有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/05/16-2023/11/15)

【提出】: 2024/02/09 9:03
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 5月16日から2023年11月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 5月15日現在				当期 2023年11月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,861,047,204口				2,285,810,432口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	804,561,612円			元本の欠損	702,472,268円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7188円			1口当たり純資産額	0.6927円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,188円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,927円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年11月16日至 2023年 5月15日				当期自 2023年 5月16日至 2023年11月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年11月16日から2022年12月15日まで				2023年 5月16日から2023年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,381,493円		費用控除後の配当等収益額	A	10,617,889円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	603,989,784円		収益調整金額	C	615,998,551円
	分配準備積立金額	D	557,092,794円		分配準備積立金額	D	549,013,605円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,172,464,071円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,175,630,045円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,789,331,406口		当ファンドの期末残存口数	F	2,718,374,222口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,203円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,324円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,578,662円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,436,748円
	2022年12月16日から2023年 1月16日まで				2023年 6月16日から2023年 7月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,744,790円		費用控除後の配当等収益額	A	9,782,912円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	604,498,705円		収益調整金額	C	547,039,151円
	分配準備積立金額	D	561,749,445円		分配準備積立金額	D	492,332,169円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,176,992,940円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,049,154,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,787,777,990口		当ファンドの期末残存口数	F	2,413,000,151口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,347円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,575,555円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,826,000円
	2023年 1月17日から2023年 2月15日まで				2023年 7月19日から2023年 8月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,895,092円		費用控除後の配当等収益額	A	9,700,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	609,350,577円		収益調整金額	C	545,512,991円
	分配準備積立金額	D	565,061,772円		分配準備積立金額	D	495,403,977円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,185,307,441円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,050,617,014円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,794,857,044口		当ファンドの期末残存口数	F	2,405,073,447口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,241円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,368円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,589,714円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,810,146円
	2023年 2月16日から2023年 3月15日まで				2023年 8月16日から2023年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,436,414円		費用控除後の配当等収益額	A	9,484,482円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	653,950,440円		収益調整金額	C	540,767,740円
	分配準備積立金額	D	566,010,542円		分配準備積立金額	D	495,467,316円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,231,397,396円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,045,719,538円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,890,012,195口		当ファンドの期末残存口数	F	2,382,948,577口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,260円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,388円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,780,024円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,765,897円
	2023年 3月16日から2023年 4月17日まで				2023年 9月16日から2023年10月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,561,676円		費用控除後の配当等収益額	A	9,435,312円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	652,814,063円		収益調整金額	C	531,551,179円
	分配準備積立金額	D	570,174,825円		分配準備積立金額	D	491,212,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,235,550,564円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,032,199,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,883,777,126口		当ファンドの期末残存口数	F	2,341,106,222口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,284円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,409円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,767,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,682,212円
	2023年 4月18日から2023年 5月15日まで				2023年10月17日から2023年11月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,428,322円		費用控除後の配当等収益額	A	9,462,518円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	648,059,493円		収益調整金額	C	519,273,988円
	分配準備積立金額	D	572,081,609円		分配準備積立金額	D	484,082,951円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,231,569,424円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,012,819,457円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,861,047,204口		当ファンドの期末残存口数	F	2,285,810,432口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,304円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,430円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,722,094円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,571,620円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年11月16日至 2023年 5月15日	当期自 2023年 5月16日至 2023年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 5月15日現在	当期 2023年11月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年11月16日至 2023年 5月15日	当期自 2023年 5月16日至 2023年11月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年11月16日至 2023年 5月15日		当期自 2023年 5月16日至 2023年11月15日
期首元本額	2,621,205,692円	期首元本額	2,861,047,204円
期中追加設定元本額	313,955,389円	期中追加設定元本額	7,988,382円
期中一部解約元本額	74,113,877円	期中一部解約元本額	583,225,154円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年11月16日至 2023年 5月15日	当期自 2023年 5月16日至 2023年11月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△30,623,294	3,870,625
親投資信託受益証券	0	0
合計	△30,623,294	3,870,625

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/05/16-2023/11/15)

開示資料

決算