有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和3年11月16日-令和4年5月16日)

【提出】: 2022/08/12 9:03
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【項目】: 103項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年11月16日から2022年 5月16日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年11月15日現在				当期 2022年 5月16日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			2,975,249,403口				2,703,535,652口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	445,828,761円			元本の欠損	643,788,430円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8502円			1口当たり純資産額	0.7619円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,502円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,619円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年 5月18日至 2021年11月15日				当期自 2021年11月16日至 2022年 5月16日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2021年 5月18日から2021年 6月15日まで				2021年11月16日から2021年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,011,340円		費用控除後の配当等収益額	A	10,882,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	602,949,176円		収益調整金額	C	585,542,000円
	分配準備積立金額	D	571,724,929円		分配準備積立金額	D	584,555,012円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,186,685,445円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,180,979,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,067,972,046口		当ファンドの期末残存口数	F	2,972,945,014口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,867円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,972円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,135,944円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,945,890円
	2021年 6月16日から2021年 7月15日まで				2021年12月16日から2022年 1月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,713,284円		費用控除後の配当等収益額	A	10,472,675円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	599,433,816円		収益調整金額	C	573,890,828円
	分配準備積立金額	D	573,965,656円		分配準備積立金額	D	577,291,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,185,112,756円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,161,654,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,049,265,894口		当ファンドの期末残存口数	F	2,912,209,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,886円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,988円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,098,531円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,824,418円
	2021年 7月16日から2021年 8月16日まで				2022年 1月18日から2022年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,809,549円		費用控除後の配当等収益額	A	10,729,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	593,841,849円		収益調整金額	C	568,605,699円
	分配準備積立金額	D	573,930,213円		分配準備積立金額	D	576,295,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,178,581,611円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,155,631,371円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,019,998,535口		当ファンドの期末残存口数	F	2,884,496,868口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,902円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,006円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,039,997円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,768,993円
	2021年 8月17日から2021年 9月15日まで				2022年 2月16日から2022年 3月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,903,372円		費用控除後の配当等収益額	A	10,248,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	587,436,320円		収益調整金額	C	539,363,973円
	分配準備積立金額	D	572,216,701円		分配準備積立金額	D	551,282,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,171,556,393円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,100,894,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,986,590,219口		当ファンドの期末残存口数	F	2,735,049,661口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,922円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,025円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,973,180円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,470,099円
	2021年 9月16日から2021年10月15日まで				2022年 3月16日から2022年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,853,559円		費用控除後の配当等収益額	A	10,048,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	585,928,407円		収益調整金額	C	533,929,664円
	分配準備積立金額	D	576,360,761円		分配準備積立金額	D	550,068,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,173,142,727円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,094,047,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,978,090,012口		当ファンドの期末残存口数	F	2,706,344,740口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,939円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,042円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,956,180円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,412,689円
	2021年10月16日から2021年11月15日まで				2022年 4月16日から2022年 5月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,860,512円		費用控除後の配当等収益額	A	10,083,189円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	585,535,935円		収益調整金額	C	533,755,169円
	分配準備積立金額	D	580,546,419円		分配準備積立金額	D	553,760,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,176,942,866円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,599,204円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,975,249,403口		当ファンドの期末残存口数	F	2,703,535,652口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,955円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,059円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,950,498円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,407,071円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年 5月18日至 2021年11月15日	当期自 2021年11月16日至 2022年 5月16日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年11月15日現在	当期 2022年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年 5月18日至 2021年11月15日	当期自 2021年11月16日至 2022年 5月16日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年 5月18日至 2021年11月15日		当期自 2021年11月16日至 2022年 5月16日
期首元本額	3,067,214,365円	期首元本額	2,975,249,403円
期中追加設定元本額	5,151,362円	期中追加設定元本額	8,922,022円
期中一部解約元本額	97,116,324円	期中一部解約元本額	280,635,773円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年 5月18日至 2021年11月15日	当期自 2021年11月16日至 2022年 5月16日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	429,508	△93,645,863
親投資信託受益証券	0	0
合計	429,508	△93,645,863

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和3年11月16日-令和4年5月16日)

開示資料

決算