半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年8月28日-令和1年8月23日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成30年8月28日 至 平成31年2月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成30年8月27日現在	当中間計算期間末 平成31年2月27日現在
1.	※1	期首元本額	1,805,548,393円	1,537,891,092円
		期中追加設定元本額	15,740,313円	1,237,509円
		期中一部解約元本額	283,397,614円	128,268,640円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	1,537,891,092口	1,410,859,961口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成29年8月26日 至 平成30年2月25日	当中間計算期間 自 平成30年8月28日 至 平成31年2月27日
	※1	投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	6,970,841円	5,614,007円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成31年2月27日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	前計算期間末 平成30年8月27日 現在				当中間計算期間末 平成31年2月27日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	22,295,596	-	22,238,395	57,201	27,750,831	-	27,647,820	103,011
アメリカ・ドル	22,295,596	-	22,238,395	57,201	27,750,831	-	27,647,820	103,011
合計	22,295,596	-	22,238,395	57,201	27,750,831	-	27,647,820	103,011

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成30年8月27日現在	当中間計算期間末 平成31年2月27日現在
1口当たり純資産額	1.2581円	1.2234円
(1万口当たり純資産額)	(12,581円)	(12,234円)

(参考)

当ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人が発行する｢ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド｣の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドのクラスX投資証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

｢ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド｣の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、未監査の財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
損益および純資産変動計算書
2018年2月28日に終了した会計期間(未監査)

	(米ドル)
期首純資産	1,148,429,583
収益
預金利息	17,099
集団投資スキームによる収益	133,510
配当金、源泉徴収税控除後	6,014,156
有価証券貸付による収益	312,109
収益合計	6,476,874
費用
管理事務代行報酬、補助金控除後	1,307,870
保管および預託報酬	99,258
販売報酬	353,734
税金	268,780
投資運用報酬	9,278,404
費用合計	11,308,046
純損失	(4,831,172)
以下に係る純実現益/(損):
投資有価証券	27,735,613
先渡為替予約	449,294
その他の取引に係る外国通貨	266,636
当期純実現益	28,451,543
以下に係る評価益/(損)の純変動額:
投資有価証券	18,552,384
先渡為替予約	(63,007)
その他の取引に係る外国通貨	45,886
当期評価益/(損)の純変動	18,535,263
運用成績による純資産の増加	42,155,634
資本の変動
投資証券発行による正味受取額	184,838,257
投資証券買戻しによる正味支払額	(254,390,944)
資本の変動による純資産の減少	(69,552,687)
期末純資産	1,121,032,530

投資有価証券明細表
2018年2月28日現在(未監査)

