有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年11月18日-平成27年5月15日)

【提出】: 2015/08/07 9:13
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【項目】: 106項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年11月18日から平成27年 5月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年11月17日現在				当期平成27年 5月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			9,688,311,317口				7,956,912,858口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	615,302,310円			元本の欠損	552,644,337円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9365円			1口当たり純資産額	0.9305円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,365円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,305円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 5月16日至平成26年11月17日				当期自平成26年11月18日至平成27年 5月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 5月16日から平成26年 6月16日まで				平成26年11月18日から平成26年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,263,438円		費用控除後の配当等収益額	A	40,563,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,119,972,093円		収益調整金額	C	1,584,426,172円
	分配準備積立金額	D	942,300,877円		分配準備積立金額	D	793,495,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,176,536,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,418,484,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,717,834,058口		当ファンドの期末残存口数	F	9,394,969,288口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,497円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,574円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,024,838円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,184,907円
	平成26年 6月17日から平成26年 7月15日まで				平成26年12月16日から平成27年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	113,464,498円		費用控除後の配当等収益額	A	42,503,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,071,342,082円		収益調整金額	C	1,533,604,150円
	分配準備積立金額	D	930,650,498円		分配準備積立金額	D	780,230,780円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,115,457,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,356,338,678円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,360,095,747口		当ファンドの期末残存口数	F	9,091,443,335口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,520円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,591円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,520,670円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,274,330円
	平成26年 7月16日から平成26年 8月15日まで				平成27年 1月16日から平成27年 2月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	110,828,418円		費用控除後の配当等収益額	A	41,272,642円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,028,203,515円		収益調整金額	C	1,462,255,089円
	分配準備積立金額	D	936,134,789円		分配準備積立金額	D	759,206,993円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,075,166,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,262,734,724円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,093,360,904口		当ファンドの期末残存口数	F	8,667,279,949口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,542円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,610円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,653,526円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,001,839円
	平成26年 8月16日から平成26年 9月16日まで				平成27年 2月17日から平成27年 3月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,138,846円		費用控除後の配当等収益額	A	37,433,757円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,838,921,319円		収益調整金額	C	1,411,785,681円
	分配準備積立金額	D	874,452,175円		分配準備積立金額	D	748,268,844円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,813,512,340円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,197,488,282円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,961,071,091口		当ファンドの期末残存口数	F	8,367,165,545口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,566円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,626円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	76,727,497円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	25,101,496円
	平成26年 9月17日から平成26年10月15日まで				平成27年 3月17日から平成27年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,543,032円		費用控除後の配当等収益額	A	37,482,278円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,786,234,513円		収益調整金額	C	1,376,396,680円
	分配準備積立金額	D	871,429,751円		分配準備積立金額	D	740,879,781円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,703,207,296円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,154,758,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,640,670,610口		当ファンドの期末残存口数	F	8,152,615,934口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,540円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,643円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,922,011円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,457,847円
	平成26年10月16日から平成26年11月17日まで				平成27年 4月16日から平成27年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	45,757,372円		費用控除後の配当等収益額	A	34,198,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,627,041,211円		収益調整金額	C	1,344,649,566円
	分配準備積立金額	D	807,404,350円		分配準備積立金額	D	735,086,333円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,480,202,933円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,113,934,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,688,311,317口		当ファンドの期末残存口数	F	7,956,912,858口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,559円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,656円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,064,933円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,870,738円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 5月16日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年11月17日現在	当期平成27年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 5月16日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 5月16日至平成26年11月17日		当期自平成26年11月18日至平成27年 5月15日
期首元本額	12,739,136,319円	期首元本額	9,688,311,317円
期中追加設定元本額	462,473,139円	期中追加設定元本額	112,221,214円
期中一部解約元本額	3,513,298,141円	期中一部解約元本額	1,843,619,673円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 5月16日至平成26年11月17日	当期自平成26年11月18日至平成27年 5月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	124,540,664	△63,168,940
親投資信託受益証券	0	0
合計	124,540,664	△63,168,940

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年11月18日-平成27年5月15日)

開示資料

決算