有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年7月9日-平成26年7月7日)

日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成25年 7月 8日現在	平成26年 7月 7日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		460,632,781	74,949,818
株式		8,094,269,700	8,619,069,800
派生商品評価勘定		19,509,840	1,902,720
未収入金		-	300,906,932
未収配当金		6,917,500	7,903,500
未収利息		622	61
差入委託証拠金		16,770,000	8,940,000
流動資産合計		8,598,100,443	9,013,672,831
資産合計		8,598,100,443	9,013,672,831
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,748,400	-
前受金		17,790,000	1,920,000
未払解約金		106,200	81,355,800
流動負債合計		19,644,600	83,275,800
負債合計		19,644,600	83,275,800
純資産の部
元本等
元本	*1	5,594,090,959	5,260,021,803
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,984,364,884	3,670,375,228
元本等合計		8,578,455,843	8,930,397,031
純資産合計	*2	8,578,455,843	8,930,397,031
負債純資産合計		8,598,100,443	9,013,672,831

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成25年 7月 9日 至 平成26年 7月 7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日経225インデックス・オープンの計算期間に合わせるため、平成25年 7月 9日から平成26年 7月 7日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成25年 7月 8日現在				平成26年 7月 7日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			5,594,090,959口				5,260,021,803口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.5335円			1口当たりの純資産額	1.6978円
		(10,000口当たりの純資産額	15,335円)			(10,000口当たりの純資産額	16,978円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成24年 7月10日 至 平成25年 7月 8日	自 平成25年 7月 9日 至 平成26年 7月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、日経平均株価(225種)に連動した投資成果と、ファンドの追加設定及び一部解約による投資信託財産の増減への対応を目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引の執行は、運用担当者が運用部長及び担当役員の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成25年 7月 8日現在	平成26年 7月 7日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成25年 7月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成24年 7月10日
期首元本額	6,075,462,055円
期首より平成25年 7月 8日までの追加設定元本額	2,423,777,746円
期首より平成25年 7月 8日までの一部解約元本額	2,905,148,842円
期末元本額	5,594,090,959円
平成25年 7月 8日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	1,844,726,287円
日本インデックス225DCファンド	998,726,776円
日経225インデックス・オープン	693,174,820円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	2,057,463,076円

平成26年 7月 7日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 7月 9日
期首元本額	5,594,090,959円
期首より平成26年 7月 7日までの追加設定元本額	4,550,977,957円
期首より平成26年 7月 7日までの一部解約元本額	4,885,047,113円
期末元本額	5,260,021,803円
平成26年 7月 7日現在の元本の内訳(*)
日本インデックスオープン225	2,619,004,754円
日本インデックス225DCファンド	970,428,715円
日経225インデックス・オープン	365,140,140円
日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用)	1,305,448,194円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

平成25年 7月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	2,677,019,058
合計	2,677,019,058

平成26年 7月 7日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	722,700,022
合計	722,700,022

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

平成25年 7月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	461,610,000	-	479,400,000	17,761,440
合計		461,610,000	-	479,400,000	17,761,440

平成26年 7月 7日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	日経平均株価指数先物	305,680,000	-	307,600,000	1,902,720
合計		305,680,000	-	307,600,000	1,902,720