公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている 譲渡可能な有価証券および短期金融商品
保有高		銘柄	時価	純資産比率
			(米ドル)	(%)
ファンド
		アイルランド
9,030,209		Institutional Cash Series Plc - Institutional US Dollar Liquidity Fund~	9,030,209	0.81
ファンド合計			9,030,209	0.81
普通株式
		ベルギー
580,127		Umicore SA*	32,912,329	2.94
		カナダ
472,825		AltaGas Ltd*	9,838,190	0.88
2,111,998		Canadian Solar Inc*	32,968,289	2.94
490,120		Fortis Inc/Canada*	16,100,442	1.43
			58,906,921	5.25
		中国
36,192,000		China Longyuan Power Group Corp Ltd ‘H’*	24,044,893	2.14
		デンマーク
476,038		Novozymes A/S*	24,654,896	2.20
701,721		Vestas Wind Systems A/S	51,173,037	4.56
			75,827,933	6.76
		フィンランド
666,398		Fortum OYJ	14,863,980	1.32
423,374		Kone OYJ ‘B’*	22,065,471	1.97
			36,929,451	3.29
		フランス
281,162		Air Liquide SA*	35,647,247	3.18
689,487		Schneider Electric SE	60,640,483	5.41
757,276		Valeo SA*	49,406,434	4.41
			145,694,164	13.00
		ドイツ
826,900		Infineon Technologies AG	22,593,106	2.02
163,049		Linde AG*	37,104,528	3.31
			59,697,634	5.33
		アイルランド
261,827		Eaton Corp Plc	21,472,432	1.91
1,040,513		Johnson Controls International plc	39,206,530	3.50
1,144,476		Kingspan Group Plc	49,210,628	4.39
			109,889,590	9.80
		イタリア
9,295,696		Enel SpA*	54,768,658	4.89
		日本
490,600		Azbil Corp	21,807,499	1.95
		ジャージー
361,117		Aptiv Plc	33,313,044	2.97
119,923		Delphi Technologies Plc	5,684,350	0.51
			38,997,394	3.48
		スペイン
6,758,238		EDP Renovaveis SA	59,323,292	5.29
1,266,719		Siemens Gamesa Renewable Energy SA*	20,305,228	1.81
			79,628,520	7.10
		スイス
1,864,045		ABB Ltd*	46,058,661	4.11
3,652		Sika AG	30,382,054	2.71
176,361		TE Connectivity Ltd	18,539,068	1.65
			94,979,783	8.47
		英国
769,165		Johnson Matthey Plc*	33,598,807	3.00
3,851,176		National Grid Plc	39,839,783	3.55
			73,438,590	6.55
		米国
142,547		Acuity Brands Inc*	20,830,393	1.86
543,600		Green Plains Inc*	10,219,680	0.91
321,914		Itron Inc*	22,711,033	2.03
382,426		Maxim Integrated Products Inc	23,649,224	2.11
490,044		NextEra Energy Inc	75,123,745	6.70
563,992		Quanta Services Inc	19,717,160	1.76
394,947		Regal Beloit Corp	29,265,573	2.61
			201,516,808	17.98
普通株式合計			1,109,040,167	98.93
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で 取引されている譲渡可能な有価証券および短期金融商品合計			1,118,070,376	99.74
その他の譲渡可能な有価証券
保有高		銘柄	時価	純資産比率
			(米ドル)	(%)
普通株式
		英国
667,000		Pelamis Wave Power Ltd (Defaulted)**	-	0.00
		米国
3,281,600		Enchi Corp Npv**	-	0.00
5,722,012		Imperium Renewables**	57	0.00
			57	0.00
普通株式合計			57	0.00
債券
		米国
USD 708,486		Enchi Corp Npv 8% 5/8/2020**	-	0.00
債券合計			-	0.00
その他の譲渡可能な有価証券合計			57	0.00
投資有価証券合計			1,118,070,433	99.74
その他の純資産			2,962,097	0.26
純資産合計(米ドル)			1,121,032,530	100.00

~ 関連当事者ファンドに対する投資。
* 当証券のすべてまたは一部は貸付有価証券を表します。
** 公正価値調整の対象である有価証券。

未決済先渡為替予約
2018年2月28日現在

通貨	買予約	通貨	売予約	取引相手	期日	評価益/(損)
						(米ドル)
ヘッジを使用したユーロ建投資証券クラス
EUR	12,898,127	USD	15,826,852	BNY Mellon	2018/3/14	(64,417)
USD	271,217	EUR	220,777	BNY Mellon	2018/3/14	1,410
純評価損						(63,007)

「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成30年8月27日現在	平成31年2月27日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		5,425,468	-
コール・ローン		19,032,018	23,903,003
株式		355,405,440	307,301,710
未収配当金		355,900	435,200
流動資産合計		380,218,826	331,639,913
資産合計		380,218,826	331,639,913
負債の部
流動負債
その他未払費用		303	70
流動負債合計		303	70
負債合計		303	70
純資産の部
元本等
元本	※1	189,111,058	189,111,058
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		191,107,465	142,528,785
元本等合計		380,218,523	331,639,843
純資産合計		380,218,523	331,639,843
負債純資産合計		380,218,826	331,639,913

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成30年8月28日 至 平成31年2月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成30年8月27日現在	平成31年2月27日現在
1.	※1	期首	平成29年8月26日	平成30年8月28日
		期首元本額	225,094,448円	189,111,058円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	35,983,390円	-円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ/ブラックロック グリーン・ニューエネルギー・ファンド	189,111,058円	189,111,058円
	計		189,111,058円	189,111,058円
2.		期末日における受益権の総数	189,111,058口	189,111,058口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成31年2月27日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成30年8月27日現在	平成31年2月27日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成30年8月27日現在	平成31年2月27日現在
1口当たり純資産額	2.0106円	1.7537円
(1万口当たり純資産額)	(20,106円)	(17,537円)
(追加情報)
自 平成30年8月28日 至 平成31年2月27日
当マザーファンドに投資する唯一のベビーファンドが2019年8月23日に満期償還となり、当マザーファンドの信託財産が零となるため、2019年8月22日に繰上償還することを2019年1月10日付で決定しております。