BNYメロン・CTAオープン-ツインストラテジーーの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期
個別
- 2014年7月17日
- 2,334
有報情報
- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
- (3)【その他】2014/10/17 9:16
訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実および重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。 - #2 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）
- 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2014/10/17 9:16 - #3 中間損益及び剰余金計算書（連結）
- (2)【中間損益及び剰余金計算書】2014/10/17 9:16
第4期中間計算期間(自 平成25年 1月18日至 平成25年 7月17日) 第5期中間計算期間(自 平成26年 1月18日至 平成26年 7月17日) 営業収益 受取利息 2,460 771 有価証券売買等損益 △97,196,297 △29,078,758 営業収益合計 △97,193,837 △29,077,987 営業費用 受託者報酬 199,000 112,721 委託者報酬 8,755,744 4,959,454 その他費用 513,205 486,416 営業費用合計 9,467,949 5,558,591 営業損失(△) △106,661,786 △34,636,578 経常損失(△) △106,661,786 △34,636,578 中間純損失(△) △106,661,786 △34,636,578 一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△) △3,131,929 △3,410,206 期首剰余金又は期首欠損金(△) △46,171,646 △159,325,914 剰余金増加額又は欠損金減少額 7,278,821 23,632,765 中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 7,278,821 23,632,765 剰余金減少額又は欠損金増加額 1,842,762 3,852,419 中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 1,842,762 3,852,419 分配金 - - 中間剰余金又は中間欠損金(△) △144,265,444 △170,771,940 - #4 中間注記表（連結）
- (3)【中間注記表】2014/10/17 9:16
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) - #5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
- (2)【事業の内容及び営業の状況】2014/10/17 9:16
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務及び第二種金融商品取引業を行っています。 - #6 分配の推移（連結）
- ②【分配の推移】2014/10/17 9:16
計算期間 1口当たりの分配金(円) 第1期(平成22年1月15日～平成23年1月17日) 0 第2期(平成23年1月18日～平成24年1月17日) 0 第3期(平成24年1月18日～平成25年1月17日) 0 第4期(平成25年1月18日～平成26年1月17日) 0 第5期中間(平成26年1月18日～平成26年7月17日) 該当事項なし - #7 収益率の推移（連結）
- ③【収益率の推移】2014/10/17 9:16
(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落基準価額で除したものをいいます。なお、第1期については、前期末基準価額を1万口当たり10,000円として計算しています。計算期間 収益率(%) 第1期(平成22年1月15日～平成23年1月17日) △5.2 第2期(平成23年1月18日～平成24年1月17日) △0.1 第3期(平成24年1月18日～平成25年1月17日) 0.3 第4期(平成25年1月18日～平成26年1月17日) △20.9 第5期中間(平成26年1月18日～平成26年7月17日) △7.6 - #8 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）
- 委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、当事業年度(自平成25年4月1日至平成26年3月31日)の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する諸規則等の一部を改正する内閣府令」(平成24年9月21日内閣府令第61号)附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。2014/10/17 9:16 - #9 投資状況（連結）
- (1)【投資状況】2014/10/17 9:16
(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。(平成26年8月29日現在) 資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 投資証券 アイルランド 368,686,246 98.35 投資信託受益証券 日本 3,683,467 0.98 小 計 372,369,713 99.33 現金・預金・その他の資産(負債控除後) 2,511,787 0.67 合計(純資産総額) 374,881,500 100.00 - #10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (2)【損益計算書】2014/10/17 9:16
(単位:千円) 前事業年度(自 平成24年4月 1日至 平成25年3月31日) 当事業年度(自 平成25年4月 1日至 平成26年3月31日) 営業収益 委託者報酬 2,241,212 2,628,111 運用受託報酬 5,269,003 4,982,312 その他営業収益 215,289 792,005 営業収益計 7,725,505 8,402,429 営業費用 支払手数料 675,418 876,551 広告宣伝費 211,196 160,862 調査費 4,450,347 4,495,181 委託計算費 789 - 通信費 29,326 81,610 印刷費 15,970 21,873 協会費 10,564 10,520 その他の営業雑経費 10,344 9,866 営業費用計 5,403,958 5,656,465 一般管理費 役員報酬 52,129 46,000 給与・手当 908,598 1,122,961 賞与引当金繰入額 464,311 477,415 退職給付費用 107,341 92,793 役員退職慰労引当金繰入額 7,210 5,203 退職金 600 1,343 交際費 3,091 8,653 旅費交通費 49,398 88,594 租税公課 13,900 14,938 不動産賃借料 139,716 143,562 事務委託費 353,447 407,538 固定資産減価償却費 9,806 21,181 諸経費 135,678 186,578 一般管理費計 2,245,230 2,616,764 営業利益 76,317 129,199 営業外収益 受取利息 319 514 受取配当金 10,743 1,598 投資有価証券売却益 2,080 756 為替差益 47,047 - その他 212 434 営業外収益計 60,404 3,303 営業外費用 為替差損 - 286 支払利息 199 154 営業外費用計 199 440 経常利益 136,522 132,061 税引前当期純利益 136,522 132,061 法人税、住民税及び事業税 130,941 108,469 法人税等調整額 △ 13,026 2,704 法人税等合計 117,915 111,173 当期純利益 18,606 20,888 - #11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