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

種類	通貨	銘柄	株数	評価額		備考
				単価	金額
株式	日本円	日本水産	22,000	315.00	6,930,000
		マルハニチロ	2,200	1,642.00	3,612,400
		国際石油開発帝石	8,800	1,521.00	13,384,800
		コムシスホールディングス	22,000	1,858.00	40,876,000
		大成建設	22,000	551.00	12,122,000
		大林組	22,000	707.00	15,554,000
		清水建設	22,000	702.00	15,444,000
		鹿島建設	22,000	438.00	9,636,000
		大和ハウス工業	22,000	2,166.00	47,652,000
		積水ハウス	22,000	1,409.00	30,998,000
		日揮	22,000	3,082.00	67,804,000
		千代田化工建設	22,000	1,208.00	26,576,000
		日清製粉グループ本社	22,000	1,203.00	26,466,000
		明治ホールディングス	2,200	6,920.00	15,224,000
		日本ハム	22,000	2,042.00	44,924,000
		サッポロホールディングス	22,000	422.00	9,284,000
		アサヒグループホールディングス	22,000	3,270.00	71,940,000
		キリンホールディングス	22,000	1,473.00	32,406,000
		宝ホールディングス	22,000	897.00	19,734,000
		キッコーマン	22,000	2,133.00	46,926,000
		味の素	22,000	1,601.00	35,222,000
		ニチレイ	22,000	478.00	10,516,000
		日本たばこ産業	22,000	3,679.00	80,938,000
		東洋紡	22,000	175.00	3,850,000
		日清紡ホールディングス	22,000	1,018.00	22,396,000
		帝人	22,000	250.00	5,500,000
		東レ	22,000	678.00	14,916,000
		王子ホールディングス	22,000	422.00	9,284,000
		日本製紙	2,200	1,905.00	4,191,000
		北越紀州製紙	22,000	450.00	9,900,000
		クラレ	22,000	1,326.00	29,172,000
		旭化成	22,000	785.00	17,270,000
		昭和電工	22,000	146.00	3,212,000
		住友化学	22,000	391.00	8,602,000
		日産化学工業	22,000	1,657.00	36,454,000
		日本曹達	22,000	540.00	11,880,000
		東ソー	22,000	479.00	10,538,000
		トクヤマ	22,000	333.00	7,326,000
		電気化学工業	22,000	389.00	8,558,000
		信越化学工業	22,000	6,188.00	136,136,000
		三井化学	22,000	277.00	6,094,000
		三菱ケミカルホールディングス	11,000	449.00	4,939,000
		宇部興産	22,000	179.00	3,938,000
		日本化薬	22,000	1,305.00	28,710,000
		花王	22,000	4,050.00	89,100,000
		富士フイルムホールディングス	22,000	2,881.00	63,382,000
		資生堂	22,000	1,843.00	40,546,000
		日東電工	22,000	4,832.00	106,304,000
		協和発酵キリン	22,000	1,389.00	30,558,000
		武田薬品工業	22,000	4,686.00	103,092,000
		アステラス製薬	110,000	1,344.00	147,840,000
		大日本住友製薬	22,000	1,168.00	25,696,000
		塩野義製薬	22,000	2,095.00	46,090,000
		中外製薬	22,000	2,838.00	62,436,000
		エーザイ	22,000	4,230.00	93,060,000
		第一三共	22,000	1,875.00	41,250,000
		昭和シェル石油	22,000	1,141.00	25,102,000
		JXホールディングス	22,000	530.00	11,660,000
		横浜ゴム	22,000	881.00	19,382,000
		ブリヂストン	22,000	3,709.00	81,598,000
		日東紡績	22,000	413.00	9,086,000
		旭硝子	22,000	605.00	13,310,000
		日本板硝子	22,000	142.00	3,124,000
		日本電気硝子	33,000	593.00	19,569,000
	住友大阪セメント	22,000	379.00	8,338,000
	太平洋セメント	22,000	403.00	8,866,000
	東海カーボン	22,000	300.00	6,600,000
	TOTO	22,000	1,383.00	30,426,000
	日本碍子	22,000	2,343.00	51,546,000
	新日鐵住金	22,000	325.00	7,150,000
	神戸製鋼所	22,000	160.00	3,520,000
	ジェイ エフ イー ホールディングス	2,200	2,128.00	4,681,600
	日新製鋼	2,200	1,344.00	2,956,800
	大平洋金属	22,000	535.00	11,770,000
