半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年8月26日-平成29年8月25日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成28年8月26日 至 平成29年2月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成28年8月25日現在	当中間計算期間末 平成29年2月25日現在
1.	※1	期首元本額	2,911,447,418円	2,452,377,226円
		期中追加設定元本額	2,722,601円	6,419,313円
		期中一部解約元本額	461,792,793円	359,908,024円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	2,452,377,226口	2,098,888,515口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成27年8月26日 至 平成28年2月25日	当中間計算期間 自 平成28年8月26日 至 平成29年2月25日
	※1	投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	9,279,320円	8,362,421円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成29年2月25日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成28年8月25日現在	当中間計算期間末 平成29年2月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成28年8月25日現在	当中間計算期間末 平成29年2月25日現在
1口当たり純資産額	1.0376円	1.1725円
(1万口当たり純資産額)	(10,376円)	(11,725円)

(参考)

当ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人が発行する｢ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド｣の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドのクラスX投資証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

｢ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド｣の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、未監査の財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2016年2月29日現在(未監査)

	米ドル
資産
投資有価証券-取得原価	923,771,833
未実現評価損	(39,501,264)
投資有価証券-時価	884,270,569
銀行預金	1,568,311
未収利息および未収配当金	874,184
販売投資証券未収金	840,925
その他の資産	332,993
資産合計	887,886,982
負債
銀行からの借入金	16
買戻し投資証券未払金	1,374,283
その他の負債	1,590,860
負債合計	2,965,159
純資産合計	884,921,823

損益および純資産変動計算書
2016年2月29日に終了した会計期間(未監査)

	米ドル
期首純資産	921,513,735
収益
債券利息	28,262
集団投資スキームによる収益	56,719
配当金、源泉徴収税控除後	5,776,294
有価証券貸付	163,684
収益合計	6,024,959
費用
預金利息	407
管理事務代行報酬	1,103,491
保管および預託報酬	72,213
販売報酬	298,849
税金	212,228
投資運用報酬	7,553,362
費用合計	9,240,550
純損失	(3,215,591)
以下に係る実現純評価益/(損):
投資有価証券	(41,525,846)
先渡為替予約	5
その他の取引に係る外国通貨	(178,411)
当期実現純評価損	(41,704,252)
以下に係る未実現評価益/(損)の純変動額:
投資有価証券	41,007,823
その他の取引に係る外国通貨	(4,943)
当期未実現評価益/(損)の純変動	41,002,880
運用成績による純資産の減少	(3,916,963)
資本の変動
投資証券発行による正味受取額	66,813,866
投資証券買戻しによる正味支払額	(99,488,815)
資本の変動による純資産の減少	(32,674,949)
期末純資産	884,921,823

投資有価証券明細表
2016年2月29日現在(未監査)

