想定元本(3)		前払プレミアム支払額(受取額)		未実現評価益		資産		負債
BOA	South Africa Government International Bond	1.000%	09/20/2014	0.388%	$	300	$	0	$	1	$	1	$	0
BOA	South Africa Government International Bond	1.000%	06/20/2015	0.467%		1,100		6		0		6		0
BPS	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.259%		300		1		0		1		0
CBK	Rosneft Oil Co. via Rosneft International Finance Ltd.	1.000%	03/20/2015	1.310%		400		(10)		10		0		0
CBK	Turkey Government International Bond	1.000%	09/20/2014	0.487%		100		0		0		0		0
DUB	Brazil Government International Bond	1.000%	06/20/2015	0.319%		100		0		0		0		0
DUB	Petrobras International Finance Co.	1.000%	09/20/2014	0.643%		100		(1)		1		0		0
GST	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.259%		100		0		0		0		0
HUS	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.259%		100		1		0		1		0
MYC	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2015	0.259%		100		1		0		1		0
							$	(2)	$	12	$	10	$	0

(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは、絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末時点における市場価値を決定するために利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払/履行リスクの現在の状況の指標としての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建/売建のコストを反映するもので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプレッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性がある最大額を示す。
金利スワップ

											スワップ契約(公正価値)
取引相手	変動金利支払/受取	変動金 利インデックス	固定金利	満期日		想定元本		プレミアム支払額(受取額)		未実現純評価(損)益		資産		負債
BOA	支払	BRL-CDI-Compounded	12.055%	01/04/2021	BRL	4,200	$	(6)	$	14	$	8	$	0
BPS	支払	BRL-CDI-Compounded	7.710%	01/02/2015		3,000		5		(44)		0		(39)
BPS	支払	BRL-CDI-Compounded	12.055%	01/04/2021		4,700		17		(8)		9		0
BRC	支払	3-Month ZAR-SAJIBOR	9.155%	10/19/2014	ZAR	61,400		96		(2)		94		0
BRC	支払	6-Month HUF-BIBOR	6.150%	09/15/2015	HUF	25,000		1		9		10		0
BRC	支払	IBMEXID	5.750%	09/02/2022	MXN	8,800		(5)		4		0		(1)
BRC	支払	IBMEXID	7.755%	02/02/2034		5,900		0		44		44		0
CBK	支払	3-Month MYR-KLIBOR	3.360%	04/17/2018	MYR	1,010		0		(6)		0		(6)
CBK	受取	6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing	0.560%	03/20/2016	SGD	7,175		0		(8)		0		(8)
CBK	支払	6-Month Singapore Swap Offer Rate Fixing	1.620%	03/20/2019		2,925		0		14		14		0
DUB	支払	3-Month MYR-KLIBOR	3.335%	04/19/2018	MYR	518		0		(3)		0		(3)
DUB	受取	6-Month PLN-WIBOR	5.610%	02/11/2021	PLN	2,200		0		(116)		0		(116)
GST	支払	6-Month PLN-WIBOR	3.500%	09/17/2024		500		(1)		2		1		0
HUS	支払	6-Month HUF-BIBOR	6.150%	09/15/2015	HUF	661,000		(14)		259		245		0
JPM	支払	3-Month MYR-KLIBOR	3.330%	04/19/2018	MYR	900		0		(6)		0		(6)
JPM	支払	6-Month India National Stock Exchange NSE
		Interbank Offer Rate	7.215%	01/16/2018	INR	109,800		0		(47)		0		(47)
JPM	支払	IBMEXID	7.380%	02/09/2029	MXN	15,600		0		94		94		0
JPM	受取	KRW-CD-KSDA-Bloomberg	2.565%	04/11/2018	KRW	824,800		0		5		5		0
MYC	受取	6-Month PLN-WIBOR	5.590%	02/11/2021	PLN	5,900		8		(316)		0		(308)
MYC	支払	6-Month PLN-WIBOR	3.500%	09/17/2024		500		(1)		2		1		0
							$	100	$	(109)	$	525	$	(534)
スワップ契約合計							$	98	$	(97)	$	535	$	(534)

金融デリバティブ商品:店頭要約
以下は、2014年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた(受領した)担保の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(g) 2014年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商品について$350の現金が担保として差し入れられている。

	金融デリバティブ資産									金融デリバティブ負債
取引相手		外国為替先渡契約		買建オプション		スワップ契約		店頭合計			外国為替先渡契約		売建オプション		スワップ契約		店頭合計		店頭デリバティブの純市場価格		(受取)差入担保		ネット・エクスポージャー(4)
BOA	$	85	$	0	$	15	$	100		$	(50)	$	0	$	0	$	(50)	$	50	$	0	$	50
BPS		60		0		10		70			(140)		0		(39)		(179)		(109)		0		(109)
BRC		98		0		148		246			(44)		0		(1)		(45)		201		0		201
CBK		139		2		14		155			(163)		0		(14)		(177)		(22)		30		8
DUB		284		0		0		284			(239)		(1)		(119)		(359)		(75)		0		(75)
FBF		66		17		0		83			(130)		(13)		0		(143)		(60)		0		(60)
GLM		59		0		0		59			(26)		0		0		(26)		33		(270)		(237)
GST		0		0		1		1			0		0		0		0		1		0		1
HUS		53		0		246		299			(1)		(2)		0		(3)		296		(270)		26
JPM		542		0		99		641			(207)		(9)		(53)		(269)		372		(360)		12
MSB		0		0		0		0			0		(2)		0		(2)		(2)		0		(2)
MYC		26		0		2		28			(14)		0		(308)		(322)		(294)		320		26
RBC		3		0		0		3			(15)		0		0		(15)		(12)		0		(12)
SCX		201		0		0		201			0		0		0		0		201		(280)		(79)
SOG		0		0		0		0			(1)		0		0		(1)		(1)		0		(1)
UAG		290		31		0		321			(103)		(90)		0		(193)		128		(240)		(112)
店頭合計	$	1,906	$	50	$	535	$	2,491		$	(1,133)	$	(117)	$	(534)	$	(1,784)

(4) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金/未払金の純額を表す。店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務書類に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが当期中に保有したデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して要約したものである。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値(2014年6月30日現在):

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品 - 資産
上場または中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	1	$	1
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	1,906	$	0	$	1,906
買建オプション		0		0		0		31		19		50
スワップ契約		0		10		0		0		525		535
	$	0	$	10	$	0	$	1,937	$	544	$	2,491
	$	0	$	10	$	0	$	1,937	$	545	$	2,492
金融デリバティブ商品 - 負債
上場または中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(3)	$	(3)
スワップ契約		0		0		0		0		(6)		(6)
	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(9)	$	(9)
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	(1,133)	$	0	$	(1,133)
売建オプション		0		0		0		(112)		(5)		(117)
スワップ契約		0		0		0		0		(534)		(534)
	$	0	$	0	$	0	$	(1,245)	$	(539)	$	(1,784)
	$	0	$	0	$	0	$	(1,245)	$	(548)	$	(1,793)

損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響(2014年6月30日に終了した年度):

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品に係る実現(損)益
上場または中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(33)	$	(33)
スワップ契約		0		0		0		0		(144)		(144)
	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(177)	$	(177)
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	713	$	0	$	713
買建オプション		0		0		0		(12)		1		(11)
売建オプション		0		0		0		166		62		228
スワップ契約		0		20		0		0		845		865
	$	0	$	20	$	0	$	867	$	908	$	1,795
	$	0	$	20	$	0	$	867	$	731	$	1,618
金融デリバティブ商品に係る未実現評価(損)益の純変動額
上場または中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(27)	$	(27)
スワップ契約		0		0		0		0		(39)		(39)
	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(66)	$	(66)
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	(1,679)	$	0	$	(1,679)
買建オプション		0		0		0		(6)		(42)		(48)
売建オプション		0		0		0		49		8		57
スワップ契約		0		11		0		0		(606)		(595)
	$	0	$	11	$	0	$	(1,636)	$	(640)	$	(2,265)
	$	0	$	11	$	0	$	(1,636)	$	(706)	$	(2,331)

公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2014年6月30日現在の情報に基づいた公正価値の要約である。

カテゴリー		レベル1		レベル2		レベル3		公正価値(2014年6月30日現在)
投資有価証券(公正価値)
ブラジル
ソブリン債	$	0	$	31,570	$	0	$	31,570
英領バージン諸島
社債等		0		802		0		802
ケイマン諸島
社債等		0		453		0		453
チリ
ソブリン債		0		690		0		690
中国
社債等		0		801		0		801
ソブリン債		0		161		0		161
コロンビア
ソブリン債		0		7,942		0		7,942
インドネシア
ソブリン債		0		1,084		0		1,084
アイルランド
社債等		0		4,005		0		4,005
イタリア
ソブリン債		0		193		0		193
カザフスタン
社債等		0		169		0		169
ルクセンブルク
社債等		0		3,699		0		3,699
マレーシア
ソブリン債		0		2,037		0		2,037
メキシコ
社債等		0		951		0		951
ソブリン債		0		1,039		0		1,039
ナイジェリア
ソブリン債		0		2,941		0		2,941
ペルー
ソブリン債		0		3,293		0		3,293
フィリピン
ソブリン債		0		1,533		0		1,533
ポーランド
ソブリン債		0		10,829		0		10,829
ルーマニア
ソブリン債		0		2,378		0		2,378
ロシア
社債等		0		399		0		399
ソブリン債		0		2,420		0		2,420
南アフリカ
社債等		0		840		0		840
ソブリン債		0		7,464		0		7,464
韓国
社債等		0		205		0		205
スペイン
ソブリン債		0		276		0		276
タイ
ソブリン債		0		667		0		667
トルコ
ソブリン債		0		3,230		0		3,230
アラブ首長国連邦
社債等		0		3,146		0		3,146
米国
資産担保証券		0		254		0		254
社債等		0		2,656		86		2,742
モーゲージ担保証券		0		3,532		0		3,532
米国政府機関債		0		841		0		841
米国財務省証券		0		100		0		100
短期金融商品		0		12,388		0		12,388
投資合計	$	0	$	114,988	$	86	$	115,074
売建有価証券(公正価値)	$	0	$	(1,124)	$	0	$	(1,124)
金融デリバティブ商品 - 資産
上場または中央清算		1		0		0		1
店頭		0		2,491		0		2,491
	$	1	$	2,491	$	0	$	2,492
金融デリバティブ商品 - 負債
上場または中央清算		(3)		(6)		0		(9)
店頭		0		(1,784)		0		(1,784)
	$	(3)	$	(1,790)	$	0	$	(1,793)
合計	$	(2)	$	114,565	$	86	$	114,649

