ROA

NEXT FUNDSインド株式指数・Nifty 50連動型上場投信（1678）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2024年8月10日: 464万
2025年8月10日 +134.05%: 1086万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2025/10/29 9:03

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
(a)ファンドの繰上償還条項

2025/10/29 9:03

#3 その他の手数料等（連結）

ファンドに関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託者の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。なお、ファンドの上場に係る費用および対象株価指数についての商標(これに類する商標を含みます。)の使用料(これに類するものを含みます。以下「商標使用料等」といいます。)ならびに当該上場に係る費用および当該商標使用料等に係る消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。なお、信託財産中から支払わない金額については、委託者が負担します。
◆対象株価指数に係る商標使用料(2025年10月29日現在)

2025/10/29 9:03

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2025/10/29 9:03

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
e border="0">その他の資産として、下記の通り先物取引を利用しています。

2025/10/29 9:03

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

2025/10/29 9:03

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2009年11月24日		信託契約締結、ファンドの設定日、運用開始
2009年11月26日		受益権を東京証券取引所へ上場
2013年10月30日		「NEXT FUNDS インド株式指数・S&P CNX Nifty連動型上場投信」から「NEXT FUNDS インド株式指数・CNX Nifty連動型上場投信」へ名称を変更
2016年4月27日		「NEXT FUNDS インド株式指数・CNX Nifty連動型上場投信」から「NEXT FUNDS インド株式指数・Nifty 50連動型上場投信」へ名称を変更

2025/10/29 9:03

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
ファンドは、インドルピーベースのNifty 50指数(税引後配当込み)※を対象株価指数(「対象株価指数」といいます。)とし、日本円換算した対象株価指数に連動する(基準価額の変動率が対象株価指数の変動率に一致することをいいます。以下同じ。)投資成果を目指す追加型株式投資信託です。

2025/10/29 9:03

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2025/10/29 9:03

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行っています。

2025/10/29 9:03

#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2025/10/29 9:03

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、次の第1号により計算した額に、第2号により計算した額を加算して得た額とし、その配分については以下の通り(税抜)とします。

2025/10/29 9:03

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2009年11月24日設定)。2025/10/29 9:03

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/10/29 9:03

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	計算期間	1口当たりの分配金
第7計算期間	2015年 8月11日～2016年 8月10日	0.0000円
第8計算期間	2016年 8月11日～2017年 8月10日	0.0000円
第9計算期間	2017年 8月11日～2018年 8月10日	0.0000円
第10計算期間	2018年 8月11日～2019年 8月10日	0.0000円
第11計算期間	2019年 8月11日～2020年 8月10日	0.0000円
第12計算期間	2020年 8月11日～2021年 8月10日	0.0000円
第13計算期間	2021年 8月11日～2022年 8月10日	0.0000円
第14計算期間	2022年 8月11日～2023年 8月10日	0.0000円
第15計算期間	2023年 8月11日～2024年 8月10日	5.7000円
第16計算期間	2024年 8月11日～2025年 8月10日	12.7000円

e border="0">計算期間1口当たりの分配金第7計算期間2015年 8月11日～2016年 8月10日0.0000円第8計算期間2016年 8月11日～2017年 8月10日0.0000円第9計算期間2017年 8月11日～2018年 8月10日0.0000円第10計算期間2018年 8月11日～2019年 8月10日0.0000円第11計算期間2019年 8月11日～2020年 8月10日0.0000円第12計算期間2020年 8月11日～2021年 8月10日0.0000円第13計算期間2021年 8月11日～2022年 8月10日0.0000円第14計算期間2022年 8月11日～2023年 8月10日0.0000円第15計算期間2023年 8月11日～2024年 8月10日5.7000円第16計算期間2024年 8月11日～2025年 8月10日12.7000円

2025/10/29 9:03

#16 分配方針（連結）

信託財産から生ずる配当等収益から経費を控除後、全額分配することを原則とします。ただし、分配金がゼロとなる場合もあります。なお、売買益が生じても、分配は行ないません。2025/10/29 9:03

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/10/29 9:03

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2024年10月30日	有価証券届出書
2024年10月30日	有価証券報告書
2025年 4月30日	有価証券届出書の訂正届出書
2025年 4月30日	半期報告書

