半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年7月8日-平成27年7月7日)
日本インデックスオープン225・マザーファンド
貸借対照表
注記表
3.デリバティブ取引関係
貸借対照表
| 期 別 | 注記番号 | 平成26年 7月 7日現在 | 平成27年 1月 7日現在 |
| 科 目 | 金額 | 金額 | |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 74,949,818 | 41,901,083 | |
| 株式 | 8,619,069,800 | 7,740,166,860 | |
| 派生商品評価勘定 | 1,902,720 | 18,272 | |
| 未収入金 | 300,906,932 | 301,454,500 | |
| 未収配当金 | 7,903,500 | 10,339,300 | |
| 未収利息 | 61 | 11 | |
| 前払金 | - | 7,770,000 | |
| 差入委託証拠金 | 8,940,000 | 14,840,000 | |
| 流動資産合計 | 9,013,672,831 | 8,116,490,026 | |
| 資産合計 | 9,013,672,831 | 8,116,490,026 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | - | 7,806,416 | |
| 前受金 | 1,920,000 | - | |
| 未払解約金 | 81,355,800 | 1,602,000 | |
| 流動負債合計 | 83,275,800 | 9,408,416 | |
| 負債合計 | 83,275,800 | 9,408,416 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | *1 | 5,260,021,803 | 4,318,947,122 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,670,375,228 | 3,788,134,488 | |
| 元本等合計 | 8,930,397,031 | 8,107,081,610 | |
| 純資産合計 | *2 | 8,930,397,031 | 8,107,081,610 |
| 負債純資産合計 | 9,013,672,831 | 8,116,490,026 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 期 別 項 目 | 自 平成26年 7月 8日 至 平成27年 1月 7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間の取扱い |
| 当ファンドの計算期間は、日経225インデックス・オープンの中間計算期間に合わせるため、平成26年 7月 8日から平成27年 1月 7日までとなっております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 平成26年 7月 7日現在 | 平成27年 1月 7日現在 | ||||||
| *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 5,260,021,803口 | 4,318,947,122口 | ||||||
| *2. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | *2. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たりの純資産額 | 1.6978円 | 1口当たりの純資産額 | 1.8771円 | ||||
| (10,000口当たりの純資産額 | 16,978円) | (10,000口当たりの純資産額 | 18,771円) | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 平成26年 7月 7日現在 | 平成27年 1月 7日現在 |
| 1.貸借対照表額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
| (その他の注記) |
| 1.元本の移動 |
| 平成26年 7月 7日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 平成25年 7月 9日 |
| 期首元本額 | 5,594,090,959円 |
| 期首より平成26年 7月 7日までの追加設定元本額 | 4,550,977,957円 |
| 期首より平成26年 7月 7日までの一部解約元本額 | 4,885,047,113円 |
| 期末元本額 | 5,260,021,803円 |
| 平成26年 7月 7日現在の元本の内訳(*) | |
| 日本インデックスオープン225 | 2,619,004,754円 |
| 日本インデックス225DCファンド | 970,428,715円 |
| 日経225インデックス・オープン | 365,140,140円 |
| 日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用) | 1,305,448,194円 |
| 平成27年 1月 7日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 平成26年 7月 8日 |
| 期首元本額 | 5,260,021,803円 |
| 期首より平成27年 1月 7日までの追加設定元本額 | 1,781,944,475円 |
| 期首より平成27年 1月 7日までの一部解約元本額 | 2,723,019,156円 |
| 期末元本額 | 4,318,947,122円 |
| 平成27年 1月 7日現在の元本の内訳(*) | |
| 日本インデックスオープン225 | 1,990,158,598円 |
| 日本インデックス225DCファンド | 901,509,061円 |
| 日経225インデックス・オープン | 365,677,919円 |
| 日本インデックス225VAファンド(適格機関投資家専用) | 1,061,601,544円 |
| *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額 |
| 2.有価証券関係 該当事項はありません。 |
3.デリバティブ取引関係
| 取引の時価等に関する事項 |
| 平成26年 7月 7日現在 |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 日経平均株価指数先物 | 305,680,000 | - | 307,600,000 | 1,902,720 | |
| 合計 | 305,680,000 | - | 307,600,000 | 1,902,720 | |
| 平成27年 1月 7日現在 |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 日経平均株価指数先物 | 363,930,000 | - | 356,160,000 | △7,788,144 | |
| 合計 | 363,930,000 | - | 356,160,000 | △7,788,144 | |
| (注)時価の算定方法 |
| ・先物取引 |
| 国内先物取引について |
| 先物取引の残高表示は、契約額によっております。 |
| 先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