2014年6月30日に終了した年度において、レベル1とレベル2の間で移動はなかった。

投資明細表
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
2014年6月30日現在

		元本金額(単位:千)		価額(単位:千)
投資有価証券117.0%
オーストラリア1.8%
モーゲージ担保証券1.8%
Puma Finance Pty Ltd.
3.000% due 08/22/2037	AUD	1,262	$	1,189
TORRENS Trust
3.080% due 10/19/2038		842		792
オーストラリア合計				1,981
(取得原価$2,002)
バミューダ0.9%
社債等0.9%
China Resources Gas Group Ltd.
4.500% due 04/05/2022	$	900		938
バミューダ合計				938
(取得原価$900)
ブラジル0.8%
社債等0.5%
Petrobras Global Finance BV
3.112% due 03/17/2020		500		515
ソブリン債0.3%
Banco Nacional de Desenvolvimento Economico e Social
6.369% due 06/16/2018		300		338
ブラジル合計				853
(取得原価$835)
カナダ2.6%
ソブリン債2.6%
Province of Quebec
3.500% due 12/01/2022	CAD	1,000		986
4.250% due 12/01/2021		1,800		1,871
カナダ合計				2,857
(取得原価$3,026)
ケイマン諸島0.2%
資産担保証券0.2%
Avenue CLO III Ltd.
0.488% due 07/20/2018	$	27		27
COA Summit CLO Ltd.
1.586% due 04/20/2023		250		250
ケイマン諸島合計				277
(取得原価$277)
中国0.8%
社債等0.8%
China Uranium Development Co. Ltd.
3.500% due 10/08/2018		900		927
中国合計				927
(取得原価$913)
フランス9.6%
資産担保証券0.1%
FCT GINKGO Sales Finance
1.576% due 07/18/2038	EUR	103		141
社債等1.7%
BPCE S.A.
1.333% due 03/06/2017	GBP	500		860
Electricite de France S.A. (a)
5.250% due 01/29/2023	$	100		102
5.625% due 01/22/2024		900		941
				1,903
ソブリン債7.8%
France Government Bond
3.750% due 04/25/2021	EUR	3,800		6,172
4.250% due 10/25/2023		1,400		2,386
				8,558
フランス合計				10,602
(取得原価$10,093)
ドイツ1.8%
資産担保証券0.1%
SC Germany Auto UG
1.129% due 11/13/2021		83		114
社債等0.7%
RWE AG
7.000% due 03/20/2019 (a)	GBP	400		744
ソブリン債1.0%
Republic of Germany Inflation-Linked Bond
0.750% due 04/15/2018 (b)	EUR	746		1,076
ドイツ合計				1,934
(取得原価$1,887)
アイルランド0.3%
資産担保証券0.2%
LightPoint Pan-European CLO PLC
0.595% due 01/31/2022		191		258
モーゲージ担保証券0.1%
Talisman-7 Finance Ltd.
0.528% due 04/22/2017		37		51
アイルランド合計				309
(取得原価$305)
イタリア0.1%
ソブリン債0.1%
Republic of Italy
5.250% due 09/20/2016	$	100		109
イタリア合計				109
(取得原価$109)
日本0.9%
社債等0.9%
Sumitomo Life Insurance Co.
6.500% due 09/20/2073		800		944
日本合計				944
(取得原価$888)
メキシコ1.1%
ソブリン債1.1%
Mexico Government International Bond
4.500% due 11/22/2035 (b)	MXN	10,263		959
7.750% due 05/29/2031		1,950		172
7.750% due 11/23/2034		1,400		124
メキシコ合計				1,255
(取得原価$1,151)
オランダ2.5%
資産担保証券0.6%
Eurocredit CDO IV BV
0.714% due 02/22/2020	EUR	85		117
Jubilee CDO IV BV
0.818% due 10/15/2019		305		416
Leopard CLO III BV
0.677% due 04/21/2020		55		75
				608
社債等1.9%
Bank Nederlandse Gemeenten
1.500% due 04/15/2020		400		566
Cooperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank BA
6.875% due 03/19/2020		200		331
ING Bank NV
5.800% due 09/25/2023	$	1,100		1,241
				2,138
オランダ合計				2,746
(取得原価$2,637)
スロベニア0.9%
ソブリン債0.9%
Slovenia Government Bond
3.000% due 04/08/2021	EUR	400		566
4.375% due 02/06/2019		300		457
スロベニア合計				1,023
(取得原価$1,014)
韓国1.4%
社債等0.9%
Hyundai Capital Services, Inc.
4.375% due 07/27/2016	$	500		532
Korea Development Bank
0.770% due 08/20/2014		300		300
Korea Exchange Bank
3.125% due 06/26/2017		100		105
				937
ソブリン債0.5%
Republic of Korea
2.125% due 06/10/2024	EUR	400		557
韓国合計				1,494
(取得原価$1,441)
スペイン11.7%
社債等1.0%
Banco Popular Espanol S.A.
3.750% due 01/22/2019		700		1,051
ソブリン債10.7%
Spain Government Bond
3.800% due 04/30/2024		1,300		1,952
5.400% due 01/31/2023		4,300		7,237
5.850% due 01/31/2022		1,500		2,587
				11,776
スペイン合計				12,827
(取得原価$12,296)
国際機関0.5%
CORPORATE BONDS & NOTES 0.5%
EUROFIMA
4.000% due 01/29/2019	AUD	600		576
国際機関合計				576
(取得原価$531)
スウェーデン0.5%
社債等0.5%
Nordea Bank AB
1.625% due 05/15/2018	$	500		498
スウェーデン合計				498
(取得原価$495)
スイス0.8%
社債等0.8%
UBS AG
7.250% due 02/22/2022		800		878
スイス合計				878
(取得原価$879)
英国5.5%
社債等3.6%
BG Energy Capital PLC
6.500% due 11/30/2072	GBP	200		374
LBG Capital No.2 PLC
15.000% due 12/21/2019	EUR	400		848
NRAM Covered Bond LLP
3.875% due 11/16/2020		600		963
Royal Bank of Scotland PLC
0.928% due 04/11/2016	$	1,400		1,397
SSE PLC
5.625% due 10/01/2017 (a)	EUR	300		451
				4,033
モーゲージ担保証券1.9%
Granite Master Issuer PLC
0.293% due 12/20/2054		679		926
0.734% due 12/20/2054	GBP	675		1,147
				2,073
英国合計				6,106
(取得原価$5,655)
米国69.7%
社債等13.6%
AIG-FP Matched Funding
7.000% due 05/15/2015	EUR	1,100		1,598
Aviation Capital Group Corp.
4.625% due 01/31/2018	$	500		528
Bank of America N.A.
0.511% due 06/15/2016		1,600		1,592
Bear Stearns Cos., LLC
5.300% due 10/30/2015		500		530
Centex Corp.
6.500% due 05/01/2016		100		110
Citigroup, Inc.
1.189% due 07/25/2016		1,200		1,214
Daimler Finance North America LLC
0.905% due 08/01/2016		500		505
Ford Motor Credit Co. LLC
1.006% due 01/17/2017		1,100		1,108
Goldman Sachs Group, Inc.
4.383% due 08/08/2018	AUD	200		193
4.665% due 11/29/2017		300		292
5.000% due 08/21/2019		500		486
Hospira, Inc.
5.200% due 08/12/2020	$	400		438
JPMorgan Chase & Co.
0.744% due 02/15/2017		900		904
PepsiCo, Inc.
0.425% due 07/30/2015		1,300		1,303
Philip Morris International, Inc.
2.500% due 08/22/2022		1,000		970
Union Bank N.A.
0.984% due 09/26/2016		300		303
Verizon Communications, Inc.
6.400% due 09/15/2033		1,000		1,229
Wachovia Capital Trust III
5.570% due 07/31/2014 (a)		1,300		1,268
Williams Partners LP
4.300% due 03/04/2024		400		418
				14,989
モーゲージ担保証券18.9%
Adjustable Rate Mortgage Trust
2.737% due 09/25/2035		87		80
Alternative Loan Trust
0.332% due 05/25/2047		397		346
0.342% due 11/25/2046		388		309
0.348% due 12/20/2046		478		370
6.000% due 04/25/2037 (c)		271		211
6.250% due 08/25/2037 (c)		241		200
Banc of America Funding Trust
2.938% due 01/20/2047 (c)		100		78
Bear Stearns Adjustable Rate Mortgage Trust
2.250% due 08/25/2035		111		113
2.460% due 07/25/2033		116		116
2.483% due 05/25/2034		61		57
2.498% due 05/25/2033		167		170
2.528% due 10/25/2033		69		70
2.528% due 03/25/2035		227		230
2.654% due 05/25/2034		174		169
2.771% due 02/25/2034		13		13
3.196% due 11/25/2034		53		54
Bear Stearns Alternative-A Trust
2.360% due 01/25/2036 (c)		1,530		1,192
2.624% due 02/25/2036 (c)		92		64
2.790% due 09/25/2035		1,512		1,331
Bear Stearns Structured Products, Inc. Trust
2.096% due 01/26/2036		694		581
2.488% due 12/26/2046		50		35
Citigroup Commercial Mortgage Trust
5.898% due 12/10/2049		1,500		1,517
Citigroup Mortgage Loan Trust, Inc.
2.200% due 09/25/2035		273		275
2.280% due 09/25/2035		305		307
2.610% due 08/25/2035		207		205
Conseco Finance Securitizations Corp.
6.030% due 03/01/2033		46		48
6.681% due 12/01/2033		12		12
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
0.442% due 04/25/2035		41		34
0.472% due 03/25/2035		238		194
2.376% due 02/20/2036		115		100
2.417% due 02/20/2036		115		107
2.498% due 11/25/2034		151		143
2.509% due 04/20/2035		52		53
2.747% due 08/25/2034		41		37
Credit-Based Asset Servicing & Securitization LLC
0.272% due 07/25/2037		468		304
CS First Boston Mortgage Securities Corp.
2.244% due 07/25/2033		13		13
2.526% due 08/25/2033		113		113
Downey Savings & Loan Association Mortgage Loan Trust
0.415% due 08/19/2045		22		20
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust
2.612% due 08/25/2035		86		81
First NLC Trust
0.222% due 08/25/2037		936		503
GMACM Mortgage Loan Trust
2.697% due 11/19/2035		76		73
2.879% due 06/25/2034		12		11
GreenPoint Mortgage Funding Trust
0.332% due 01/25/2037		343		258
Greenpoint Mortgage Pass-Through Certificates
2.795% due 10/25/2033		10		10
GSR Mortgage Loan Trust
1.850% due 03/25/2033		57		57
2.657% due 09/25/2035		278		281
HarborView Mortgage Loan Trust
0.345% due 01/19/2038		451		392
2.491% due 05/19/2033		117		118
2.564% due 07/19/2035		29		27
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust
2.509% due 12/25/2034		53		50
JPMorgan Chase Commercial Mortgage Securities Corp.
4.878% due 01/15/2042		600		607
JPMorgan Chase Commercial Mortgage Securities Trust
4.899% due 01/12/2037		300		302
JPMorgan Mortgage Trust
1.990% due 11/25/2033		81		81
2.625% due 07/25/2035		207		209
2.952% due 02/25/2035		84		84
LB Commercial Mortgage Trust
6.045% due 07/15/2044		765		849
Lehman ABS Mortgage Loan Trust
0.242% due 06/25/2037		52		31
Long Beach Mortgage Loan Trust
0.712% due 10/25/2034		39		35
MASTR Asset Securitization Trust
5.500% due 11/25/2017		5		5
Mellon Residential Funding Corporation Mortgage Pass-Through Trust
0.592% due 12/15/2030		299		286
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
1.572% due 10/25/2035		394		390
2.220% due 02/25/2033		88		85
Nomura Asset Acceptance Corporation Alternative Loan Trust
2.499% due 10/25/2035		86		78
Residential Accredit Loans, Inc. Trust
0.302% due 02/25/2047		2,418		1,444
Residential Asset Mortgage Products Trust
0.710% due 06/25/2032		1		1
Residential Asset Securitization Trust
5.500% due 06/25/2033		350		371
Residential Funding Mortgage Securities I Trust
3.060% due 09/25/2035 (c)		126		106
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust
0.282% due 05/25/2037 (c)		736		523
Sequoia Mortgage Trust
2.637% due 04/20/2035		95		95
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
0.372% due 05/25/2037		124		93
2.458% due 04/25/2034		216		217
2.467% due 02/25/2034		101		103
2.568% due 09/25/2034		228		230
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
0.362% due 05/25/2046		187		142
0.372% due 05/25/2036		517		390
0.855% due 03/19/2034		50		50
Structured Asset Securities Corporation Mortgage Loan Trust
1.651% due 04/25/2035		41		40
Wachovia Bank Commercial Mortgage Trust
0.232 due 06/15/2020		668		664
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust
0.412% due 11/25/2045		73		69
0.462% due 01/25/2045		49		49
2.142% due 03/25/2033		357		359
2.407% due 03/25/2034		286		288
2.410% due 08/25/2034		489		491
2.449% due 06/25/2033		61		62
Washington Mutual Mortgage Loan Trust
1.320% due 05/25/2041		2		2
Wells Fargo Mortgage-Backed Securities Trust
2.561% due 12/25/2034		277		283
2.615% due 06/25/2035		530		534
2.619% due 12/25/2033		13		13
				20,793
地方債2.2%
Illinois, Electric Agency Revenue Bonds, Series 2009
6.832% due 02/01/2035		200		226
North Carolina, Turnpike Authority Revenue Bond, Series 2009
6.700% due 01/01/2039		200		220
West Virginia, Tobacco Settlement Finance Authority Revenue Bonds, Series 2007
7.467% due 06/01/2047		2,270		1,948
				2,394
		SHARES
優先証券0.2%
SLM Corp.
3.562% due 3/15/2017		10,700		262
米国政府機関債28.9%
Fannie Mae
0.352% due 10/27/2037		6,000		5,987
2.375% due 09/01/2037		685		734
3.500% due 07/25/2029 (d)		6,000		6,361
4.000% due 05/01/2025		167		179
4.000% due 12/01/2025		177		189
4.000% due 02/01/2026		365		390
4.000% due 07/05/2042 (d)		12,300		13,057
4.500% due 12/01/2020		808		868
5.500% due 08/01/2044 (d)		1,000		1,118
5.734% due 02/01/2036		206		222
6.000% due 10/01/2036		155		175
Freddie Mac
2.375% due 01/13/2022		600		599
5.855% due 04/01/2036		76		82
6.000% due 12/01/2033		961		1,052
Ginnie Mae
5.000% due 02/15/2039		737		811
				31,824
米国財務省証券5.9%
Treasury Inflation Protected Securities (b)(h)
2.000% due 07/15/2014		880		883
2.375% due 01/15/2025 (f)		2,515		3,050
U.S. Treasury Bonds
3.375% due 05/15/2044		200		201
3.625% due 02/15/2044		700		739
3.750% due 11/15/2043		1,100		1,188
U.S. Treasury Notes
0.094% due 04/30/2016		400		400
				6,461
米国合計				76,723
(取得原価$77,508)
短期金融商品2.6%
譲渡性預金証書1.2%
Banco Intesa Sanpaolo SpA
1.608% due 04/11/2016		400		404
Credit Suisse
0.437% due 01/12/2015		1,000		1,000
				1,404
コマーシャル・ペーパー0.1%
Ford Motor Credit Co. LLC
0.885% due 07/14/2014		100		100
レポ契約(e) 0.4%
				400
定期預金0.7%
ANZ National Bank
0.030% due 07/01/2014		71		71
1.893% due 07/01/2014	AUD	9		8
Bank of Nova Scotia
0.260% due 07/02/2014	CAD	24		22
Brown Brothers Harriman & Co.
1.005% due 07/01/2014	DKK	4		1
2.400% due 07/01/2014	NZD	1		1
DBS Bank Ltd.
0.030% due 07/01/2014	$	247		247
Deutsche Bank AG
1.893% due 07/01/2014	AUD	46		44
DnB NORBank ASA
0.039% due 07/01/2014	GBP	31		54
HSBC Bank
0.039% due 07/01/2014		29		50
National Australia Bank Ltd.
(0.030%) due 07/01/2014	EUR	6		8
Nordea Bank AB
0.030% due 07/01/2014	$	197		197
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.030%) due 07/01/2014	EUR	8		10
0.005% due 07/01/2014	￥	694		7
				720
米国財務省短期証券0.2% (h)
0.026% due 08/21/2014	$	87		87
0.035% due 10/02/2014		76		76
0.045% due 10/30/2014		28		28
0.051% due 10/16/2014		55		55
0.060% due 09/25/2014		10		10
				256
短期金融商品合計				2,880
(取得原価$2,876)
投資有価証券合計117.0%			$	128,737
(取得原価$127,718)
金融デリバティブ商品(g)(i) (0.0%)				(13)
(取得原価又はプレミアム(純額)$(599))
その他の資産及び負債(純額)(17.0%)				(18,675)
純資産100.0%			$	110,049

