有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2021/12/07-2022/12/06)

SAMマネー・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2021年12月 6日現在)	(2022年12月 6日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	161,097	101,097
流動資産合計	161,097	101,097
資産合計	161,097	101,097
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	160,670	100,831
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	427	266
元本等合計	161,097	101,097
純資産合計	161,097	101,097
負債純資産合計	161,097	101,097

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

該当事項はありません。

(会計方針の変更に関する注記) 「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30 号 2019 年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。)等を当期首から適用し、時価算定会計基準第19 項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしました。これによる、財務諸表への影響は軽微であります。 (重要な会計上の見積りに関する注記) (2021年12月 6日現在) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 (2022年12月 6日現在) 同上

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2021年12月 6日現在)		(2022年12月 6日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	2020年12月 7日	期首	2021年12月 7日
		期首元本額	160,670円	期首元本額	160,670円
		期首からの追加設定元本額	-円	期首からの追加設定元本額	-円
		期首からの解約元本額	-円	期首からの解約元本額	59,839円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		Simple-X NYダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信	160,670円	Simple-X NYダウ・ジョーンズ・インデックス上場投信	100,831円
		合計	160,670円	合計	100,831円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		160,670口		100,831口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	(自 2020年12月 7日 至 2021年12月 6日)	(自 2021年12月 7日 至 2022年12月 6日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託として、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であり、公社債を主要投資対象としております。 これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるリスク管理統括本部が各リスクの管理を行っております。 リスク管理統括本部は、定期的に各部署からモニタリングの結果の報告を受け、必要に応じて関係部署より意見を求め、リスク状況を取りまとめ、その結果を取締役社長に報告します。また、必要に応じて取りまとめ結果を取締役会に報告をします。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年12月 6日現在)	(2022年12月 6日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	該当事項はありません。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

(2021年12月 6日現在)		(2022年12月 6日現在)
1口当たりの純資産額	1.0027円	1口当たりの純資産額	1.0026円
(1万口当たりの純資産額	10,027円)	(1万口当たりの純資産額	10,026円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (イ)株式

該当事項はありません。

(ロ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。