有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年11月17日-令和3年5月17日)

【提出】: 2021/08/13 9:05
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年11月17日から2021年 5月17日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年11月16日現在				当期 2021年 5月17日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,241,457,404口				3,067,214,365口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	547,479,843円			元本の欠損	465,516,947円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8311円			1口当たり純資産額	0.8482円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,311円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,482円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 5月16日至 2020年11月16日				当期自 2020年11月17日至 2021年 5月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 5月16日から2020年 6月15日まで				2020年11月17日から2020年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,777,032円		費用控除後の配当等収益額	A	13,088,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	639,112,677円		収益調整金額	C	623,497,432円
	分配準備積立金額	D	567,578,358円		分配準備積立金額	D	572,972,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,220,468,067円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,209,558,687円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,343,639,381口		当ファンドの期末残存口数	F	3,215,022,444口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,650円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,762円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,687,278円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,430,044円
	2020年 6月16日から2020年 7月15日まで				2020年12月16日から2021年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,007,518円		費用控除後の配当等収益額	A	11,755,178円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	644,040,206円		収益調整金額	C	614,973,536円
	分配準備積立金額	D	568,933,542円		分配準備積立金額	D	571,499,717円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,224,981,266円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,198,228,431円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,341,197,306口		当ファンドの期末残存口数	F	3,170,215,452口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,666円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,779円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,682,394円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,340,430円
	2020年 7月16日から2020年 8月17日まで				2021年 1月16日から2021年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	13,422,589円		費用控除後の配当等収益額	A	12,114,630円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	636,846,357円		収益調整金額	C	606,459,833円
	分配準備積立金額	D	567,326,546円		分配準備積立金額	D	568,726,624円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,217,595,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,187,301,087円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,302,209,021口		当ファンドの期末残存口数	F	3,125,495,987口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,687円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,798円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,604,418円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,250,991円
	2020年 8月18日から2020年 9月15日まで				2021年 2月16日から2021年 3月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,835,678円		費用控除後の配当等収益額	A	11,363,674円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	635,842,732円		収益調整金額	C	615,537,977円
	分配準備積立金額	D	572,862,291円		分配準備積立金額	D	569,225,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,220,540,701円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,196,127,126円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,295,927,436口		当ファンドの期末残存口数	F	3,134,988,755口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,703円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,815円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,591,854円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,269,977円
	2020年 9月16日から2020年10月15日まで				2021年 3月16日から2021年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,536,620円		費用控除後の配当等収益額	A	11,643,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	629,549,870円		収益調整金額	C	612,375,365円
	分配準備積立金額	D	572,065,827円		分配準備積立金額	D	571,103,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,214,152,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,195,122,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,262,218,449口		当ファンドの期末残存口数	F	3,118,069,224口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,721円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,832円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,524,436円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,236,138円
	2020年10月16日から2020年11月16日まで				2021年 4月16日から2021年 5月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,694,227円		費用控除後の配当等収益額	A	10,892,812円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	625,716,153円		収益調整金額	C	602,638,830円
	分配準備積立金額	D	574,277,727円		分配準備積立金額	D	566,986,509円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,212,688,107円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,180,518,151円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,241,457,404口		当ファンドの期末残存口数	F	3,067,214,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,741円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,848円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,482,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,134,428円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 5月16日至 2020年11月16日	当期自 2020年11月17日至 2021年 5月17日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年11月16日現在	当期 2021年 5月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 5月16日至 2020年11月16日	当期自 2020年11月17日至 2021年 5月17日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 5月16日至 2020年11月16日		当期自 2020年11月17日至 2021年 5月17日
期首元本額	3,332,088,509円	期首元本額	3,241,457,404円
期中追加設定元本額	70,935,648円	期中追加設定元本額	59,382,286円
期中一部解約元本額	161,566,753円	期中一部解約元本額	233,625,325円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 5月16日至 2020年11月16日	当期自 2020年11月17日至 2021年 5月17日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	15,502,977	△3,938,220
親投資信託受益証券	0	0
合計	15,502,977	△3,938,220

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年11月17日-令和3年5月17日)

開示資料

決算