投資明細表に対する注記(金額単位:契約数を除き千*)
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債(記載の日付は次回の償還日である。)
(b) 当有価証券の元本金額は、インフレの状況にあわせて調整される。
(c) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(d) 発行日前取引証券
借入及びその他の金融取引
(e) レポ契約

取引相手	貸付金利	決済日	満期日		元本金額	担保		受入担保評価額		レポ契約評価額		レポ契約に係る未収金(1)
MSC	0.150%	06/30/2014	07/01/2014	$	400	U.S. Treasury Bonds 3.125% due 02/15/2042	$	(410)	$	400	$	400
レポ契約合計							$	(410)	$	400	$	400

(1) 経過利息を含む。
セール・バイバック取引

取引相手	借入金利	借入日	満期日		借入金額(2)		セール・バイバック取引に係る未払金(3)
TDM	0.126%	06/17/2014	07/17/2014	$	(899)	$	(900)
セール・バイバック取引合計						$	(900)

(2) 2014年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は$1,052で、加重平均金利は0.116%であった。
(3) セール・バイバック取引に係る未払金にはセール・バイバック取引遅延に係る価格下落$1が含まれている。
売建

取引相手	詳細	クーポン	満期日		元本金額		代り金		売建に係る未払金
FOB	Fannie Mae	3.500%	07/25/2044	$	1,000	$	(1,019)	$	(1,030)
FOB	Fannie Mae	4.500%	08/25/2044		6,000		(6,473)		(6,485)
売建合計						$	(7,492)	$	(7,515)

借入及びその他の金融取引の要約
以下は、2014年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品及び差入(受入)担保の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(f) 2014年6月30日現在、以下のマスター契約の条件に基づき、市場価格合計$915の有価証券が担保として差し入れられている。

取引相手		レポ契約に係る未収金		リバース・レポ契約に係る未払金		セール・バイバック取引に係る未払金		売建に係る未払金		借入及びその他の金融取引合計		差入(受入)担保		ネット・エクスポージャー(4)
グローバル/マスターレポ契約
MSC	$	400	$	0	$	0	$	0	$	400	$	(410)	$	(10)
マスター有価証券先渡取引契約
FOB		0		0		0		(7,515)		(7,515)		0		(7,515)
TDM		0		0		(900)		0		(900)		915		15
借入及びその他の金融取引合計	$	400	$	0	$	(900)	$	(7,515)

(4) ネット・エクスポージャーは、デフォルト発生時の取引相手に対する未収金/(未払金)の純額である。借入及びその他の金融取引に対するエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用される取引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する追加情報は財務書類に対する注記の7、「元本のリスク」を参照。
(g) 金融デリバティブ商品:上場又は中央清算
先物契約

						変動証拠金
詳細	種類	限月	契約数		未実現純評価(損)益		資産		負債
90-Day Eurodollar December Futures	売建	12/2015	17	$	2	$	0	$	(1)
90-Day Eurodollar September Futures	買建	09/2014	412		14		0		0
Australia Government 10-Year Bond September Futures	買建	09/2014	1		2		0		0
Canada Government 10-Year Bond September Futures	売建	09/2014	25		(29)		2		0
Euro-Bobl 5-Year Note September Futures	買建	09/2014	24		17		0		(1)
Euro-BTP 10-Year Bond September Futures	買建	09/2014	77		201		0		(16)
Euro-Bund 10-Year Bond September Futures	売建	09/2014	15		(22)		2		0
U.S. Treasury 10-Year Note September Futures	売建	09/2014	50		(24)		0		(3)
United Kingdom Treasury 10-Year Gilt September Futures	買建	09/2014	14		2		0		(8)
先物契約合計				$	163	$	4	$	(29)

スワップ契約:
クレジット・インデックスに係るクレジット・デフォルト・スワップ - プロテクションの売り(1)

									変動証拠金
インデックス/トランシェ	受取固定金利	満期日		想定元本(2)		市場価格(3)		未実現評価益		資産		負債
CDX.IG-22 Index	1.000%	06/20/2019	$	4,900	$	98	$	16	$	0	$	(2)
iTraxx Europe Series 21 Index	1.000%	06/20/2019	EUR	1,300		38		17		0		(2)
					$	136	$	33	$	0	$	(4)

(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、又は (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、又は買い手として受け取る可能性がある最大額を示す。
(3) クレジット・インデックスに係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の市場価格及び結果として生じる価値は、支払/履行リスクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本の決済/売却が行われた場合の期末現在のクレジット・デリバティブに関する予想債務(又は利益)の可能性を表す。スワップの想定元本と比較した市場価格の絶対額の増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、及び契約の条件で規定されているデフォルトやその他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
金利スワップ

										変動証拠金
変動金利の支払/受取	変動金利インデックス	固定金利	満期日		想定元本		市場価格		未実現評価(損)益		資産		負債
受取	3-Month EURIBOR	0.400%	03/14/2015	EUR	1,200	$	(4)	$	(4)	$	0	$	0
受取	3-Month USD-LIBOR	1.000%	09/17/2016	$	6,900		(39)		(8)		0		(2)
受取	3-Month USD-LIBOR	0.750%	12/17/2016		10,800		30		(9)		0		(4)
受取	3-Month USD-LIBOR	1.250%	03/18/2017		7,400		(23)		(18)		0		(2)
受取	3-Month USD-LIBOR	1.250%	06/17/2017		8,100		11		(5)		0		(3)
受取	3-Month USD-LIBOR	2.500%	06/18/2021		3,600		(83)		(61)		0		(4)
受取	6-Month EURIBOR	2.000%	09/17/2024	EUR	5,600		(372)		(257)		7		0
受取	6-Month GBP-LIBOR	1.750%	12/17/2016	GBP	11,400		51		14		5		0
受取	6-Month GBP-LIBOR	3.000%	09/17/2024		400		(9)		(10)		2		0
支払	6-Month JPY-LIBOR	1.500%	06/19/2033	￥	20,000		2		3		0		0
支払	IBMEXID	5.500%	09/02/2022	MXN	1,100		(2)		1		0		0
						$	(438)	$	(354)	$	14	$	(15)
スワップ契約合計						$	(302)	$	(321)	$	14	$	(19)

金融デリバティブ商品:上場又は中央清算要約
以下は、2014年6月30日現在の上場又は中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の要約である。
(h) 2014年6月30日現在、上場又は中央清算金融デリバティブ商品の担保として市場価格合計$1,234の有価証券と$254の現金が差し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する追加情報は財務書類に対する注記の7、「元本のリスク」を参照。

	金融デリバティブ資産										金融デリバティブ負債
		市場価格		変動証拠金資産							市場価格		変動証拠金負債
		買建オプション		先物		スワップ契約		合計			売建オプション		先物		スワップ契約		合計
上場又は中央清算合計	$	0	$	4	$	14	$	18		$	0	$	(29)	$	(19)	$	(48)

(i) 金融デリバティブ商品:店頭
外国為替先渡契約:

							未実現評価(損)益
取引相手	決済月		引渡通貨		受取通貨		資産		負債
BOA	07/2014	GBP	3,994	$	6,779	$	0	$	(50)
BOA	07/2014	$	73	JPY	7,407		0		0
BOA	08/2014	CAD	3	$	3		0		0
BOA	08/2014	EUR	23		32		0		0
BOA	08/2014	GBP	4		7		0		0
BOA	08/2014	$	6,778	GBP	3,994		49		0
BPS	07/2014	CAD	9	$	8		0		0
BPS	07/2014	EUR	218		297		0		(2)
BPS	07/2014	GBP	12		20		0		0
BPS	07/2014	$	37	CAD	40		1		0
BPS	07/2014		374	EUR	276		4		0
BPS	07/2014		4,847	GBP	2,878		74		0
BPS	07/2014		118	JPY	11,945		0		0
BPS	08/2014	CAD	4	$	4		0		0
BPS	08/2014	EUR	28		38		0		0
BPS	08/2014	GBP	5		8		0		0
BPS	08/2014	$	131	EUR	96		1		0
BPS	08/2014		535	GBP	315		4		0
BPS	10/2014	MXN	904	$	69		0		0
BRC	07/2014	CAD	5		5		0		0
BRC	07/2014	EUR	3,510		4,790		0		(17)
BRC	07/2014	GBP	8		13		0		0
BRC	07/2014	NZD	104		88		0		(3)
BRC	07/2014	$	78	JPY	7,915		0		0
BRC	08/2014	CAD	123	$	115		0		0
BRC	08/2014	CHF	1,052		1,175		0		(12)
BRC	08/2014	EUR	863		1,182		0		0
BRC	08/2014	GBP	153		261		0		0
BRC	08/2014	$	1,652	CHF	1,452		0		(14)
BRC	08/2014		483	DKK	2,588		0		(8)
BRC	08/2014		576	GBP	338		2		0
BRC	08/2014		876	SEK	5,694		0		(25)
BRC	10/2014		377	ZAR	4,107		2		0
CBK	07/2014	CAD	50	$	46		0		(1)
CBK	07/2014	EUR	382		518		0		(6)
CBK	07/2014	GBP	61	$	103		0		(2)
CBK	07/2014	MXN	763		59		0		0
CBK	07/2014	$	101	CZK	2,008		0		(1)
CBK	07/2014		2,156	EUR	1,582		9		0
CBK	08/2014	AUD	1,704	$	1,597		0		(7)
CBK	08/2014	EUR	1,582		2,157		0		(9)
CBK	09/2014	$	321	SGD	403		2		0
DUB	07/2014	EUR	211	$	287		0		(2)
DUB	07/2014	JPY	10,000		98		0		0
DUB	07/2014	MXN	858		66		0		0
DUB	07/2014	$	723	GBP	425		4		0
DUB	08/2014		249	NOK	1,476		0		(9)
FBF	07/2014		441	THB	14,351		1		0
GLM	07/2014	BRL	868	$	389		0		(5)
GLM	07/2014	MXN	1,005		77		0		0
GLM	07/2014	NZD	45		38		0		(1)
GLM	07/2014	$	384	BRL	868		10		0
GLM	07/2014		3,525	EUR	2,575		1		(1)
GLM	08/2014	MXN	4,183	$	318		0		(4)
GLM	08/2014	$	461	GBP	271		2		0
GLM	09/2014	MXN	1,534	$	117		0		0
HUS	07/2014	$	101	CZK	2,008		0		(1)
JPM	07/2014	CAD	1	$	1		0		0
JPM	07/2014	EUR	1,209		1,646		0		(9)
JPM	07/2014	GBP	351		595		0		(6)
JPM	07/2014	JPY	736,896		7,235		0		(39)
JPM	07/2014	$	1,916	GBP	1,129		15		0
JPM	07/2014		7,354	JPY	746,896		18		0
JPM	07/2014		479	PLN	1,463		2		0
JPM	08/2014	CHF	430	$	478		0		(7)
JPM	08/2014	JPY	746,896		7,356		0		(19)
MYC	07/2014	BRL	434		192		0		(5)
MYC	07/2014	$	197	BRL	434		0		0
RBC	07/2014	CAD	7	$	6		0		0
RBC	07/2014	EUR	483		657		0		(4)
RBC	07/2014	GBP	8		13		0		0
RBC	07/2014	$	118	AUD	128		3		0
RBC	09/2014	MXN	1,093	$	84		0		0
RBC	09/2014	$	762	CAD	828		14		0
RBC	09/2014		233	ILS	811		4		0
SCX	07/2014		352	MYR	1,172		13		0
SOG	07/2014	AUD	1,886	$	1,742		0		(38)
UAG	07/2014	BRL	59		27		0		0
UAG	07/2014	$	26	BRL	59		1		0
UAG	07/2014		2,156	EUR	1,581		9		0
UAG	07/2014		1,941	KRW	2,109,230		143		0
UAG	07/2014		321	NZD	380		12		0
UAG	08/2014	EUR	1,581	$	2,156		0		(9)
						$	400	$	(316)