	日本軽金属ホールディングス	22,000	158.00	3,476,000
	三井金属鉱業	22,000	299.00	6,578,000
	東邦亜鉛	22,000	416.00	9,152,000
	三菱マテリアル	22,000	375.00	8,250,000
	住友金属鉱山	22,000	1,718.00	37,796,000
	DOWAホールディングス	22,000	978.00	21,516,000
	古河機械金属	22,000	208.00	4,576,000
	古河電気工業	22,000	219.00	4,818,000
	住友電気工業	22,000	1,474.00	32,428,000
	フジクラ	22,000	513.00	11,286,000
	SUMCO	2,200	946.00	2,081,200
	東洋製罐グループホールディングス	22,000	1,582.00	34,804,000
	日本製鋼所	22,000	470.00	10,340,000
	オークマ	22,000	973.00	21,406,000
	アマダ	22,000	1,027.00	22,594,000
	小松製作所	22,000	2,348.00	51,656,000
	住友重機械工業	22,000	488.00	10,736,000
	日立建機	22,000	2,058.00	45,276,000
	クボタ	22,000	1,443.00	31,746,000
	荏原製作所	22,000	659.00	14,498,000
	ダイキン工業	22,000	6,794.00	149,468,000
	日本精工	22,000	1,356.00	29,832,000
	NTN	22,000	463.00	10,186,000
	ジェイテクト	22,000	1,784.00	39,248,000
	日立造船	4,400	556.00	2,446,400
	三菱重工業	22,000	660.00	14,520,000
	IHI	22,000	471.00	10,362,000
	コニカミノルタ	22,000	1,029.00	22,638,000
	ミネベア	22,000	1,200.00	26,400,000
	日立製作所	22,000	770.00	16,940,000
	東芝	22,000	479.00	10,538,000
	三菱電機	22,000	1,282.00	28,204,000
	富士電機	22,000	511.00	11,242,000
	安川電機	22,000	1,309.00	28,798,000
	明電舎	22,000	433.00	9,526,000
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	22,000	677.00	14,894,000
	日本電気	22,000	356.00	7,832,000
	富士通	22,000	772.00	16,984,000
	沖電気工業	22,000	223.00	4,906,000
	パナソニック	22,000	1,246.00	27,412,000
	シャープ	22,000	336.00	7,392,000
	ソニー	22,000	1,730.00	38,060,000
	TDK	22,000	4,840.00	106,480,000
	ミツミ電機	22,000	776.00	17,072,000
	アルプス電気	22,000	1,431.00	31,482,000
	パイオニア	22,000	253.00	5,566,000
	横河電機	22,000	1,306.00	28,732,000
	アドバンテスト	44,000	1,259.00	55,396,000
	カシオ計算機	22,000	1,462.00	32,164,000
	ファナック	22,000	17,685.00	389,070,000
	京セラ	44,000	4,906.00	215,864,000
	太陽誘電	22,000	1,126.00	24,772,000
	大日本スクリーン製造	22,000	502.00	11,044,000
	キヤノン	33,000	3,300.00	108,900,000
	リコー	22,000	1,195.00	26,290,000
	東京エレクトロン	22,000	7,099.00	156,178,000
	デンソー	22,000	4,752.00	104,544,000
	三井造船	22,000	218.00	4,796,000
	川崎重工業	22,000	409.00	8,998,000
	日産自動車	22,000	987.00	21,714,000
	いすゞ自動車	22,000	692.00	15,224,000
	トヨタ自動車	22,000	6,170.00	135,740,000
	日野自動車	22,000	1,467.00	32,274,000
	三菱自動車工業	2,200	1,143.00	2,514,600
	マツダ	22,000	499.00	10,978,000
	本田技研工業	44,000	3,577.00	157,388,000
	スズキ	22,000	3,396.00	74,712,000
	富士重工業	22,000	2,914.00	64,108,000
	テルモ	44,000	2,323.00	102,212,000
	ニコン	22,000	1,605.00	35,310,000
	オリンパス	22,000	3,685.00	81,070,000
	シチズンホールディングス	22,000	785.00	17,270,000
	凸版印刷	22,000	788.00	17,336,000
	大日本印刷	22,000	1,071.00	23,562,000
	ヤマハ	22,000	1,591.00	35,002,000
	中部電力	2,200	1,285.00	2,827,000
	関西電力	2,200	1,016.00	2,235,200
	東京瓦斯	22,000	591.00	13,002,000
	大阪瓦斯	22,000	430.00	9,460,000
	東武鉄道	22,000	532.00	11,704,000