2025/10/29 9:03

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	計算期間	収益率
第7計算期間	2015年 8月11日～2016年 8月10日	△21.7%
第8計算期間	2016年 8月11日～2017年 8月10日	25.9%
第9計算期間	2017年 8月11日～2018年 8月10日	8.0%
第10計算期間	2018年 8月11日～2019年 8月10日	△10.7%
第11計算期間	2019年 8月11日～2020年 8月10日	△3.7%
第12計算期間	2020年 8月11日～2021年 8月10日	51.2%
第13計算期間	2021年 8月11日～2022年 8月10日	23.5%
第14計算期間	2022年 8月11日～2023年 8月10日	14.1%
第15計算期間	2023年 8月11日～2024年 8月10日	19.9%
第16計算期間	2024年 8月11日～2025年 8月10日	△3.9%

e border="0">計算期間収益率第7計算期間2015年 8月11日～2016年 8月10日△21.7%第8計算期間2016年 8月11日～2017年 8月10日25.9%第9計算期間2017年 8月11日～2018年 8月10日8.0%第10計算期間2018年 8月11日～2019年 8月10日△10.7%第11計算期間2019年 8月11日～2020年 8月10日△3.7%第12計算期間2020年 8月11日～2021年 8月10日51.2%第13計算期間2021年 8月11日～2022年 8月10日23.5%第14計算期間2022年 8月11日～2023年 8月10日14.1%第15計算期間2023年 8月11日～2024年 8月10日19.9%第16計算期間2024年 8月11日～2025年 8月10日△3.9%e border="0">※各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。

2025/10/29 9:03

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権および名義登録
■収益分配金の支払い■

2025/10/29 9:03

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2025/10/29 9:03

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2025/10/29 9:03

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
≪基準価額の変動要因≫
ファンドの基準価額は、投資を行なっている有価証券等の値動きによる影響を受けますが、これらの運用による損益はすべて投資者の皆様に帰属します。

2025/10/29 9:03

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2025/10/29 9:03

#25 投資制限（連結）

株式への投資割合(運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限)
株式への投資割合には、制限を設けません。2025/10/29 9:03

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類(約款第17条)
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、下記「④その他の投資対象」に定めるものに限ります。)に係る権利
ハ.約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
ニ.金銭債権(イ及びハに掲げるものに該当するものを除きます。)
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/10/29 9:03

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
以下のいずれかの運用方法、もしくは複数を組み合わせた運用方法により、日本円換算した対象株価指数に連動する投資成果を目指します。選択する運用方法、運用方法の組み合わせは、効率性等を勘案の上、決定します。

2025/10/29 9:03

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

順位	国/地域	種類	銘柄名	数量	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	利率(%)	償還期限	投資比率(%)
1	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	40,000,000	14,624.31	5,849,727,933	14,628.10	5,851,240,369	―	2025/9/16	9.76
2	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	40,000,000	14,523.30	5,809,322,093	14,524.28	5,809,714,654	―	2025/12/2	9.69
3	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,648.40	4,394,520,888	14,652.36	4,395,708,883	―	2025/9/2	7.33
4	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,636.38	4,390,915,912	14,640.25	4,392,075,512	―	2025/9/9	7.32
5	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,589.13	4,376,740,189	14,592.47	4,377,741,002	―	2025/10/7	7.30
6	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,578.38	4,373,514,707	14,580.69	4,374,209,011	―	2025/10/14	7.29
7	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,555.21	4,366,565,243	14,558.49	4,367,548,576	―	2025/10/28	7.28
8	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,532.42	4,359,726,119	14,535.05	4,360,516,842	―	2025/11/18	7.27
9	アメリカ	国債証券	US TREASURY BILL	30,000,000	14,520.97	4,356,292,230	14,523.65	4,357,097,499	―	2025/11/25	7.26

e border="0">順位国/

2025/10/29 9:03

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	アメリカ	42,285,852,348	70.54
現金・預金・その他資産(負債控除後)	―	17,655,457,616	29.45
合計(純資産総額)		59,941,309,964	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券アメリカ42,285,852,34870.54現金・預金・その他資産(負債控除後)―17,655,457,61629.45合計(純資産総額)59,941,309,964100.00その他の資産の投資状況

2025/10/29 9:03

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
販売会社は、受益者が一部解約の実行の請求をするときは、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
また、受益権の買取りを行なうときは、基準価額に販売会社が独自に定める率を乗じて得た手数料および当該手数料に係る消費税等に相当する金額を徴することができます。
詳しくは販売会社にお問い合わせください。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
換金時手数料は、ファンドの換金に関する事務手続き等の対価として、換金時に頂戴するものです。2025/10/29 9:03

