有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年11月16日-平成29年5月15日)

【提出】: 2017/08/10 9:11
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【項目】: 106項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年11月16日から平成29年 5月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年11月15日現在				当期平成29年 5月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			5,557,824,418口				5,073,871,042口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	694,238,159円			元本の欠損	539,887,144円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8751円			1口当たり純資産額	0.8936円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,751円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,936円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 5月17日至平成28年11月15日				当期自平成28年11月16日至平成29年 5月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成28年 5月17日から平成28年 6月15日まで				平成28年11月16日から平成28年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,774,751円		費用控除後の配当等収益額	A	27,314,864円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,043,213,062円		収益調整金額	C	983,114,932円
	分配準備積立金額	D	641,338,388円		分配準備積立金額	D	622,143,727円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,712,326,201円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,632,573,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,988,071,936口		当ファンドの期末残存口数	F	5,504,286,956口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,859円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,965円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,964,215円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,512,860円
	平成28年 6月16日から平成28年 7月15日まで				平成28年12月16日から平成29年 1月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	28,635,647円		費用控除後の配当等収益額	A	24,686,208円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,016,066,421円		収益調整金額	C	957,911,926円
	分配準備積立金額	D	623,001,931円		分配準備積立金額	D	611,628,783円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,667,703,999円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,594,226,917円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,790,237,711口		当ファンドの期末残存口数	F	5,344,201,741口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,880円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,983円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,370,713円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,032,605円
	平成28年 7月16日から平成28年 8月15日まで				平成29年 1月17日から平成29年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,894,385円		費用控除後の配当等収益額	A	23,885,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,014,535,088円		収益調整金額	C	954,629,965円
	分配準備積立金額	D	627,530,696円		分配準備積立金額	D	610,522,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,668,960,169円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,589,038,298円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,760,606,563口		当ファンドの期末残存口数	F	5,299,169,279口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,897円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,998円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,281,819円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,897,507円
	平成28年 8月16日から平成28年 9月15日まで				平成29年 2月16日から平成29年 3月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,215,668円		費用控除後の配当等収益額	A	23,933,565円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,013,265,998円		収益調整金額	C	944,948,423円
	分配準備積立金額	D	625,099,738円		分配準備積立金額	D	610,818,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,663,581,404円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,579,700,382円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,712,587,503口		当ファンドの期末残存口数	F	5,240,076,533口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,912円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,014円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,137,762円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,720,229円
	平成28年 9月16日から平成28年10月17日まで				平成29年 3月16日から平成29年 4月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,028,244円		費用控除後の配当等収益額	A	24,284,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,001,915,723円		収益調整金額	C	926,244,598円
	分配準備積立金額	D	622,250,123円		分配準備積立金額	D	606,640,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,651,194,090円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,557,168,911円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,634,421,825口		当ファンドの期末残存口数	F	5,134,986,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,930円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,032円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,903,265円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,404,959円
	平成28年10月18日から平成28年11月15日まで				平成29年 4月18日から平成29年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,045,279円		費用控除後の配当等収益額	A	25,139,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	990,467,617円		収益調整金額	C	915,714,963円
	分配準備積立金額	D	621,847,139円		分配準備積立金額	D	607,861,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,637,360,035円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,548,715,918円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,557,824,418口		当ファンドの期末残存口数	F	5,073,871,042口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,946円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,052円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,673,473円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,221,613円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 5月17日至平成28年11月15日	当期自平成28年11月16日至平成29年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年11月15日現在	当期平成29年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 5月17日至平成28年11月15日	当期自平成28年11月16日至平成29年 5月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 5月17日至平成28年11月15日		当期自平成28年11月16日至平成29年 5月15日
期首元本額	5,976,709,990円	期首元本額	5,557,824,418円
期中追加設定元本額	264,823,146円	期中追加設定元本額	105,676,555円
期中一部解約元本額	683,708,718円	期中一部解約元本額	589,629,931円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 5月17日至平成28年11月15日	当期自平成28年11月16日至平成29年 5月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△83,662,841	33,951,029
親投資信託受益証券	0	△98
合計	△83,662,841	33,950,931

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成28年11月16日-平成29年5月15日)

開示資料

決算