Jクラス(円為替ヘッジあり)の外国為替先渡契約残高:

							未実現評価(損)益
取引相手	決済月		引渡通貨		受取通貨		資産		負債
BOA	07/2014	DKK	137	$	25	$	0	$	0
BOA	07/2014	$	358	GBP	211		3		0
BOA	07/2014		1,207	JPY	122,988		7		0
BOA	08/2014	GBP	211	$	358		0		(3)
BPS	07/2014	EUR	252		343		0		(1)
BPS	07/2014	GBP	211		355		0		(6)
BPS	07/2014	NOK	64		11		0		0
BPS	07/2014	$	49	CHF	44		0		0
BPS	08/2014	CHF	44	$	49		0		0
BRC	07/2014	JPY	129,681		1,277		0		(3)
BRC	07/2014	KRW	65,850		61		0		(5)
BRC	07/2014	PLN	52	$	17		0		0
BRC	07/2014	$	1,162	JPY	118,103		4		0
BRC	08/2014		1,276		129,544		3		0
CBK	07/2014	CHF	44	$	49		0		0
CBK	07/2014	JPY	103,373		1,019		0		(1)
CBK	07/2014	$	155	CAD	165		0		0
CBK	07/2014		25	DKK	137		0		0
CBK	07/2014		1,211	JPY	123,259		5		0
CBK	07/2014		43	SEK	288		0		0
CBK	08/2014	CAD	165	$	155		0		0
CBK	08/2014	DKK	137		25		0		0
CBK	08/2014	SEK	288		43		0		0
CBK	08/2014	$	1,018	JPY	103,229		1		0
DUB	07/2014	CAD	165	$	151		0		(3)
DUB	07/2014	JPY	134,613		1,327		0		(2)
DUB	07/2014	$	1,269	EUR	934		9		0
DUB	07/2014		10	NOK	64		0		0
DUB	08/2014	EUR	934	$	1,270		0		(9)
DUB	08/2014	NOK	64		10		0		0
DUB	08/2014	$	1,327	JPY	134,613		2		0
DUB	10/2014	ZAR	136	$	12		0		0
FBF	07/2014	$	68	JPY	6,963		1		0
GLM	07/2014	EUR	885	$	1,212		0		0
GLM	08/2014	MXN	270		20		0		0
JPM	07/2014	JPY	129,544		1,276		0		(3)
JPM	07/2014	$	315	EUR	232		2		0
JPM	07/2014		1,206	JPY	122,787		7		0
JPM	08/2014	EUR	232	$	315		0		(2)
JPM	08/2014	$	1,276	JPY	129,544		3		0
MYC	07/2014	SEK	288	$	43		0		0
RBC	07/2014	EUR	29		40		0		0
RBC	07/2014	$	31	JPY	3,110		0		0
SOG	07/2014	AUD	89	$	82		0		(2)
						$	47	$	(40)
外国為替先渡契約合計						$	447	$	(356)

売建オプション:
金利スワップション

取引相手	詳細	変動金利インデックス	変動金利の支払/受取	行使金利	満期日		想定元本		プレミアム(受取)		市場価格
BRC	Put - OTC 10-Year Interest Rate Swap	6-Month EURIBOR	支払	10.000%	07/01/2014	EUR	23,000	$	(176)	$	0
JPM	Call - OTC 5-Year Interest Rate Swap	3-Month USD-LIBOR	受取	1.550%	07/28/2014	$	900		(2)		(1)
MYC	Call - OTC 5-Year Interest Rate Swap	3-Month USD-LIBOR	受取	1.550%	07/28/2014		700		(2)		0
MYC	Put - OTC 5-Year Interest Rate Swap	3-Month USD-LIBOR	支払	2.400%	07/28/2014		800		(5)		0
RYL	Call - OTC 5-Year Interest Rate Swap	3-Month USD-LIBOR	受取	1.550%	07/28/2014		300		(1)		0
								$	(186)	$	(1)

外国通貨オプション

取引相手	詳細		行使価格	満期日		想定元本		プレミアム(受取)		市場価格
BOA	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen	￥	80.000	02/18/2019	$	900	$	(49)	$	(37)
BOA	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		80.000	02/28/2019		300		(15)		(12)
BRC	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		91.000	02/18/2016		400		(10)		(6)
BRC	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		94.750	04/21/2016		500		(15)		(13)
CBK	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		93.000	04/21/2016		300		(7)		(6)
DUB	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		92.000	05/19/2016		500		(12)		(10)
GLM	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real	BRL	2.650	05/29/2015		200		(6)		(4)
GLM	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real		2.710	06/02/2015		300		(9)		(6)
GLM	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real		2.650	06/08/2015		500		(15)		(11)
GLM	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen	￥	91.000	02/18/2016		400		(9)		(6)
JPM	Put - OTC U.S. dollar versus Japanese yen		91.000	02/18/2016		1,300		(33)		(19)
MSB	Call - OTC U.S. dollar versus Brazilian real	BRL	2.650	06/08/2015		800		(24)		(18)
							$	(204)	$	(148)

インフレ・キャップオプション

取引相手	詳細	当初インデックス	変動金利	満期日		想定元本		プレミアム(受取)		市場価格
CBK	Floor - OTC CPURNSA Index	215.949	Maximum of [1 - (Index Final/Index Initial) or $0]	03/12/2020	$	1,400	$	(12)	$	(1)
CBK	Floor - OTC CPURNSA Index	216.687	Maximum of [1 - (Index Final/Index Initial) or $0]	04/07/2020		1,700		(15)		(1)
DUB	Floor - OTC CPURNSA Index	215.949	Maximum of [1 - (Index Final/Index Initial) or $0]	03/10/2020		1,000		(8)		0
							$	(35)	$	(2)
売建オプション合計							$	(425)	$	(151)

2014年6月30日に終了した年度の売建コール及びプット・オプション取引

	契約数		想定元本(ドル)		想定元本(ユーロ)		プレミアム
2013年6月30日残高	22	$	22,700	EUR	26,600	$	(291)
新規売建	42		60,700		8,500		(464)
買戻決済	(28)		(5,500)		0		28
満期到来	(36)		(64,700)		(12,100)		302
行使	0		0		0		0
2014年6月30日現在残高	0	$	13,200	EUR	23,000	$	(425)

スワップ契約:
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ - プロテクションの売り(1)

											スワップ契約評価額
取引相手	参照債務	受取固定金利	満期日	インプライド・クレジット・スプレッド(2014年6月30日現在)(2)		想定元本(3)		前払プレミアム支払額/ (受取額)		未実現評価益		資産		負債
BOA	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2019	1.316%	$	200	$	(10)	$	7	$	0	$	(3)
DUB	Brazil Government International Bond	1.000%	06/20/2019	1.380%		700		(16)		3		0		(13)
DUB	Carlsberg Breweries A/S	1.000%	03/20/2019	0.639%	EUR	600		3		11		14		0
DUB	Republic of Italy	1.000%	03/20/2019	0.887%	$	1,900		(48)		58		10		0
DUB	Republic of Italy	1.000%	06/20/2019	0.919%		500		(5)		7		2		0
HUS	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2019	1.316%		200		(8)		6		0		(2)
HUS	Brazil Government International Bond	1.000%	06/20/2019	1.380%		200		(3)		0		0		(3)
JPM	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2019	1.316%		200		(9)		6		0		(3)
JPM	Volvo Treasury AB	1.000%	03/20/2021	1.059%	EUR	200		(11)		10		0		(1)
MYC	Barclays Bank PLC	1.000%	06/20/2015	0.224%		400		4		0		4		0
MYC	Brazil Government International Bond	1.000%	03/20/2019	1.316%	$	700		(34)		24		0		(10)
MYC	Brazil Government International Bond	1.000%	06/20/2019	1.380%		400		(9)		2		0		(7)
MYC	Mexico Government International Bond	1.000%	12/20/2018	0.545%		1,600		(3)		36		33		0
							$	(149)	$	170	$	63	$	(42)

(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、又は (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは、絶対値で表示され、社債、米国地方債、又はソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末時点における市場価値を決定するために利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払/履行リスクの現在の状況の指標としての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建/売建のコストを反映するもので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプレッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、及び契約の条件で規定されているデフォルトやその他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、又は買い手として受け取る可能性がある最大額を示す。
金利スワップ

											スワップ契約評価額
取引相手	変動金利の支払/受取	変動金利インデックス	固定金利	満期日		想定元本		前払プレミアム支払額/ (受取額)		未実現評価益		資産		負債
BOA	支払	IBMEXID	6.000%	09/02/2022	MXN	22,000	$	(10)	$	35	$	25	$	0
BRC	支払	IBMEXID	6.000%	09/02/2022		1,000		0		2		2		0
BRC	支払	IBMEXID	6.000%	06/05/2023		1,000		(2)		2		0		0
BRC	支払	IBMEXID	7.140%	04/26/2034		4,300		0		8		8		0
BRC	支払	IBMEXID	6.985%	05/19/2034		6,500		0		4		4		0
GLM	支払	IBMEXID	7.150%	04/27/2034		1,400		0		3		3		0
MYC	支払	IBMEXID	5.500%	09/02/2022		3,500		(6)		1		0		(5)
MYC	支払	IBMEXID	6.000%	09/02/2022		17,000		(7)		26		19		0
							$	(25)	$	81	$	61	$	(5)
スワップ契約合計							$	(174)	$	251	$	124	$	(47)

金融デリバティブ商品:店頭要約
以下は、2014年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品及び差入(受入)担保の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(j) 2014年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約が適用される金融デリバティブ商品の担保として$40の現金が差し入れられている。

