有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和1年5月25日-令和1年11月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2019年11月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2019年11月25日現在)

種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	新興国通貨建国際機関債マザーファンド	925,888,217	1,467,069,879
親投資信託受益証券	豪ドル債マザーファンド	180,884,607	361,895,833
合計		1,106,772,824	1,828,965,712

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「新興国通貨建国際機関債マザーファンド、豪ドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

新興国通貨建国際機関債マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年11月25日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	8,181,237
特殊債券	1,400,962,132
未収入金	56,910,810
未収利息	57,964,197
前払費用	2,034,247
流動資産合計	1,526,052,623
資産合計	1,526,052,623
負債の部
流動負債
前受金	12,190,745
未払金	46,761,799
その他未払費用	758
流動負債合計	58,953,302
負債合計	58,953,302
純資産の部
元本等
元本	925,888,217
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	541,211,104
元本等合計	1,467,099,321
純資産合計	1,467,099,321
負債純資産合計	1,526,052,623

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの特定期間末の2019年11月25日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年11月27日から2019年11月25日までとなっております。

 
(その他の注記)

(2019年11月25日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年5月25日 至 2019年11月25日)の元本状況
期首(2019年5月25日)の元本額			1,020,039,860円
対象期間中の追加設定元本額			-円
対象期間中の一部解約元本額			94,151,643円
2019年11月25日現在の元本額の内訳 ※
高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)			925,888,217円
計			925,888,217円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			1.5845円
(10,000口当たり純資産額)			(15,845円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2019年11月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2019年11月25日現在)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券
メキシコペソ	INT BK RECON&DEV 7.5%	41,260,000	41,139,933.40
	EUROPEAN INVT BK 4.75%	12,000,000	11,702,160.00
	EUROPEAN INVT BK 4.75%	900,000	877,662.00
	EUROPEAN INVT BK 4.75%	250,000	243,795.00
	INTL FIN CORP 4.75%	7,000,000	6,752,900.00
	INTL FIN CORP 4.75%	1,290,000	1,244,463.00
小計		62,700,000	61,960,913.40
			(348,839,942)
ブラジルレアル	INTL FIN CORP 11.5%	4,000,000	4,262,800.00
	INTL FIN CORP 7.5%	1,420,000	1,515,850.00
	INTL FIN CORP 7.5%	5,520,000	5,892,600.00
	INTL FIN CORP 7.5%	200,000	213,500.00
	INTL FIN CORP 7.5%	30,000	32,025.00
	INTL FIN CORP 7.5%	1,630,000	1,740,025.00
小計		12,800,000	13,656,800.00
			(354,120,824)
南アフリカランド	EUROPEAN INVT BK 7.5%	10,240,000	10,291,200.00
	EUROPEAN INVT BK 9%	31,000,000	31,858,700.00
	EUROPEAN INVT BK 9%	1,200,000	1,233,240.00
	EUROPEAN INVT BK 9%	3,700,000	3,802,490.00
小計		46,140,000	47,185,630.00
			(348,701,805)
トルコリラ	INT BK RECON&DEV 10%	600,000	596,340.00
	INTL FIN CORP 10.75%	8,000,000	7,977,520.00
	EUROPEAN INVT BK 9.125%	4,170,000	4,117,875.00
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	130,000	127,608.00
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	5,010,000	4,917,816.00
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	610,000	598,776.00
小計		18,520,000	18,335,935.00
			(349,299,561)
特殊債券計			1,400,962,132
			(1,400,962,132)
合計			1,400,962,132
			(1,400,962,132)

 
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
(注4)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計額に対する比率
メキシコペソ	特殊債券3銘柄	23.8%	24.9%
ブラジルレアル	特殊債券2銘柄	24.1%	25.3%
南アフリカランド	特殊債券2銘柄	23.8%	24.9%
トルコリラ	特殊債券4銘柄	23.8%	24.9%

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

豪ドル債マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2019年11月25日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	123
金銭信託	2,519,524
特殊債券	353,445,503
未収利息	5,926,324
前払費用	2,394
流動資産合計	361,893,868
資産合計	361,893,868
負債の部
流動負債
その他未払費用	192
流動負債合計	192
負債合計	192
純資産の部
元本等
元本	180,884,607
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	181,009,069
元本等合計	361,893,676
純資産合計	361,893,676
負債純資産合計	361,893,868

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの特定期間末の2019年11月25日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年11月27日から2019年11月25日までとなっております。

 
(その他の注記)

(2019年11月25日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年5月25日 至 2019年11月25日)の元本状況
期首(2019年5月25日)の元本額			185,877,627円
対象期間中の追加設定元本額			-円
対象期間中の一部解約元本額			4,993,020円
2019年11月25日現在の元本額の内訳 ※
高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)			180,884,607円
計			180,884,607円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			2.0007円
(10,000口当たり純資産額)			(20,007円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2019年11月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2019年11月25日現在)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券
オーストラリアドル	EUROPEAN INVT BK 6%	540,000	558,230.40
	EUROPEAN INVT BK 6.25%	1,410,000	1,521,361.80
	AFRICAN DEV BANK 5.25%	910,000	991,809.00
	EUROPEAN INVT BK 5%	60,000	66,441.30
	EUROPEAN INVT BK 4.75%	1,420,000	1,646,206.00
小計		4,340,000	4,784,048.50
			(353,445,503)
特殊債券計			353,445,503
			(353,445,503)
合計			353,445,503
			(353,445,503)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
(注4)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計額に対する比率
オーストラリアドル	特殊債券5銘柄	97.7%	100.0%

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。