- (3)【株主資本等変動計算書】2014/10/17 9:16
(単位:千円) 前事業年度(自 平成24年4月 1日至 平成25年3月31日) 当事業年度(自 平成25年4月 1日至 平成26年3月31日) 株主資本 資本金 当期首残高 795,000 795,000 当期変動額 当期変動額合計 - - 当期末残高 795,000 795,000 資本剰余金 資本準備金 当期首残高 695,000 695,000 当期変動額 当期変動額合計 - - 当期末残高 695,000 695,000 資本剰余金合計 当期首残高 695,000 695,000 当期変動額 当期変動額合計 - - 当期末残高 695,000 695,000 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 当期首残高 5,996,721 1,015,334 当期変動額 剰余金の配当 △ 4,999,993 - 当期純利益 18,606 20,888 当期変動額合計 △ 4,981,386 20,888 当期末残高 1,015,334 1,036,222 利益剰余金合計 当期首残高 5,996,721 1,015,334 当期変動額 剰余金の配当 △ 4,999,993 - 当期純利益 18,606 20,888 当期変動額合計 △ 4,981,386 20,888 当期末残高 1,015,334 1,036,222 株主資本合計 当期首残高 7,486,721 2,505,334 当期変動額 剰余金の配当 △ 4,999,993 - 当期純利益 18,606 20,888 当期変動額合計 △ 4,981,386 20,888 当期末残高 2,505,334 2,526,222 評価・換算差額等 当期首残高 5,649 2,417 当期変動額 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) △ 3,232 △ 2,368 当期変動額合計 △ 3,232 △ 2,368 当期末残高 2,417 49 純資産合計 当期首残高 7,492,370 2,507,751 当期変動額 剰余金の配当 △ 4,999,993 - 当期純利益 18,606 20,888 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) △ 3,232 △ 2,368 当期変動額合計 △ 4,984,618 18,520 当期末残高 2,507,751 2,526,272 - #12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- 重要な会計方針2014/10/17 9:16
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 - #13 純資産の推移（連結）
- 【純資産の推移】
平成26年8月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産額の推移は次のとおりです。
(注)月末日とはその月の最終営業日を指します。2014/10/17 9:16 - #14 設定及び解約の実績（連結）
- 2【設定及び解約の実績】2014/10/17 9:16
(注1)第1期の設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。(単位:口) 計算期間 設定口数 解約口数 残存口数 第1期(平成22年1月15日～平成23年1月17日) 7,344,713,067 1,458,667,780 5,886,045,287 第2期(平成23年1月18日～平成24年1月17日) 68,824,098 4,523,593,735 1,431,275,650 第3期(平成24年1月18日～平成25年1月17日) 133,151,304 654,103,899 910,323,055 第4期(平成25年1月18日～平成26年1月17日) 11,908,496 283,137,184 639,094,367 第5期中間(平成26年1月18日～平成26年7月17日) 13,653,738 94,586,020 558,162,085 - #15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- (1)【貸借対照表】2014/10/17 9:16
(単位:千円) 前事業年度(平成25年3月31日) 当事業年度(平成26年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 2,173,962 1,655,399 未収委託者報酬 232,291 447,118 未収運用受託報酬 1,507,202 1,343,553 未収収益 73,764 42,833 未収入金 - 613,599 前払費用 27,340 38,277 仮払金 28,126 46,027 繰延税金資産 52,929 52,971 流動資産計 4,095,617 4,239,781 固定資産 有形固定資産 器具備品 *1 2,568 *1 2,810 リース資産 *1 8,358 *1 12,787 有形固定資産計 10,927 15,598 無形固定資産 ソフトウェア 3,218 110,341 ソフトウェア仮勘定 90,902 22,095 電話加入権 228 228 無形固定資産計 94,349 132,665 投資その他の資産 投資有価証券 43,514 3,077 長期差入保証金 148,307 142,386 長期前払費用 30,778 23,270 預託金 75 75 繰延税金資産 108,630 107,339 投資その他の資産計 331,305 276,149 固定資産計 436,582 424,412 資産合計 4,532,199 4,664,194 負債の部 流動負債 未払金 81,850 95,109 未払費用 1,476,038 1,465,389 リース債務 3,614 3,756 預り金 20,247 13,050 仮受金 10,301 18,223 未払法人税等 5,743 52,459 未払消費税等 7,684 11,899 賞与引当金 116,511 115,763 流動負債計 1,721,993 1,775,649 固定負債 リース債務 5,341 9,783 退職給付引当金 251,083 301,255 役員退職慰労引当金 46,030 51,233 固定負債計 302,454 362,272 負債合計 2,024,448 2,137,922 純資産の部 株主資本 資本金 795,000 795,000 資本剰余金 資本準備金 695,000 695,000 資本剰余金合計 695,000 695,000 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 1,015,334 1,036,222 利益剰余金合計 1,015,334 1,036,222 株主資本合計 2,505,334 2,526,222 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 2,417 49 評価・換算差額等合計 2,417 49 純資産合計 2,507,751 2,526,272 負債・純資産合計 4,532,199 4,664,194 - #16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）
- 【資本金の額】(平成26年9月末現在)
資本金 7億9,500万円
発行可能株式総数 20,000株
発行済株式総数 15,900株
最近5年間における主な資本金の額の増減
最近5年間における資本金の額の増減はありません。2014/10/17 9:16
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