	金融デリバティブ資産									金融デリバティブ負債
取引相手		外国為替先渡契約		買建オプション		スワップ契約		店頭合計			外国為替先渡契約		売建オプション		スワップ契約		店頭合計		店頭デリバティブの市場価格合計		差入(受入)担保		ネット・エクスポージャー(4)
BOA	$	59	$	0	$	25	$	84		$	(53)	$	(49)	$	(3)	$	(105)	$	(21)	$	0	$	(21)
BPS		84		0		0		84			(9)		0		0		(9)		75		0		75
BRC		11		0		14		25			(87)		(19)		0		(106)		(81)		20		(61)
CBK		17		0		0		17			(27)		(8)		0		(35)		(18)		0		(18)
DUB		15		0		26		41			(25)		(10)		(13)		(48)		(7)		0		(7)
FBF		2		0		0		2			0		0		0		0		2		0		2
GLM		13		0		3		16			(11)		(27)		0		(38)		(22)		0		(22)
HUS		0		0		0		0			(1)		0		(5)		(6)		(6)		20		14
JPM		47		0		0		47			(85)		(20)		(4)		(109)		(62)		0		(62)
MYC		0		0		56		56			(5)		0		(22)		(27)		29		(110)		(81)
MSB		0		0		0		0			0		(18)		0		(18)		(18)		0		(18)
RBC		21		0		0		21			(4)		0		0		(4)		17		0		17
RYL		0		0		0		0			0		0		0		0		0		0		0
SCX		13		0		0		13			0		0		0		0		13		0		13
SOG		0		0		0		0			(40)		0		0		(40)		(40)		0		(40)
UAG		165		0		0		165			(9)		0		0		(9)		156		(120)		36
店頭合計	$	447	$	0	$	124	$	571		$	(356)	$	(151)	$	(47)	$	(554)

(4) ネット・エクスポージャーは、デフォルト発生時の取引相手に対する未収金/(未払金)の純額である。店頭金融デリバティブ商品に対するエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用される取引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する追加情報は財務書類に対する注記の7、「元本のリスク」を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドのデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して要約したものである。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値(2014年6月30日現在)

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品 - 資産
上場又は中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	4	$	4
スワップ契約		0		0		0		0		14		14
	$	0	$	0	$	0	$	0	$	18	$	18
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	447	$	0	$	447
スワップ契約		0		63		0		0		61		124
	$	0	$	63	$	0	$	447	$	61	$	571
	$	0	$	63	$	0	$	447	$	79	$	589
金融デリバティブ商品 - 負債
上場又は中央清算
先物	$	0	$	0	$	0	$	0	$	(29)	$	(29)
スワップ契約		0		(4)		0		0		(15)		(19)
	$	0	$	(4)	$	0	$	0	$	(44)	$	(48)
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	(356)	$	0	$	(356)
売建オプション		0		0		0		(148)		(3)		(151)
スワップ契約		0		(42)		0		0		(5)		(47)
	$	0	$	(42)	$	0	$	(504)	$	(8)	$	(554)
	$	0	$	(46)	$	0	$	(504)	$	(52)	$	(602)

損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響(2014年6月30日に終了した年度)

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品に係る実現純利益(損失)
上場又は中央清算
売建オプション	$	0	$	0	$	0	$	0	$	32	$	32
先物		0		0		0		0		739		739
スワップ契約		0		6		0		0		(328)		(322)
	$	0	$	6	$	0	$	0	$	443	$	449
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	1,762	$	0	$	1,762
売建オプション		0		17		0		46		236		299
スワップ契約		0		74		0		0		389		463
	$	0	$	91	$	0	$	1,808	$	625	$	2,524
	$	0	$	97	$	0	$	1,808	$	1,068	$	2,973
金融デリバティブ商品に係る未実現評価(損)益の純変動額
上場又は中央清算
売建オプション	$	0	$	0	$	0	$	0	$	22	$	22
先物		0		0		0		0		209		209
スワップ契約		0		33		0		0		(255)		(222)
	$	0	$	33	$	0	$	0	$	(24)	$	9
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	242	$	0	$	242
売建オプション		0		0		0		56		179		235
スワップ契約		0		157		0		0		203		360
	$	0	$	157	$	0	$	298	$	382	$	837
	$	0	$	190	$	0	$	298	$	358	$	846

公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2014年6月30日現在の情報に基づいた公正価値の要約である。

カテゴリー		レベル1		レベル2		レベル3		公正価値(2014年6月 30日現在)
投資有価証券(評価額)
オーストラリア
モーゲージ担保証券	$	0	$	1,981	$	0	$	1,981
バミューダ
社債等		0		938		0		938
ブラジル
社債等		0		515		0		515
ソブリン債		0		338		0		338
カナダ
ソブリン債		0		2,857		0		2,857
ケイマン諸島
資産担保証券		0		277		0		277
中国
社債等		0		927		0		927
フランス
資産担保証券		0		141		0		141
社債等		0		1,903		0		1,903
ソブリン債		0		8,558		0		8,558
ドイツ
資産担保証券		0		114		0		114
社債等		0		744		0		744
ソブリン債		0		1,076		0		1,076
アイルランド
資産担保証券		0		258		0		258
モーゲージ担保証券		0		51		0		51
イタリア
ソブリン債		0		109		0		109
日本
社債等		0		944		0		944
メキシコ
ソブリン債		0		1,255		0		1,255
オランダ
資産担保証券		0		608		0		608
社債等		0		2,138		0		2,138
スロベニア
ソブリン債		0		1,023		0		1,023
韓国
社債等		0		937		0		937
ソブリン債		0		557		0		557
スペイン
社債等		0		1,051		0		1,051
ソブリン債		0		11,776		0		11,776
国際機関
社債等		0		576		0		576
スウェーデン
社債等		0		498		0		498
スイス
社債等		0		878		0		878
英国
社債等		0		4,033		0		4,033
モーゲージ担保証券		0		2,073		0		2,073
米国
社債等		0		13,391		1,598		14,989
モーゲージ担保証券		0		20,793		0		20,793
地方債		0		2,394		0		2,394
優先証券		262		0		0		262
米国政府機関債		0		31,824		0		31,824
米国財務省証券		0		6,461		0		6,461
短期金融商品		0		2,880		0		2,880
投資合計	$	262	$	126,877	$	1,598	$	128,737
売建有価証券(評価額)	$	0	$	(7,515)	$	0	$	(7,515)
金融デリバティブ商品 - 資産
上場又は中央清算		4		14		0		18
店頭		0		571		0		571
	$	4	$	585	$	0	$	589
金融デリバティブ商品 - 負債
上場又は中央清算		(29)		(19)		0		(48)
店頭		0		(552)		(2)		(554)
	$	(29)	$	(571)	$	(2)	$	(602)
合計	$	237	$	119,376	$	1,596	$	121,209

2014年6月30日に終了した年度において、レベル1とレベル2の間で移動はなかった。
以下は、2014年6月30日に終了した年度に、ファンドで重要な観測不能な情報(レベル3)を用いた公正価値評価の調整である。

カテゴリー		期首残高(2013年6月30日現在)		純購入額(1)		純売却額(1)		未払プレミアム		実現利益		未実現評価益(評価損)の純変動額(2)		レベル3への純振替額		レベル3からの純振替額		期末残高(2014年6月30日現在)		2014年6月30日現在保有投資に係る未実現評価(損)益の純変動額(2)
投資有価証券(評価額)
米国
社債等	$	3,311	$	0	$	(1,812)	$	(3)	$	199	$	(97)	$	0	$	0	$	1,598	$	83
金融デリバティブ商品 - 負債
店頭	$	(6)	$	0	$	0	$	0	$	0	$	4	$	0	$	0	$	(2)	$	4
合計	$	3,305	$	0	$	(1,812)	$	(3)	$	199	$	(93)	$	0	$	0	$	1,596	$	87

以下は、公正価値階層のレベル3に分類される資産及び負債の公正価値評価に用いられた重要な観測不能な情報の要約である。

カテゴリー		期末残高(2014年6月30日現在)	評価方法	観察不能な情報	値(別段の記載のない限り%)
投資有価証券(評価額)
米国
社債等	$	1,598	ベンチマーク・プライシング	基準価格	106.400
金融デリバティブ商品 - 負債
店頭		(2)	市場気配値	ブローカー建値	0.039-0.066
合計	$	1,596

(1) 金融デリバティブ商品の純購入額及び純売却額にはスワップ契約締結時にスワップ契約の規定条件とその時点の市場条件との間の差異を補正するために支払う又は受領する金額が含まれることがある。
(2) 期末時点において投資の保有が解消されている、又は分類がレベル3でなくなっているなどの原因により、未実現評価(損)益の純変動額と2014年6月30日現在で保有する投資に係る未実現評価(損)益の純変動額との間に差異が生じる場合がある。
投資明細表
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
2014年6月30日現在

