有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和1年11月26日-令和2年5月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年5月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2020年5月25日現在)

種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	新興国通貨建国際機関債マザーファンド	873,253,594	1,178,630,375
親投資信託受益証券	豪ドル債マザーファンド	156,981,944	304,293,800
合計		1,030,235,538	1,482,924,175

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「新興国通貨建国際機関債マザーファンド、豪ドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

新興国通貨建国際機関債マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月25日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	55,148,883
金銭信託	15,269,088
特殊債券	1,065,846,045
未収利息	27,242,842
前払費用	15,135,246
流動資産合計	1,178,642,104
資産合計	1,178,642,104
負債の部
流動負債
その他未払費用	1,063
流動負債合計	1,063
負債合計	1,063
純資産の部
元本等
元本	873,253,594
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	305,387,447
元本等合計	1,178,641,041
純資産合計	1,178,641,041
負債純資産合計	1,178,642,104

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの特定期間末の2020年5月25日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2019年11月26日から2020年11月24日までとなっております。

 
(その他の注記)

(2020年5月25日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月26日 至 2020年5月25日)の元本状況
期首(2019年11月26日)の元本額			925,888,217円
対象期間中の追加設定元本額			-円
対象期間中の一部解約元本額			52,634,623円
2020年5月25日現在の元本額の内訳 ※
高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)				873,253,594円
計				873,253,594円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額				1.3497円
(10,000口当たり純資産額)				(13,497円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年5月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2020年5月25日現在)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券
メキシコペソ	EUROPEAN INVT BK 4.75%	13,150,000	13,068,470.00
	INTL FIN CORP 4.75%	8,290,000	8,246,892.00
	INT BK RECON&DEV 8%	34,000,000	35,251,234.00
小計		55,440,000	56,566,596.00
			(269,256,996)
ブラジルレアル	INTL FIN CORP 11.5%	3,410,000	3,534,465.00
	INTL FIN CORP 7.5%	8,800,000	9,490,800.00
小計		12,210,000	13,025,265.00
			(253,471,656)
南アフリカランド	EUROPEAN INVT BK 7.5%	8,040,000	8,104,320.00
	EUROPEAN INVT BK 9%	35,900,000	37,217,530.00
小計		43,940,000	45,321,850.00
			(277,822,940)
トルコリラ	INTERAMER DEV BK 25%	5,208,000	5,340,283.20
	EUROPEAN INVT BK 9.125%	4,170,000	4,077,426.00
	ASIAN DEV BANK 14%	1,500,000	1,506,075.00
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	130,000	123,145.10
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	5,010,000	4,745,822.70
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	610,000	577,834.70
	EUROPEAN INVT BK 8.75%	410,000	388,380.70
小計		17,038,000	16,758,967.40
			(265,294,453)
特殊債券計			1,065,846,045
			(1,065,846,045)
合計			1,065,846,045
			(1,065,846,045)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
 
(注4)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計額に対する比率
メキシコペソ	特殊債券3銘柄	22.8%	25.2%
ブラジルレアル	特殊債券2銘柄	21.5%	23.8%
南アフリカランド	特殊債券2銘柄	23.6%	26.1%
トルコリラ	特殊債券4銘柄	22.5%	24.9%

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
 
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

豪ドル債マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年5月25日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	2,872,431
特殊債券	296,478,006
未収利息	4,938,204
流動資産合計	304,288,641
資産合計	304,288,641
負債の部
流動負債
その他未払費用	195
流動負債合計	195
負債合計	195
純資産の部
元本等
元本	156,981,944
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	147,306,502
元本等合計	304,288,446
純資産合計	304,288,446
負債純資産合計	304,288,641

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの特定期間末の2020年5月25日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末が休日のため、2019年11月26日から2020年11月24日までとなっております。

 
(その他の注記)

(2020年5月25日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年11月26日 至 2020年5月25日)の元本状況
期首(2019年11月26日)の元本額			180,884,607円
対象期間中の追加設定元本額			-円
対象期間中の一部解約元本額			23,902,663円
2020年5月25日現在の元本額の内訳 ※
高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)				156,981,944円
計				156,981,944円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額				1.9384円
(10,000口当たり純資産額)				(19,384円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2020年5月25日現在)
該当事項はございません。
 
(2)株式以外の有価証券 (2020年5月25日現在)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
特殊債券
オーストラリアドル	EUROPEAN INVT BK 6%	30,000	30,300.60
	EUROPEAN INVT BK 6.25%	1,410,000	1,493,598.90
	AFRICAN DEV BANK 5.25%	910,000	987,356.37
	EUROPEAN INVT BK 4.75%	1,460,000	1,697,688.00
小計		3,810,000	4,208,943.87
			(296,478,006)
特殊債券計			296,478,006
			(296,478,006)
合計			296,478,006
			(296,478,006)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
(注4)有価証券の内訳

通貨	銘柄数	組入債券時価比率	合計額に対する比率
オーストラリアドル	特殊債券4銘柄	97.4%	100.0%

 
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。