#31 換金（解約）手続等（連結）

解約の請求
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、受託者に対し、信託財産に属する有価証券その他の資産のうち当該一部解約に係る受益権の当該信託財産に対する持分に相当するものについて換価を行なうよう指図し(当該一部解約の実行の請求に対し、追加信託金に係る金銭の引き渡しをもって応じることができる場合を除きます。)、この信託契約の一部を解約します。2025/10/29 9:03

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第15期自 2023年 8月11日至 2024年 8月10日	第16期自 2024年 8月11日至 2025年 8月10日
営業収益
受取利息	2,004,224,203	2,329,477,638
有価証券売買等損益	△3,476,856	△4,874,086
派生商品取引等損益	5,922,952,311	△4,960,630,896
為替差損益	△131,983,466	54,709,536
その他収益	600,858,739	779,040,018
営業収益合計	8,392,574,931	△1,802,277,790
営業費用
支払利息	340,894	-
受託者報酬	29,935,609	39,020,465
委託者報酬	538,840,849	702,368,131
その他費用	36,643,155	45,823,837
営業費用合計	605,760,507	787,212,433
営業利益又は営業損失(△)	7,786,814,424	△2,589,490,223
経常利益又は経常損失(△)	7,786,814,424	△2,589,490,223
当期純利益又は当期純損失(△)	7,786,814,424	△2,589,490,223
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	26,006,956,009	56,725,944,433
剰余金増加額又は欠損金減少額	24,444,467,000	1,027,930,000
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	24,444,467,000	1,027,930,000
剰余金減少額又は欠損金増加額	268,040,000	10,332,540,000
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	268,040,000	10,332,540,000
分配金	1,244,253,000	2,315,083,000
期末剰余金又は期末欠損金(△)	56,725,944,433	42,516,761,210

2025/10/29 9:03

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2025/10/29 9:03

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)

2025/10/29 9:03

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

◇ 貸借対照表関係

前事業年度末(2024年3月31日)

当事業年度末(2025年3月31日)

e>前事業年度末
(2024年3月31日)当事業年度末

2025/10/29 9:03

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2025/10/29 9:03

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売基準価額(取得申込日の翌営業日(取得申込受付日)の基準価額に100.50%以内(2025年10月29日現在100.30%)の率を乗じた価額)に、販売会社が独自に定める率を乗じて得た額※とします。
※詳しくは販売会社にお問い合わせ下さい。なお、販売会社については、「サポートダイヤル」までお問い合わせ下さい。
購入時手数料は、ファンドの購入に関する事務手続き等の対価として、購入時に頂戴するものです。2025/10/29 9:03

#38 申込（販売）手続等（連結）

受益権の募集
申込期間中の各営業日に、受益権の募集が行なわれます。2025/10/29 9:03

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0">2025年8月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記決算期末の純資産及び金融商品取引所の取引価格の推移は次の通りです。

		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)	東京証券取引所取引価格(円)
第7計算期間	(2016年 8月10日)	4,113	4,113	121.3500	121.3500	126
第8計算期間	(2017年 8月10日)	5,180	5,180	152.8100	152.8100	153
第9計算期間	(2018年 8月10日)	6,091	6,091	165.0900	165.0900	162
第10計算期間	(2019年 8月10日)	5,273	5,273	147.3500	147.3500	149
第11計算期間	(2020年 8月10日)	6,030	6,030	141.9200	141.9200	141
第12計算期間	(2021年 8月10日)	9,335	9,335	214.6500	214.6500	214
第13計算期間	(2022年 8月10日)	14,524	14,524	265.1000	265.1000	264.1
第14計算期間	(2023年 8月10日)	38,286	38,286	302.4400	302.4400	302.8
第15計算期間	(2024年 8月10日)	77,900	79,144	356.8700	362.5700	362.2
第16計算期間	(2025年 8月10日)	60,198	62,513	330.2400	342.9400	327.7
	2024年 8月末日	81,096	―	366.4700	―	368.4
	9月末日	82,632	―	375.9600	―	368.5
	10月末日	80,764	―	374.2700	―	370
	11月末日	73,447	―	358.6500	―	358.6
	12月末日	73,620	―	367.5700	―	366.1
	2025年 1月末日	68,940	―	346.8000	―	348.3
	2月末日	63,518	―	322.7700	―	315.7
	3月末日	66,584	―	341.8300	―	334.8
	4月末日	64,367	―	337.3700	―	337.9
	5月末日	66,110	―	346.5100	―	345
	6月末日	67,253	―	360.0500	―	355.2
	7月末日	64,032	―	351.2700	―	347.4
	8月末日	59,941	―	327.9200	―	327.5