		元本金額(単位:千)		評価額(単位:千)
投資有価証券99.3%
バミューダ0.4%
社債等0.4%
Digicel Group Ltd.
7.125% due 04/01/2022	$	200	$	209
8.250% due 09/30/2020		250		274
バミューダ合計				483
(取得原価$450)
英領バージン諸島0.2%
社債等0.2%
Studio City Finance Ltd.
8.500% due 12/01/2020		250		278
英領バージン諸島合計				278
(取得原価$250)
カナダ1.7%
社債等1.7%
First Quantum Minerals Ltd.
7.000% due 02/15/2021		250		258
MDC Partners, Inc.
6.750% due 04/01/2020		500		530
Novelis, Inc.
8.750% due 12/15/2020		500		558
Valeant Pharmaceuticals International, Inc.
5.625% due 12/01/2021		500		516
カナダ合計				1,862
(取得原価$1,758)
ケイマン諸島1.0%
社債等1.0%
Brakes Capital
7.125% due 12/15/2018	GBP	250		439
UPCB Finance II Ltd.
6.375% due 07/01/2020	EUR	500		729
ケイマン諸島合計				1,168
(取得原価$1,075)
デンマーク0.3%
社債等0.3%
Welltec A/S
8.000% due 02/01/2019	$	300		321
デンマーク合計				321
(取得原価$278)
フランス4.3%
社債等4.3%
3AB Optique Developpement SAS
5.625% due 04/15/2019	EUR	100		136
Cerba European Lab SAS
7.000% due 02/01/2020		250		373
Credit Agricole S.A. (a)
6.500% due 06/23/2021		250		363
8.125% due 10/26/2019	GBP	200		395
Financiere Gaillon 8 SAS
7.000% due 09/30/2019	EUR	150		210
Lion
7.875% due 04/15/2019		250		341
Numericable Group S.A.
5.375% due 05/15/2022		100		146
5.625% due 05/15/2024		250		367
6.000% due 05/15/2022	$	200		208
6.250% due 05/15/2024		250		261
Rexel S.A.
7.000% due 12/17/2018	EUR	150		223
SGD Group SAS
5.625% due 05/15/2019		250		355
Societe Generale S.A. (a)
7.875% due 12/18/2023	$	500		533
9.375% due 09/04/2019	EUR	500		852
フランス合計				4,763
(取得原価$4,281)
ドイツ4.6%
社債等4.6%
CeramTec Group GmbH
8.250% due 08/15/2021		500		758
Deutsche Bank AG
6.000% due 04/30/2022 (a)		200		275
Deutsche Raststaetten Gruppe IV GmbH
6.750% due 12/30/2020		200		296
KP Germany Erste GmbH
11.625% due 07/15/2017		500		774
Orion Engineered Carbons Bondco GmbH
10.000% due 06/15/2018		240		355
Pfleiderer GmbH
7.875% due 08/01/2019 (b)		250		342
Techem Energy Metering Service GmbH & Co. KG
7.875% due 10/01/2020		250		386
Techem GmbH
6.125% due 10/01/2019		100		148
Unitymedia Hessen GmbH & Co. KG
5.500% due 01/15/2023	$	250		260
Unitymedia KabelBW GmbH
9.500% due 03/15/2021	EUR	1,000		1,567
ドイツ合計				5,161
(取得原価$4,669)
アイルランド2.0%
社債等2.0%
Ardagh Packaging Finance PLC
9.250% due 10/15/2020		500		748
Inaer Aviation Finance Ltd.
9.500% due 08/01/2017		250		361
Nara Cable Funding Ltd.
8.875% due 12/01/2018		500		733
Ono Finance II PLC
11.125% due 07/15/2019		250		378
アイルランド合計				2,220
(取得原価$1,986)
イタリア1.0%
社債等1.0%
Cerved Group SpA
8.000% due 01/15/2021		250		385
Guala Closures SpA
5.710% due 11/15/2019		150		209
Marcolin SpA
8.500% due 11/15/2019		200		299
Zobele Holding SpA
7.875% due 02/01/2018		150		219
イタリア合計				1,112
(取得原価$994)
チャネル諸島ジャージー島0.4%
社債等0.4%
HBOS Capital Funding LP
6.461% due 11/30/2018 (a)	GBP	250		462
チャネル諸島ジャージー島合計				462
(取得原価$365)
ルクセンブルク10.2%
社債等10.2%
Accudyne Industries Borrower
7.750% due 12/15/2020	$	500		538
Aguila 3 S.A.
7.875% due 01/31/2018	CHF	500		598
Albea Beauty Holdings S.A.
8.750% due 11/01/2019	EUR	150		226
Aldesa Financial Services S.A.
7.250% due 04/01/2021		100		143
Altice Financing S.A.
7.875% due 12/15/2019	$	200		220
Altice Finco S.A.
9.875% due 12/15/2020		200		231
Altice S.A.
7.250% due 05/15/2022	EUR	200		291
Ardagh Finance Holdings S.A.
8.375% due 06/15/2019 (c)		200		277
Beverage Packaging Holdings Luxembourg II S.A.
6.000% due 06/15/2017	$	250		257
Boardriders S.A.
8.875% due 12/15/2017	EUR	300		430
Cabot Financial Luxembourg S.A.
6.500% due 04/01/2021	GBP	100		171
Capsugel Finance Co. S.C.A.
9.875% due 08/01/2019	EUR	250		370
Capsugel S.A.
7.000% due 05/15/2019 (c)	$	250		258
Codere Finance Luxembourg S.A.
8.250% due 06/15/2015 (d)	EUR	250		212
ConvaTec Finance International S.A.
8.250% due 01/15/2019 (c)	$	750		769
ConvaTec Healthcare E S.A.
10.875% due 12/15/2018	EUR	500		749
GCL Holdings S.C.A.
9.375% due 04/15/2018		250		368
INEOS Group Holdings S.A.
6.500% due 08/15/2018		250		358
Intelsat Jackson Holdings S.A.
5.500% due 08/01/2023	$	250		250
6.625% due 12/15/2022		250		262
Intelsat Luxembourg S.A.
7.750% due 06/01/2021		250		266
8.125% due 06/01/2023		500		542
Mallinckrodt International Finance S.A.
4.750% due 04/15/2023		500		487
Millicom International Cellular S.A.
6.625% due 10/15/2021		250		270
Mobile Challenger Intermediate Group S.A.
8.750% due 03/15/2019 (c)	EUR	100		141
Monitchem HoldCo 2 S.A.
6.875% due 06/15/2022		250		348
Ontex IV S.A.
9.000% due 04/15/2019		250		371
Orion Engineered Carbons Finance & Co. S.C.A.
9.250% due 08/01/2019 (c)	$	500		523
Play Finance 1 S.A.
6.500% due 08/01/2019	EUR	100		148
Sunrise Communications Holdings S.A.
8.500% due 12/31/2018		250		365
Sunrise Communications International S.A.
7.000% due 12/31/2017		150		217
Wind Acquisition Finance S.A.
7.000% due 04/23/2021		200		295
Xella Holdco Finance S.A.
9.125% due 09/15/2018 (c)		250		370
ルクセンブルク合計				11,321
(取得原価$10,768)
オランダ3.8%
社債等3.8%
Hema Bondco II BV
8.500% due 12/15/2019		250		350
Hyva Global BV
8.625% due 03/24/2016	$	250		261
Schaeffler Finance BV
3.250% due 05/15/2019	EUR	100		138
3.500% due 05/15/2022		200		276
4.250% due 05/15/2018		250		355
4.250% due 05/15/2021	$	250		251
Schaeffler Holding Finance BV
6.875% due 08/15/2018 (c)	EUR	500		722
Sensata Technologies BV
4.875% due 10/15/2023	$	250		249
TMF Group Holding BV
9.875% due 12/01/2019	EUR	250		382
UPC Holding BV
6.375% due 09/15/2022		300		450
6.750% due 03/15/2023		500		761
オランダ合計				4,195
(取得原価 $3,827)
スペイン0.7%
社債等0.7%
Banco Popular Espanol S.A.
11.500% due 10/10/2018 (a)		500		827
スペイン合計				827
(取得原価$758)
スウェーデン1.2%
社債等1.2%
Eileme 2 AB
11.750% due 01/31/2020		150		247
Perstorp Holding AB
9.000% due 05/15/2017		250		376
11.000% due 08/15/2017	$	350		378
Verisure Holding AB
8.750% due 12/01/2018	EUR	250		370
スウェーデン合計				1,371
(取得原価$1,184)
スイス0.2%
社債等0.2%
Credit Suisse Group AG
7.500% due 12/11/2023 (a)	$	250		277
スイス合計				277
(取得原価$250)
英国5.6%
社債等5.6%
Algeco Scotsman Global Finance PLC
8.500% due 10/15/2018		400		427
10.750% due 10/15/2019		250		259
Arqiva Broadcast Finance PLC
9.500% due 03/31/2020	GBP	250		487
Bakkavor Finance 2 PLC
8.250% due 02/15/2018		200		366
Barclays Bank PLC
10.179% due 06/12/2021	$	250		347
GHD Bondco PLC
7.000% due 04/15/2020	GBP	100		172
Ineos Finance PLC
7.500% due 05/01/2020	$	250		273
LBG Capital No.2 PLC
15.000% due 12/21/2019	GBP	250		622
Lloyds Banking Group PLC (a)
6.375% due 06/27/2020	EUR	527		768
7.000% due 06/27/2019	GBP	322		567
7.625% due 06/27/2023		213		389
Royal Bank of Scotland Group PLC
7.648% due 09/30/2031 (a)	$	250		304
Soho House Bond Ltd.
9.125% due 10/01/2018	GBP	200		362
Towergate Finance PLC
8.500% due 02/15/2018		100		173
10.500% due 02/15/2019		250		415
Virgin Media Secured Finance PLC
6.000% due 04/15/2021		150		271
英国合計				6,202
(取得原価$5,353)
米国60.4%
バンクローン債務0.4%
Gates Corp.
0.229% due 04/25/2015	$	500		496
社債等54.3%
Activision Blizzard, Inc.
6.125% due 09/15/2023		250		276
ADT Corp.
3.500% due 07/15/2022		750		684
4.875% due 07/15/2042		125		105
AES Corp.
7.375% due 07/01/2021		125		147
8.000% due 10/15/2017		61		71
Air Medical Group Holdings, Inc.
9.250% due 11/01/2018		177		189
Alere, Inc.
6.500% due 06/15/2020		500		527
Aleris International, Inc.
7.625% due 02/15/2018		250		260
7.875% due 11/01/2020		125		131
Ally Financial, Inc.
5.500% due 02/15/2017		250		271
8.000% due 11/01/2031		250		320
Alphabet Holding Co., Inc.
7.750% due 11/01/2017 (c)		250		258
Ancestry.com, Inc.
9.625% due 10/15/2018 (c)		500		519
Arch Coal, Inc.
7.250% due 06/15/2021		250		184
A-S Co-Issuer Subsidiary, Inc.
7.875% due 12/15/2020		400		424
Associated Materials LLC
9.125% due 11/01/2017		250		260
Athlon Holdings LP
6.000% due 05/01/2022		250		259
Avaya, Inc.
7.000% due 04/01/2019		125		126
Axalta Coating Systems U.S. Holdings, Inc.
5.750% due 02/01/2021	EUR	250		368
BE Aerospace, Inc.
6.875% due 10/01/2020	$	225		246
Biomet, Inc.
6.500% due 08/01/2020		450		487
6.500% due 10/01/2020		500		536
BMC Software Finance, Inc.
8.125% due 07/15/2021		500		517
Boxer Parent Co., Inc.
9.000% due 10/15/2019 (c)		175		171
Building Materials Corporation of America
7.500% due 03/15/2020		175		187
Bumble Bee Holdings, Inc.
9.000% due 12/15/2017		221		236
Caesars Entertainment Operating Co., Inc.
8.500% due 02/15/2020		250		212
Calpine Corp.
7.500% due 02/15/2021		200		217
7.875% due 07/31/2020		339		370
Catalent Pharma Solutions, Inc.
7.875% due 10/15/2018		100		102
9.750% due 04/15/2017	EUR	500		705
CCO Holdings LLC
5.125% due 02/15/2023	$	500		506
5.250% due 09/30/2022		250		255
Chesapeake Energy Corp.
5.750% due 03/15/2023		500		558
CIT Group, Inc.
5.000% due 08/15/2022		1,000		1,039
Clear Channel Communications, Inc.
9.000% due 03/01/2021		500		537
14.000% due 02/01/2021 (c)		126		131
Clear Channel Worldwide Holdings, Inc.
6.500% due 11/15/2022		250		268
CommScope Holding Co., Inc.
6.625% due 06/01/2020 (c)		500		536
CommScope, Inc.
5.000% due 06/15/2021		125		128
Community Health Systems, Inc.
5.125% due 08/15/2018		100		105
6.875% due 02/01/2022		500		532
7.125% due 07/15/2020		100		108
Concho Resources, Inc.
6.500% due 01/15/2022		400		443
7.000% due 01/15/2021		250		276
CPG Merger Sub LLC
8.000% due 10/01/2021		750		793
Crimson Merger Sub, Inc.
6.625% due 05/15/2022		750		745
Crown Americas LLC
6.250% due 02/01/2021		500		537
CSC Holdings LLC
7.625% due 07/15/2018		250		290
8.625% due 02/15/2019		250		298
DaVita HealthCare Partners, Inc.
5.750% due 08/15/2022		250		268
Diamond Foods, Inc.
7.000% due 03/15/2019		200		210
DISH DBS Corp.
5.000% due 03/15/2023		250		255
DJO Finance LLC
7.750% due 04/15/2018		500		527
9.750% due 10/15/2017		500		526
E*Trade Financial Corp.
6.375% due 11/15/2019		350		381
El Paso LLC
7.250% due 06/01/2018		275		315
7.750% due 01/15/2032		250		275
Endo Finance LLC
5.750% due 01/15/2022		250		256
Endo Finance LLC & Endo Finco, Inc.
5.375% due 01/15/2023		250		250
EP Energy LLC
6.875% due 05/01/2019		75		80
First Data Corp.
6.750% due 11/01/2020		200		217
8.250% due 01/15/2021		250		275
11.250% due 01/15/2021		250		292
12.625% due 01/15/2021		250		308
First Data Holdings, Inc.
14.500% due 09/24/2019 (c)		125		140
Gardner Denver, Inc.
6.875% due 08/15/2021		1,000		1,055
Gates Global LLC
5.750% due 07/15/2022	EUR	300		410
Gates Investments LLC
9.000% due 10/01/2018	$	181		193
General Motors Financial Co., Inc.
3.250% due 05/15/2018		250		254
Getty Images, Inc.
7.000% due 10/15/2020		750		691
Halcon Resources Corp.
8.875% due 05/15/2021		500		540
HCA Holdings, Inc.
6.250% due 02/15/2021		250		269
7.750% due 05/15/2021		625		687
HCA, Inc.
7.500% due 02/15/2022		500		578
HD Supply, Inc.
7.500% due 07/15/2020		750		823
8.125% due 04/15/2019		150		166
Headwaters, Inc.
7.250% due 01/15/2019		250		266
7.625% due 04/01/2019		250		268
Hearthside Group Holdings LLC
6.500% due 05/01/2022		250		251
Hertz Corp.
6.250% due 10/15/2022		100		106
6.750% due 04/15/2019		250		266
Hexion U.S. Finance Corp.
9.000% due 11/15/2020		500		512
HJ Heinz Co.
4.250% due 10/15/2020		500		504
Hockey Merger Sub 2, Inc.
7.875% due 10/01/2021		250		269
Hologic, Inc.
6.250% due 08/01/2020		150		159
Hughes Satellite Systems Corp.
6.500% due 06/15/2019		150		168
7.625% due 06/15/2021		200		230
Huntington Ingalls Industries, Inc.
7.125% due 03/15/2021		125		137
IASIS Healthcare LLC
8.375% due 05/15/2019		250		267
Igloo Holdings Corp.
8.250% due 12/15/2017 (c)		100		102
IMS Health, Inc.
6.000% due 11/01/2020		150		158
Interactive Data Corp.
5.875% due 04/15/2019		250		255
Jaguar Holding Co. I
9.375% due 10/15/2017 (c)		500		520
Jaguar Holding Co. II
9.500% due 12/01/2019		100		110
Jefferies LoanCore LLC
6.875% due 06/01/2020		250		254
JMC Steel Group, Inc.
8.250% due 03/15/2018		500		513
Kinetic Concepts, Inc.
10.500% due 11/01/2018		250		283
12.500% due 11/01/2019		750		866
Laredo Petroleum, Inc.
9.500% due 02/15/2019		250		276
Logan's Roadhouse, Inc.
10.750% due 10/15/2017		250		204
Lonestar Resources America, Inc.
8.750% due 04/15/2019		125		127
MarkWest Energy Partners LP
5.500% due 02/15/2023		150		161
McClatchy Co.
9.000% due 12/15/2022		500		573
Men's Wearhouse, Inc.
7.000% due 07/01/2022		250		260
MGM Resorts International
5.250% due 03/31/2020		250		261
6.625% due 12/15/2021		250		278
8.625% due 02/01/2019		250		299
Midstates Petroleum Co., Inc.
10.750% due 10/01/2020		250		285
Modular Space Corp.
10.250% due 01/31/2019		200		211
MPH Acquisition Holdings LLC
6.625% due 04/01/2022		250		263
NBTY, Inc.
9.000% due 10/01/2018		250		266
Neiman Marcus Group Ltd. LLC
8.000% due 10/15/2021		250		271
NRG Energy, Inc.
6.625% due 03/15/2023		200		218
8.250% due 09/01/2020		500		549
NSG Holdings LLC
7.750% due 12/15/2025		513		557
Oasis Petroleum, Inc.
6.500% due 11/01/2021		150		162
Oshkosh Corp.
8.500% due 03/01/2020		75		81
Par Pharmaceutical Cos., Inc.
7.375% due 10/15/2020		750		810
Parsley Energy LLC
7.500% due 02/15/2022		250		268
Petco Animal Supplies, Inc.
9.250% due 12/01/2018		250		269
Petco Holdings, Inc.
8.500% due 10/15/2017 (c)		500		514
Pinnacle Entertainment, Inc.
7.500% due 04/15/2021		500		540
Pinnacle Merger Sub, Inc.
9.500% due 10/01/2023		500		558
Ply Gem Industries, Inc.
6.500% due 02/01/2022		500		486
Post Holdings, Inc.
6.000% due 12/15/2022		250		255
6.750% due 12/01/2021		250		266
Red Oak Power LLC
8.540% due 11/30/2019		242		264
Regency Energy Partners LP
5.500% due 04/15/2023		250		263
Reynolds Group Issuer, Inc.
5.750% due 10/15/2020		400		424
6.875% due 02/15/2021		250		271
9.000% due 04/15/2019		500		532
Ryerson, Inc.
9.000% due 10/15/2017		125		134
Sabine Pass Liquefaction LLC
5.750% due 05/15/2024		250		261
Samson Investment Co.
10.750% due 02/15/2020		250		265
SandRidge Energy, Inc.
8.125% due 10/15/2022		250		277
Selectica, Inc.
8.750% due 11/15/2015		3,300		0
Sequa Corp.
7.000% due 12/15/2017		250		246
Serta Simmons Holdings LLC
8.125% due 10/01/2020		500		545
ServiceMaster Co.
7.000% due 08/15/2020		500		534
8.000% due 02/15/2020		100		108
Seventy Seven Energy, Inc.
6.500% due 07/15/2022		50		51
Signode Industrial Group Lux S.A.
6.375% due 05/01/2022		500		508
SiTV LLC
10.375% due 07/01/2019 (b)		250		258
Smithfield Foods, Inc.
6.625% due 08/15/2022		250		275
Sophia Holding Finance LP
9.625% due 12/01/2018 (c)		375		392
Sophia LP
9.750% due 01/15/2019		500		553
Springleaf Finance Corp.
7.750% due 10/01/2021		250		283
Sprint Capital Corp.
6.900% due 05/01/2019		250		277
8.750% due 03/15/2032		500		580
Sprint Communications, Inc.
6.000% due 11/15/2022		500		513
Sprint Corp.
7.125% due 06/15/2024		250		266
7.875% due 09/15/2023		375		418
STHI Holding Corp.
8.000% due 03/15/2018		250		265
Suburban Propane Partners LP
7.375% due 08/01/2021		46		50
Sun Products Corp.
7.750% due 03/15/2021		500		438
SunGard Data Systems, Inc.
7.625% due 11/15/2020		250		274
Syniverse Holdings, Inc.
9.125% due 01/15/2019		250		268
Taminco Global Chemical Corp.
9.750% due 03/31/2020		250		281
Targa Resources Partners LP
6.875% due 02/01/2021		500		544
Tenet Healthcare Corp.
8.000% due 08/01/2020		500		543
8.125% due 04/01/2022		350		406
T-Mobile USA, Inc.
6.625% due 04/01/2023		500		545
6.731% due 04/28/2022		250		271
TransDigm, Inc.
6.000% due 07/15/2022		350		360
6.500% due 07/15/2024		500		521
TransUnion Holding Co., Inc.
8.125% due 06/15/2018		200		210
9.625% due 06/15/2018		500		528
United Rentals North America, Inc.
8.250% due 02/01/2021		250		279
Univision Communications, Inc.
5.125% due 05/15/2023		250		266
7.875% due 11/01/2020		250		276
8.500% due 05/15/2021		500		557
Valeant Pharmaceuticals International, Inc.
7.000% due 10/01/2020		300		320
7.250% due 07/15/2022		250		271
Vander Intermediate Holding II Corp.
9.750% due 02/01/2019 (c)		200		214
Wise Metals Group LLC
8.750% due 12/15/2018		500		545
Wolverine World Wide, Inc.
6.125% due 10/15/2020		100		108
Wynn Las Vegas LLC
7.750% due 08/15/2020		250		274
				60,535
モーゲージ担保証券0.5%
Alternative Loan Trust (d)
6.000% due 02/25/2037		214		169
6.250% due 11/25/2036		204		187
Residential Accredit Loans, Inc. Trust
0.432% due 12/25/2045		226		169
				525
米国財務省証券5.2%
U.S. Treasury Notes
0.250% due 09/15/2014 (f)		147		147
0.250% due 12/15/2014		300		300
0.250% due 01/15/2015		200		200
0.250% due 01/31/2015		1,700		1,702
0.250% due 02/28/2015		300		300
0.250% due 03/31/2015		700		701
0.500% due 10/15/2014		2,300		2,303
2.500% due 03/31/2015		100		102
				5,755
米国合計				67,311
(取得原価$63,582)
短期金融商品1.3%
コマーシャル・ペーパー0.8%
Federal Home Loan Bank
0.075% due 09/24/2014		100		100
0.078% due 11/05/2014		200		200
Freddie Mac
0.075% due 10/16/2014		100		100
0.130% due 06/09/2015		500		499
				899
定期預金0.5%
ANZ National Bank
0.030% due 07/01/2014		66		66
Bank of Nova Scotia
0.260% due 07/02/2014	CAD	1		1
Brown Brothers Harriman & Co.
0.005% due 07/01/2014	￥	6		0
Citibank N.A.
0.001% due 07/01/2014	CHF	1		1
DBS Bank Ltd.
0.030% due 07/01/2014	$	232		232
DnB NORBank ASA
0.039% due 07/01/2014	GBP	10		18
HSBC Bank
0.039% due 07/01/2014		10		17
National Australia Bank Ltd.
(0.030)% due 07/01/2014	EUR	4		6
Nordea Bank AB
0.030% due 07/01/2014	$	186		186
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.030)% due 07/01/2014	EUR	5		8
0.005% due 07/01/2014	￥	1,024		10
				545
短期金融商品合計				1,444
(取得原価$1,444)
投資有価証券合計99.3%			$	110,778
(取得原価$103,272)
金融デリバティブ商品(e)(g) 0.1%				40
(取得原価又はプレミアム(純額)$(9))
その他の資産及び負債(純額)0.6%				695
純資産100.0%			$	111,513

