有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2023/05/25-2023/11/24)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

 
 
該当事項はありません。
 
 

(2)株式以外の有価証券

 

(単位:円)

 

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	新興国通貨建国際機関債マザーファンド	396,609,226	771,801,553
	豪ドル債マザーファンド	72,538,434	194,315,956
合計		469,147,660	966,117,509

 

第2 信用取引契約残高明細表

 
 
該当事項はありません。
 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
 
 
該当事項はありません。
 
 
(参考)
当ファンドは「新興国通貨建国際機関債マザーファンド、豪ドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
新興国通貨建国際機関債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月24日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	414,792
コール・ローン	6,551,565
特殊債券	752,344,312
未収入金	15,955,569
未収利息	8,961,574
前払費用	3,649,396
流動資産合計	787,877,208
資産合計	787,877,208
負債の部
流動負債
前受金	16,081,275
未払利息	18
流動負債合計	16,081,293
負債合計	16,081,293
純資産の部
元本等
元本	396,609,226
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	375,186,689
元本等合計	771,795,915
純資産合計	771,795,915
負債純資産合計	787,877,208

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(その他の注記)

 
 

2023年11月24日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 5月25日
	期首元本額	454,598,690円
	期末元本額	396,609,226円
	期中追加設定元本額	-円
	期中一部解約元本額	57,989,464円
	元本の内訳※
	高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)	396,609,226円
2.	1口当たり純資産額	1.9460円
	(10,000口当たり純資産額)	(19,460円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

 
 
該当事項はありません。
 
 

(2)株式以外の有価証券

 
 

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
メキシコペソ	特殊債券	EUROPEAN INVT BK 4.25%	7,700,000.00	7,418,180.00
		INT BK RECON&DEV 0%	22,500,000.00	16,299,000.00
メキシコペソ合計			30,200,000.00	23,717,180.00
				(206,673,878)
ブラジルレアル	特殊債券	EUROPEAN INVT BK 0%	2,800,000.00	2,443,000.00
		INT BK RECON&DEV 5%	3,800,000.00	3,499,800.00
ブラジルレアル合計			6,600,000.00	5,942,800.00
				(181,165,663)
トルコリラ	特殊債券	EURO BK RECON&DV 0%	24,000,000.00	17,970,240.00
		EURO BK RECON&DV 0%	20,000,000.00	10,519,220.00
		EURO BK RECON&DV 8.5%	8,000,000.00	7,600,000.00
トルコリラ合計			52,000,000.00	36,089,460.00
				(187,127,459)
南アフリカランド	特殊債券	EUROPEAN INVT BK 8.5%	7,300,000.00	7,295,182.00
		EUROPEAN INVT BK 8.75%	11,000,000.00	11,000,000.00
		INT BK RECON&DEV 8.25%	4,000,000.00	3,988,400.00
南アフリカランド合計			22,300,000.00	22,283,582.00
				(177,377,312)
	合計			752,344,312
				(752,344,312)

 

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

 

外貨建有価証券の内訳

 
 

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計額に 対する比率
メキシコペソ	特殊債券	2銘柄	26.8%	27.4%
ブラジルレアル	特殊債券	2銘柄	23.5%	24.1%
トルコリラ	特殊債券	3銘柄	24.2%	24.9%
南アフリカランド	特殊債券	3銘柄	23.0%	23.6%

 

第2 信用取引契約残高明細表

 
 
該当事項はありません。
 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
 
 
該当事項はありません。
 
豪ドル債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,361,254
特殊債券	188,659,782
未収利息	2,296,143
流動資産合計	194,317,179
資産合計	194,317,179
負債の部
流動負債
未払利息	9
流動負債合計	9
負債合計	9
純資産の部
元本等
元本	72,538,434
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	121,778,736
元本等合計	194,317,170
純資産合計	194,317,170
負債純資産合計	194,317,179

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(その他の注記)

 
 

2023年11月24日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 5月25日
	期首元本額	82,243,773円
	期末元本額	72,538,434円
	期中追加設定元本額	-円
	期中一部解約元本額	9,705,339円
	元本の内訳※
	高金利国際機関債ファンド(毎月決算型)	72,538,434円
2.	1口当たり純資産額	2.6788円
	(10,000口当たり純資産額)	(26,788円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

 
 
該当事項はありません。
 
 

(2)株式以外の有価証券

 
 

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
オーストラリアドル	特殊債券	AFRICAN DEV BANK 4%	500,000.00	494,865.00
		ASIAN DEV BANK 3.75%	690,000.00	681,691.71
		EUROPEAN INVT BK 4.75%	560,000.00	560,056.00
		INT BK RECON&DEV 2.9%	190,000.00	183,588.64
オーストラリアドル合計			1,940,000.00	1,920,201.35
				(188,659,782)
	合計			188,659,782
				(188,659,782)

 

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

 

外貨建有価証券の内訳

 
 

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計額に 対する比率
オーストラリアドル	特殊債券	4銘柄	97.1%	100.0%

 

第2 信用取引契約残高明細表

 
 
該当事項はありません。
 
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
 
 
該当事項はありません。