e border="0">純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第7計算期間(2016年 8月10日)4,1134,113121.3500121.3500126第8計算期間(2017年 8月10日)5,1805,180152.8100152.8100153第9計算期間(2018年 8月10日)6,0916,091165.0900165.0900162第10計算期間(2019年 8月10日)5,2735,273147.3500147.3500149第11計算期間(2020年 8月10日)6,0306,030141.9200141.9200141第12計算期間(2021年 8月10日)9,3359,335214.6500214.6500214第13計算期間(2022年 8月10日)14,52414,524265.1000265.1000264.1第14計算期間(2023年 8月10日)38,28638,286302.4400302.4400302.8第15計算期間(2024年 8月10日)77,90079,144356.8700362.5700362.2第16計算期間(2025年 8月10日)60,19862,513330.2400342.9400327.72024年 8月末日81,096―366.4700―368.49月末日82,632―375.9600―368.510月末日80,764―374.2700―37011月末日73,447―358.6500―358.612月末日73,620―367.5700―366.12025年 1月末日68,940―346.8000―348.32月末日63,518―322.7700―315.73月末日66,584―341.8300―334.84月末日64,367―337.3700―337.95月末日66,110―346.5100―3456月末日67,253―360.0500―355.27月末日64,032―351.2700―347.48月末日59,941―327.9200―327.5e border="0">※決算日が休日の場合は、前営業日の取引価格を記載しております。

2025/10/29 9:03

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
e border="0">2025年8月29日現在

Ⅰ 資産総額	62,635,301,791	円
Ⅱ 負債総額	2,693,991,827	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	59,941,309,964	円
Ⅳ 発行済口数	182,790,000	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	327.92	円

e border="0">Ⅰ 資産総額62,635,301,791円Ⅱ 負債総額2,693,991,827円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)59,941,309,964円Ⅳ 発行済口数182,790,000口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)327.92円

2025/10/29 9:03

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年8月11日から翌年8月10日までとします。
なお、最終計算期間の終了日は、この信託が終了する場合における信託期間の終了日とします。2025/10/29 9:03

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	計算期間	設定口数	解約口数	発行済み口数
第7計算期間	2015年 8月11日～2016年 8月10日	―	―	33,900,000
第8計算期間	2016年 8月11日～2017年 8月10日	―	―	33,900,000
第9計算期間	2017年 8月11日～2018年 8月10日	3,000,000	―	36,900,000
第10計算期間	2018年 8月11日～2019年 8月10日	1,000,000	2,110,000	35,790,000
第11計算期間	2019年 8月11日～2020年 8月10日	14,000,000	7,300,000	42,490,000
第12計算期間	2020年 8月11日～2021年 8月10日	6,000,000	5,000,000	43,490,000
第13計算期間	2021年 8月11日～2022年 8月10日	24,000,000	12,700,000	54,790,000
第14計算期間	2022年 8月11日～2023年 8月10日	71,800,000	―	126,590,000
第15計算期間	2023年 8月11日～2024年 8月10日	92,700,000	1,000,000	218,290,000
第16計算期間	2024年 8月11日～2025年 8月10日	4,000,000	40,000,000	182,290,000

e border="0">計算期間設定口数解約口数発行済み口数第7計算期間2015年 8月11日～2016年 8月10日――33,900,000第8計算期間2016年 8月11日～2017年 8月10日――33,900,000第9計算期間2017年 8月11日～2018年 8月10日3,000,000―36,900,000第10計算期間2018年 8月11日～2019年 8月10日1,000,0002,110,00035,790,000第11計算期間2019年 8月11日～2020年 8月10日14,000,0007,300,00042,490,000第12計算期間2020年 8月11日～2021年 8月10日6,000,0005,000,00043,490,000第13計算期間2021年 8月11日～2022年 8月10日24,000,00012,700,00054,790,000第14計算期間2022年 8月11日～2023年 8月10日71,800,000―126,590,000第15計算期間2023年 8月11日～2024年 8月10日92,700,0001,000,000218,290,000第16計算期間2024年 8月11日～2025年 8月10日4,000,00040,000,000182,290,000e border="0">※本邦外における設定及び解約の実績はありません。