投資明細表に対する注記(金額単位:千*):
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債(記載の日付は次回の償還日である。)
(b) 発行日前取引証券
(c) 現物配当証券
(d) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(e) 金融デリバティブ商品:上場又は中央清算
スワップ契約:
クレジット・インデックスに係るクレジット・デフォルト・スワップ - プロテクションの売り(1)

										変動証拠金
インデックス/トランシェ	受取固定金利	満期日		想定元本(2)		市場価格(3)		未実現評価益		資産		負債
CDX.HY-19 Index	5.000%	12/20/2017	$	1,485	$	138	$	121	$	0	$	(2)
CDX.HY-22 Index	5.000%	06/20/2019		891		79		16		0		(1)
スワップ契約合計					$	217	$	137	$	0	$	(3)

(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、又は (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、又は買い手として受け取る可能性がある最大額を示す。
(3) クレジット・インデックスに係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の市場価格及び結果として生じる価値は、支払/履行リスクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本の決済/売却が行われた場合の期末現在のクレジット・デリバティブに関する予想債務(又は利益)の可能性を表す。スワップの想定元本と比較した市場価格の絶対額の増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、及び契約の条件で規定されているデフォルトやその他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
金融デリバティブ商品:上場又は中央清算要約
以下は、2014年6月30日現在の上場又は中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の要約である。
(f) 2014年6月30日現在、上場又は中央清算金融デリバティブ商品の担保として市場価格合計$103の有価証券と$55の現金が差し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する追加情報は財務書類に対する注記の7、「元本のリスク」を参照。

	金融デリバティブ資産									金融デリバティブ負債
		市場価格		変動証拠金資産							市場価格		変動証拠金負債
		買建オプション		先物		スワップ契約		合計			売建オプション		先物		スワップ契約		合計
上場又は中央清算合計	$	0	$	0	$	0	$	0		$	0	$	0	$	(3)	$	(3)

(g) 金融デリバティブ商品:店頭
外国為替先渡契約:

						未実現評価(損)益
取引相手	決済月		引渡通貨		受取通貨		資産		負債
BOA	07/2014	GBP	86	$	144	$	0	$	(3)
BOA	07/2014	$	1,097	EUR	805		5		0
BOA	07/2014		75	JPY	7,638		0		0
BOA	08/2014	EUR	31	$	42		0		0
BOA	08/2014	GBP	5		8		0		0
BPS	07/2014	EUR	1,122		1,529		0		(7)
BPS	07/2014	GBP	13		22		0		0
BPS	07/2014	$	495	EUR	366		6		0
BPS	07/2014		93	GBP	55		1		0
BPS	07/2014		121	JPY	12,319		0		0
BPS	08/2014	EUR	38	$	51		0		0
BPS	08/2014	GBP	6		10		0		0
BRC	07/2014	EUR	406		552		0		(4)
BRC	07/2014	GBP	9		15		0		0
BRC	07/2014	$	422	EUR	310		3		0
BRC	07/2014		85	JPY	8,621		0		0
BRC	08/2014	CHF	401	$	456		4		0
BRC	08/2014	$	114	EUR	83		0		0
BRC	09/2014	GBP	109	$	186		0		(1)
BRC	09/2014	$	3,429	GBP	2,043		62		0
CBK	07/2014	EUR	440	$	595		0		(7)
CBK	07/2014	GBP	67		112		0		(2)
DUB	07/2014	EUR	17,021		23,136		0		(168)
DUB	07/2014	$	324	EUR	238		2		0
DUB	08/2014	EUR	280	$	382		0		(2)
DUB	08/2014	$	21,801	EUR	16,039		162		0
GLM	07/2014		23,365		17,060		0		(7)
JPM	07/2014	EUR	199	$	269		0		(3)
JPM	07/2014	GBP	1		2		0		0
JPM	07/2014	$	573	EUR	420		2		0
JPM	08/2014	EUR	7	$	10		0		0
RBC	07/2014		281		383		0		(3)
RBC	07/2014	GBP	9		16		0		0
RBC	07/2014	$	366	EUR	269		2		0
外国為替先渡契約合計						$	249	$	(207)

スワップ契約:
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ - プロテクションの売り(1)

											スワップ契約評価額
取引相手	参照債務	受取固定金利	満期日	インプライド・クレジット・スプレッド(2014年6月30日現在)(2)		想定元本(3)		プレミアム(受取)		未実現評価益		資産		負債
CBK	Community Health Systems, Inc.	5.000%	09/20/2014	0.333%	$	100	$	(9)	$	10	$	1	$	0
スワップ契約合計							$	(9)	$	10	$	1	$	0

(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受ける、又は (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは、絶対値で表示され、社債、米国地方債、又はソブリン債に係るクレジット・デフォルト・スワップの期末時点における市場価値を決定するために利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払/履行リスクの現在の状況の指標としての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建/売建のコストを反映するもので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプレッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、及び契約の条件で規定されているデフォルトやその他の信用事由の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジット・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、又は買い手として受け取る可能性がある最大額を示す。
金融デリバティブ商品:店頭要約
以下は、2014年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品及び差入(受入)担保の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(h) 2014年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約が適用される金融デリバティブ商品の担保として$270の現金が差し入れられている。

