半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年8月26日-平成30年8月27日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成29年8月26日 至 平成30年2月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成29年8月25日現在	当中間計算期間末 平成30年2月25日現在
1.	※1	期首元本額	2,452,377,226円	1,805,548,393円
		期中追加設定元本額	6,699,865円	15,571,278円
		期中一部解約元本額	653,528,698円	181,274,984円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	1,805,548,393口	1,639,844,687口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成28年8月26日 至 平成29年2月25日	当中間計算期間 自 平成29年8月26日 至 平成30年2月25日
	※1	投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	8,362,421円	6,970,841円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成30年2月25日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成29年8月25日現在	当中間計算期間末 平成30年2月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成29年8月25日現在	当中間計算期間末 平成30年2月25日現在
1口当たり純資産額	1.2202円	1.2769円
(1万口当たり純資産額)	(12,202円)	(12,769円)

(参考)

当ファンドは、ルクセンブルグ籍の外国証券投資法人が発行する「ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドのクラスX投資証券であります。 また、当ファンドは、「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況及び当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ブラックロック・グローバル・ファンズ ニューエネルギー・ファンド」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、未監査の財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
損益および純資産変動計算書
2017年2月28日に終了した会計期間(未監査)

	(米ドル)
期首純資産	959,488,316
収益
集団投資スキームによる収益	92,760
配当金、源泉徴収税控除後	5,247,109
有価証券貸付	396,796
収益合計	5,736,665
費用
預金利息	2,726
管理事務代行報酬	1,102,312
保管および預託報酬	48,835
販売報酬	294,506
税金	217,605
投資運用報酬	7,527,813
費用合計	9,193,797
純損失	(3,457,132)
以下に係る純実現益/(損):
投資有価証券	30,213,415
その他の取引に係る外国通貨	(18,550)
当期純実現益	30,194,865
以下に係る評価益/(損)の純変動額:
投資有価証券	(24,358,435)
その他の取引に係る外国通貨	(21,773)
当期評価益/(損)の純変動	(24,380,208)
運用による純資産の増加	2,357,525
資本の変動
投資証券発行による正味受取額	142,415,889
投資証券買戻しによる正味支払額	(133,975,750)
資本の変動による純資産の増加	8,440,139
期末純資産	970,285,980

投資有価証券明細表
2017年2月28日現在(未監査)

公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で取引されている譲渡可能な有価証券 および短期金融商品
保有高		銘柄	時価	純資産比率
			(米ドル)	(%)
ファンド
		アイルランド
10,511,660		Institutional Cash Series Plc - Institutional US Dollar Liquidity Fund~	10,511,660	1.08
ファンド合計			10,511,660	1.08
普通株式
		ベルギー
688,846		Umicore SA	36,297,364	3.74
		カナダ
600,253		AltaGas Ltd*	14,025,197	1.45
1,397,800		Canadian Solar Inc*	20,925,066	2.16
486,731		Fortis IncNpv	15,575,392	1.60
			50,525,655	5.21
		ケイマン諸島
2,262,370		Trina Solar Ltd ADR*	23,709,638	2.44
		中国
30,812,000		China Longyuan Power Group Corp Ltd 'H'	26,437,609	2.73
		デンマーク
704,444		Novozymes A/S 'B'*	27,146,241	2.80
829,397		Vestas Wind Systems A/S	61,295,821	6.32
			88,442,062	9.12
		フィンランド
857,164		Fortum OYJ*	13,117,706	1.35
		フランス
228,800		Air Liquide SA (Restricted)	24,750,492	2.55
730,000		Schneider Electric SE	49,447,852	5.10
232,100		Valeo SA	14,318,643	1.47
			88,516,987	9.12
		ドイツ
170,700		Linde AG	27,743,526	2.86
		アイルランド
274,000		Eaton Corp Plc	19,810,200	2.04
999,766		Johnson Controls International plc	42,320,095	4.36
1,370,108		Kingspan Group Plc	41,848,022	4.32
			103,978,317	10.72
		イタリア
8,344,637		Enel SpA	35,983,423	3.71
		日本
599,400		Azbil Corp*	19,311,324	1.99
		ジャージー
317,700		Delphi Automotive Plc	24,481,962	2.52
		スペイン
6,997,700		EDP Renovaveis SA	45,722,943	4.71
1,679,700		Gamesa Corp Tecnologica SA	37,355,780	3.85
			83,078,723	8.56
		スイス
1,962,800		ABB Ltd	44,311,414	4.57
3,700		Sika AG	20,817,962	2.14
			65,129,376	6.71
		英国
729,278		Johnson Matthey Plc	27,773,550	2.86
3,095,800		National Grid Plc	37,622,270	3.88
			65,395,820	6.74
		米国
283,650		Archer-Daniels-Midland Co	12,951,459	1.33
337,292		Itron Inc	22,025,168	2.27
534,597		NextEra Energy Inc	69,818,368	7.20
625,250		Quanta Services Inc*	23,628,198	2.44
417,603		Regal Beloit Corp	31,487,266	3.25
2,063,600		SunPower Corp 'A'*	18,479,538	1.90
717,000		Veeco Instruments Inc	20,219,400	2.08
			198,609,397	20.47
普通株式合計			950,758,889	97.99
公認の証券取引所に上場されているまたはその他の規制市場で 取引されている譲渡可能な有価証券および短期金融商品合計			961,270,549	99.07
その他の譲渡可能な有価証券
保有高		銘柄	時価	純資産比率
			(米ドル)	(%)
普通株式
		マン島
3,552,200		Greenko Group Plc**	44	0.00
		英国
667,000		Pelamis Wave Power Ltd (Defaulted)**	-	0.00
		米国
5,722,012		Imperium Renewables**	560,758	0.06
3,281,600		Mascoma Corp Npv**	-	0.00
			560,758	0.06
普通株式合計			560,802	0.06
その他の譲渡可能な有価証券合計			560,802	0.06
投資有価証券合計			961,831,351	99.13
その他の純資産			8,454,629	0.87
純資産合計(米ドル)			970,285,980	100.00

~ 関連当事者ファンドに対する投資。
* 当証券のすべてまたは一部は貸付有価証券を表す。
** 公正価値調整の対象である有価証券。

「ダイワ・エネルギー・テクノロジー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成29年8月25日現在	平成30年2月25日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		24,784,602	24,203,645
株式		407,444,990	382,150,840
未収入金		-	1,113,159
未収配当金		499,900	170,800
流動資産合計		432,729,492	407,638,444
資産合計		432,729,492	407,638,444
負債の部
流動負債
未払金		-	873,060
未払利息		-	72
流動負債合計		-	873,132
負債合計		-	873,132
純資産の部
元本等
元本	※1	225,094,448	189,111,058
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		207,635,044	217,654,254
元本等合計		432,729,492	406,765,312
純資産合計		432,729,492	406,765,312
負債純資産合計		432,729,492	407,638,444

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成29年8月26日 至 平成30年2月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成29年8月25日現在	平成30年2月25日現在
1.	※1	期首	平成28年8月26日	平成29年8月26日
		期首元本額	331,449,896円	225,094,448円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	106,355,448円	35,983,390円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ/ブラックロック グリーン・ニューエネルギー・ファンド	225,094,448円	189,111,058円
	計		225,094,448円	189,111,058円
2.		期末日における受益権の総数	225,094,448口	189,111,058口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成30年2月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成29年8月25日現在	平成30年2月25日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成29年8月25日現在	平成30年2月25日現在
1口当たり純資産額	1.9224円	2.1509円
(1万口当たり純資産額)	(19,224円)	(21,509円)