	東京急行電鉄	22,000	730.00	16,060,000
	小田急電鉄	22,000	980.00	21,560,000
	京王電鉄	22,000	802.00	17,644,000
	京成電鉄	22,000	1,010.00	22,220,000
	東日本旅客鉄道	2,200	8,162.00	17,956,400
	西日本旅客鉄道	2,200	4,535.00	9,977,000
	東海旅客鉄道	2,200	14,750.00	32,450,000
	日本通運	22,000	493.00	10,846,000
	ヤマトホールディングス	22,000	2,105.00	46,310,000
	日本郵船	22,000	300.00	6,600,000
	商船三井	22,000	388.00	8,536,000
	川崎汽船	22,000	220.00	4,840,000
	ANAホールディングス	22,000	239.00	5,258,000
	三菱倉庫	22,000	1,525.00	33,550,000
	ヤフー	8,800	473.00	4,162,400
	トレンドマイクロ	22,000	3,395.00	74,690,000
	スカパーJSATホールディングス	2,200	595.00	1,309,000
	日本電信電話	2,200	6,417.00	14,117,400
	KDDI	44,000	6,261.00	275,484,000
	NTTドコモ	2,200	1,772.00	3,898,400
	東宝	2,200	2,415.00	5,313,000
	エヌ・ティ・ティ・データ	22,000	3,925.00	86,350,000
	コナミ	22,000	2,276.00	50,072,000
	ソフトバンク	66,000	7,636.00	503,976,000
	双日	2,200	178.00	391,600
	伊藤忠商事	22,000	1,312.00	28,864,000
	丸紅	22,000	745.00	16,390,000
	豊田通商	22,000	2,894.00	63,668,000
	三井物産	22,000	1,649.00	36,278,000
	住友商事	22,000	1,386.00	30,492,000
	三菱商事	22,000	2,143.00	47,146,000
	J.フロント リテイリング	22,000	702.00	15,444,000
	三越伊勢丹ホールディングス	22,000	1,282.00	28,204,000
	セブン&アイ・ホールディングス	22,000	4,426.00	97,372,000
	高島屋	22,000	965.00	21,230,000
	丸井グループ	22,000	979.00	21,538,000
	イオン	22,000	1,190.00	26,180,000
	ユニーグループ・ホールディングス	22,000	640.00	14,080,000
	ファーストリテイリング	22,000	33,580.00	738,760,000
	新生銀行	22,000	229.00	5,038,000
	あおぞら銀行	22,000	338.00	7,436,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	22,000	625.00	13,750,000
	りそなホールディングス	2,200	604.00	1,328,800
	三井住友トラスト・ホールディングス	22,000	474.00	10,428,000
	三井住友フィナンシャルグループ	2,200	4,296.00	9,451,200
	千葉銀行	22,000	737.00	16,214,000
	横浜銀行	22,000	603.00	13,266,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	22,000	501.00	11,022,000
	静岡銀行	22,000	1,142.00	25,124,000
	みずほフィナンシャルグループ	22,000	205.00	4,510,000
	大和証券グループ本社	22,000	897.00	19,734,000
	野村ホールディングス	22,000	731.00	16,082,000
	松井証券	22,000	1,019.00	22,418,000
	NKSJホールディングス	5,500	2,720.00	14,960,000
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	6,600	2,420.00	15,972,000
	ソニーフィナンシャルホールディングス	4,400	1,722.00	7,576,800
	第一生命保険	2,200	1,492.00	3,282,400
	東京海上ホールディングス	11,000	3,334.00	36,674,000
	T&Dホールディングス	4,400	1,413.00	6,217,200
	クレディセゾン	22,000	2,141.00	47,102,000
	東急不動産ホールディングス	22,000	805.00	17,710,000
	三井不動産	22,000	3,416.00	75,152,000
	三菱地所	22,000	2,520.00	55,440,000
	平和不動産	4,400	1,603.00	7,053,200
	東京建物	22,000	929.00	20,438,000
	住友不動産	22,000	4,381.00	96,382,000
	電通	22,000	4,185.00	92,070,000
	東京ドーム	22,000	485.00	10,670,000
	セコム	22,000	6,202.00	136,444,000
計	銘柄数:223			8,619,069,800
	組入時価比率:96.5%			100.0%
	合 計				8,619,069,800

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。