	金融デリバティブ資産									金融デリバティブ負債
取引相手		外国為替先渡契約		買建オプション		スワップ契約		店頭合計			外国為替先渡契約		売建オプション		スワップ契約		店頭合計		店頭デリバティブの市場価格合計		差入(受入)担保		ネット・エクスポージャー(4)
BOA	$	5	$	0	$	0	$	5		$	(3)	$	0	$	0	$	(3)	$	2	$	10	$	12
BPS		7		0		0		7			(7)		0		0		(7)		0		0		0
BRC		69		0		0		69			(5)		0		0		(5)		64		0		64
CBK		0		0		1		1			(9)		0		0		(9)		(8)		0		(8)
DUB		164		0		0		164			(170)		0		0		(170)		(6)		0		(6)
GLM		0		0		0		0			(7)		0		0		(7)		(7)		260		253
JPM		2		0		0		2			(3)		0		0		(3)		(1)		0		(1)
RBC		2		0		0		2			(3)		0		0		(3)		(1)		0		(1)
店頭合計	$	249	$	0	$	1	$	250		$	(207)	$	0	$	0	$	(207)

(4) ネット・エクスポージャーは、デフォルト発生時の取引相手に対する未収金/(未払金)の純額である。店頭金融デリバティブ商品に対するエクスポージャーは同一の法主体との同一のマスター契約が適用される取引間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する追加情報は財務書類に対する注記の7、「元本のリスク」を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドのデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して要約したものである。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値(2014年6月30日現在)

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品 - 資産
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	249	$	0	$	249
スワップ契約		0		1		0		0		0		1
	$	0	$	1	$	0	$	249	$	0	$	250
金融デリバティブ商品 - 負債
上場又は中央清算
スワップ契約	$	0	$	(3)	$	0	$	0	$	0	$	(3)
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	(207)	$	0	$	(207)
	$	0	$	(3)	$	0	$	(207)	$	0	$	(210)

損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響(2014年6月30日に終了した年度)

	ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ
		商品契約		クレジット契約		エクイティ契約		外国為替契約		金利契約		合計
金融デリバティブ商品に係る実現純利益(損失)
上場又は中央清算
スワップ契約	$	0	$	189	$	0	$	0	$	0	$	189
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	1,973	$	0	$	1,973
スワップ契約		0		5		0		0		0		5
	$	0	$	5	$	0	$	1,973	$	0	$	1,978
	$	0	$	194	$	0	$	1,973	$	0	$	2,167
金融デリバティブ商品に係る未実現評価(損)益の純変動額
上場又は中央清算
スワップ契約	$	0	$	60	$	0	$	0	$	0	$	60
店頭
外国為替先渡契約	$	0	$	0	$	0	$	(157)	$	0	$	(157)
スワップ契約		0		(5)		0		0		0		(5)
	$	0	$	(5)	$	0	$	(157)	$	0	$	(162)
	$	0	$	55	$	0	$	(157)	$	0	$	(102)

公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2014年6月30日現在の情報に基づいた公正価値の要約である。

カテゴリー		レベル1		レベル2		レベル3		公正価値(2014年6月 30日現在)
投資有価証券(評価額)
バミューダ
社債等	$	0	$	483	$	0	$	483
英領バージン諸島
社債等		0		278		0		278
カナダ
社債等		0		1,862		0		1,862
ケイマン諸島
社債等	$	0	$	1,168	$	0	$	1,168
デンマーク
社債等		0		321		0		321
フランス
社債等		0		4,763		0		4,763
ドイツ
社債等	$	0	$	5,161	$	0	$	5,161
アイルランド
社債等		0		2,220		0		2,220
イタリア
社債等		0		1,112		0		1,112
チャネル諸島ジャージー島
社債等		0		462		0		462
ルクセンブルク
社債等		0		11,321		0		11,321
オランダ
社債等		0		4,195		0		4,195
スペイン
社債等		0		827		0		827
スウェーデン
社債等		0		1,371		0		1,371
スイス
社債等		0		277		0		277
英国
社債等		0		6,202		0		6,202
米国
バンクローン債務		0		496		0		496
社債等		0		60,535		0		60,535
モーゲージ担保証券		0		525		0		525
米国財務省証券		0		5,755		0		5,755
短期金融商品		0		1,444		0		1,444
投資合計	$	0	$	110,778	$	0	$	110,778
金融デリバティブ商品 - 資産
店頭	$	0	$	250	$	0	$	250
金融デリバティブ商品 - 負債
上場又は中央清算		0		(3)		0		(3)
店頭		0		(207)		0		(207)
	$	0	$	(210)	$	0	$	(210)
合計	$	0	$	110,818	$	0	$	110,818

2014年6月30日に終了した年度において、レベル1とレベル2の間で移動はなかった。

財務書類に対する注記
2014年6月30日
重要な会計方針
以下は、ピムコ・バミューダ・トラストIV(以下「トラスト」という)が米国において一般に公正妥当と認められる会計原則(以下「米国GAAP」という)に準拠した財務書類を作成するにあたって、継続して従っている重要な会計方針の要約である。米国GAAPに従い財務書類を作成するにあたって、経営陣は、財務報告日現在の資産及び負債の報告金額並びに偶発資産及び負債の開示事項、並びに報告期間中における運用による純資産の増加及び減少の報告金額に影響を与える見積り及び仮定を行う必要がある。実際の結果は、このような見積りとは異なることがある。
(a)原ファンド
受託会社及びマネージャーは、「ファンド・オブ・ファンズ」又は「取得ファンド」(他のファンドに投資するファンド)の資産の全部あるいは一部を、それぞれ「原ファンド」又は「被取得ファンド」に振り替えることができる。振り替えられた資産は、被取得ファンドにおいて直接投資されたものと同様に保有される。資産がそのように振り替えられた場合、被取得ファンドは、対応する取得ファンドへの受益証券の発行を当該受益証券の1口当たりの発行価格で計上し、当該受益証券の買戻し時には、受益証券1口当たり買戻し価格で当該受益証券の買戻しを行う。従って、取得ファンドの投資目的達成能力は、該当する被取得ファンドの投資目的達成能力に依存している。被取得ファンドの投資目的が達成されるという保証はない。
(b)有価証券取引及び投資収益
有価証券取引は、財務報告上、約定日基準で計上される。発行日取引又は遅延引渡基準で売買された有価証券は、約定日から15日以上経過した後で決済されることがある。有価証券売却に係る実現損益は、個別原価法で計上されている。受取配当金は配当落ち日に計上される。ただし、外国有価証券からの配当で配当落ち日を過ぎたと思われる一部配当金については、ファンドが配当落ち日の通知を受領次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増額及びプレミアムの償却が反映され、決済日から発生基準で計上される。特定の外国有価証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計算書において場合に応じて受取利息又は投資に係る未実現損益の純変動額の構成要素として反映される。かかる有価証券売却の結果実現する税金債務は損益計算書において投資に係る実現純損益の構成要素として反映される。モーゲージ担保証券及びその他の資産担保証券の元本返済による損益は、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
継続して適用している手続きに基づき利息の全部又は一部の回収が疑わしくなった場合、債務証券は不良債権に分類することができ、関連する受取利息は経過利息の計上を停止し未収利息を償却することによって減額できる。発行体が利払いを再開した場合又は利息の回収可能性が合理的に保証される場合、債務証券は不良債権から正常債権に再分類される。
(c)現金及び外国通貨
各ファンドの財務書類は、主たる営業の場所において使用されている通貨(以下「機能通貨」という)で表示されている。ファンドの機能通貨は米ドルである。
外国有価証券、保有通貨並びにその他の資産及び負債の市場価格は、各営業日現在の為替レートに基づき各ファンドの機能通貨に換算される。為替レートの変動により生ずるこのような保有通貨並びにその他資産及び負債の価値の変動は、未実現外国為替損益として計上される。投資に係る実現損益、未実現評価損益並びに収益及び費用は、それぞれの取引日又は報告日の為替レートに基づき換算される。外国為替レートの変動が有価証券への投資に与える影響は、損益計算書において、それら有価証券の市場価格の変動が与える影響と分離されておらず、投資に係る実現及び未実現純損益に含まれている。
ファンド(あるいは、該当する場合はそのクラス)の純資産価額及びトータル・リターンは、現目論見書に詳述されているとおり、純資産価額が報告される通貨(以下「報告通貨」という)で表示されている。純資産価額及びトータル・リターンの報告通貨による表示目的のため、期首及び期末の純資産価額は期首と期末日それぞれの為替レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。各ファンドの報告通貨及び機能通貨は下表のとおり。

ファンド/クラス:	報告通貨	機能通貨
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
・ J(日本円)	日本円	米ドル
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ J(日本円)	日本円	米ドル
・ J(日本円、為替ヘッジあり)	日本円	米ドル
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
・ J(日本円)	日本円	米ドル

(d)複数のクラスによる運用
トラストにより提供されるファンドの各クラスは、通貨ヘッジ取引に関するクラス特有の資産及び損益を除いて、そのファンドの資産に関して同一ファンドのその他のクラスと同じ権利を保有する。収益、クラス特有ではない費用、実現及び未実現のキャピタル・ゲイン及びキャピタル・ロスは、それぞれのファンドの各クラスの純資産価額に応じて受益証券の各クラスに按分される。クラス特有の費用は現在、場合に応じて、運用報酬、投資顧問報酬、管理報酬、販売会社報酬などである。
(e)分配方針
次の表は、各ファンドの予定分配頻度を表示している。各ファンドからの分配は、マネージャーにより承認された場合のみ公表されかつ受益者に分配され、またマネージャーの裁量により承認が保留されることもある。

毎月分配:

PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド

・ J(日本円)

PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド

・ J(日本円)

・ J(日本円、為替ヘッジあり)

PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド

・ J(日本円)

分配(もしあれば)は、通常、関連したファンド(あるいは、該当する場合はクラス)の投資純利益から行われる。また、マネージャーは、分配に使用可能な実現純キャピタル・ゲインの支払いを認めることもある。追加分配は、マネージャーが適切と考えた場合に公表されることがある。ファンド(あるいは、該当する場合はクラス)に関連して支払われた分配は、ファンド(あるいは、該当する場合はクラス)の純資産価額を減少させる。受益証券保有者はその裁量で、ファンド(あるいは、該当する場合はクラス)からの分配金をファンド(あるいは、該当する場合はクラス)の受益証券に追加して再投資するか、あるいは現金で受領することができる。現金による支払いは、ファンドの報告通貨にて行われる。各ファンド(あるいは、該当する場合はそのクラス)が、ファンド(あるいは、該当する場合はそのクラス)の妥当な分配水準を維持するため必要と考えた場合は、追加分配を公表することができる。目論見書により要求されているファンド(あるいは、該当する場合はそのクラス)の分配金を支払うのに十分な純利益及び実現純キャピタル・ゲインがない場合、マネージャーは、そのファンド(あるいは、該当する場合はそのクラス)の資本金の一部を分配金として支払うことができる。分配期日から6年以内に受取が行われなかった分配金については、無効となり当該ファンド(あるいは、該当する場合にはそのクラス)の利益として計上される。
(f)新しい会計原則
2011年12月、財務会計基準審議会(以下「FASB」という)は、資産・負債計算書上で相殺(以下「ネッテイング」という)の対象となる金融商品及びデリバティブ商品に関する開示を強化するために会計基準アップデート(以下「ASU」という)を発行した。この情報によって、財務書類の利用者は、ネッティングが当該報告主体の財務状況に与える影響又は潜在的影響を評価することができる。このASUは2013年1月1日以降に始まる中間期又は通年決算に不遡及的に適用される。財務書類は、取引先へのエクスポージャー及びマスターネッテイング取決めに係る数量的及び質的開示に関してより適切な情報を提供するために修正されている。詳細は、投資明細表に対する注記及び財務書類注記中の元本リスクにかかる注を参照のこと。
2013年6月、FASBは報告主体が投資会社であるかの判断及び他の投資会社に対する支配権のない持ち分の評価に関するガイダンスの改訂版を提供するASUを発行した。この改訂版は、2013年12月15日以降に始まる中間期又は通年決算に不遡及的に適用される。現時点で経営陣はこの変更の財務書類に対する影響を評価している。
2014年6月、FASBは特定のレポ取引に関し、担保付き借入の会計を適用するASUを発行した。同ASUはまた、財務書類の利用者に、担保付き借入として計上されている類似の取引と比較できる情報を提供するために、売却として計上されている特定の取引に関して追加の開示要件を記している。このASUは、2014年12月15日以降に始まる中間期又は通年決算に不遡及的に適用される。現時点で経営陣はこの変更の財務書類に対する影響を評価している。