公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券および短期金融商品
保有高	銘柄	時価 (米ドル)	純資産比率 (%)
ファンド
	アイルランド
28,325,928	Institutional Cash Series Plc - Institutional US Dollar Liquidity Fund~	28,325,928	3.20
ファンド合計		28,325,928	3.20
普通株式
	ベルギー
639,146	Umicore SA*	28,738,686	3.25
	カナダ
788,903	AltaGas Ltd*	18,741,557	2.12
826,800	Canadian Solar Inc*	18,412,836	2.08
		37,154,393	4.20
	ケイマン諸島
2,218,170	Trina Solar Ltd ADR*	22,802,787	2.58
	中国
28,588,000	China Longyuan Power Group Corp Ltd 'H'	15,666,533	1.77
	デンマーク
971,294	Novozymes A/S 'B'*	42,082,621	4.75
972,997	Vestas Wind Systems A/S	65,983,940	7.46
		108,066,561	12.21
	フィンランド
705,264	Fortum OYJ	9,319,492	1.05
	フランス
373,000	Air Liquide SA	38,663,162	4.37
634,100	Schneider Electric SE	37,592,053	4.25
		76,255,215	8.62
	ドイツ
158,100	Linde AG	21,950,856	2.48
256,400	Wacker Chemie AG*	20,437,643	2.31
		42,388,499	4.79
	アイルランド
224,800	Eaton Corp Plc	12,894,528	1.46
1,343,308	Kingspan Group Plc	34,133,200	3.86
		47,027,728	5.32
	マン島
3,552,200	Greenko Group Plc	49,871	0.01
	イタリア
12,202,500	Enel Green Power SpA	23,728,309	2.68
	日本
587,700	Azbil Corp*	14,601,921	1.65
	スペイン
7,294,000	EDP Renovaveis SA	51,783,718	5.85
2,094,700	Gamesa Corp Tecnologica SA	39,374,635	4.45
		91,158,353	10.30
	スイス
1,257,400	ABB Ltd	22,506,220	2.54
	英国
897,778	Johnson Matthey Plc	31,523,376	3.56
2,872,300	National Grid Plc	38,401,218	4.34
		69,924,594	7.90
	米国
425,400	Archer-Daniels-Midland Co	14,731,602	1.67
361,900	First Solar Inc*	25,589,949	2.89
5,722,012	Imperium Renewables	801,082	0.09
648,712	ITC Holdings Corp	26,409,066	2.98
398,192	Itron Inc	15,891,843	1.80
982,490	Johnson Controls Inc	36,204,756	4.09
541,097	NextEra Energy Inc	61,079,029	6.90
769,600	Quanta Services Inc	15,538,224	1.76
350,003	Regal Beloit Corp	19,148,664	2.16
790,300	SunPower Corp 'A'*	18,240,124	2.06
703,000	Veeco Instruments Inc	12,921,140	1.46
		246,555,479	27.86
普通株式合計		855,944,641	96.73
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている 譲渡可能な有価証券および短期金融商品合計		884,270,569	99.93

その他の譲渡可能な有価証券
保有高	銘柄	時価 (米ドル)	純資産比率 (%)
普通株式およびワラント
	英国
5,607	Pelamis Wave Power Ltd (Wts 4/11/2012)	–	0.00
667,000	Pelamis Wave Power Ltd (Defaulted)	–	0.00
		–	0.00
	米国
3,281,600	Mascoma Corp Npv	–	0.00
普通株式およびワラント合計		–	0.00
債券
	米国
USD 708,486	Mascoma Corporation 8% 1/8/2016	–	0.00
債券合計		–	0.00
その他の譲渡可能な有価証券合計		–	0.00
投資有価証券合計		884,270,569	99.93
その他の純資産		651,254	0.07
純資産合計(米ドル)		884,921,823	100.00

~ 関連当事者ファンドに対する投資。
* 貸付有価証券。

「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年8月25日現在	平成29年2月25日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		39,231,055	29,671,407
株式		431,259,900	442,905,550
未収入金		3,170,700	37,961,986
未収配当金		270,000	346,800
流動資産合計		473,931,655	510,885,743
資産合計		473,931,655	510,885,743
負債の部
流動負債
未払金		2,826,204	21,103,464
未払解約金		-	15,000,000
未払利息		-	33
流動負債合計		2,826,204	36,103,497
負債合計		2,826,204	36,103,497
純資産の部
元本等
元本	※1	331,449,896	276,206,631
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		139,655,555	198,575,615
元本等合計		471,105,451	474,782,246
純資産合計		471,105,451	474,782,246
負債純資産合計		473,931,655	510,885,743

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年8月26日 至 平成29年2月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年8月25日現在	平成29年2月25日現在
1.	※1	期首	平成27年8月26日	平成28年8月26日
		期首元本額	394,650,995円	331,449,896円
		期中追加設定元本額	38,392,799円	-円
		期中一部解約元本額	101,593,898円	55,243,265円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ/ブラックロック グリーン・ニューエネルギー・ファンド	331,449,896円	276,206,631円
	計		331,449,896円	276,206,631円
2.		期末日における受益権の総数	331,449,896口	276,206,631口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成29年2月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成28年8月25日現在	平成29年2月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成28年8月25日現在	平成29年2月25日現在
1口当たり純資産額	1.4213円	1.7189円
(1万口当たり純資産額)	(14,213円)	(17,189円)