純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

信託財産に関する租税および受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
信託事務の処理等に要する諸費用(監査費用、法律・税務顧問への報酬、印刷等費用(有価証券届出書、有価証券報告書、投資信託約款、目論見書、運用報告書その他法令により必要とされる書類の作成、届出、交付に係る費用)、公告費用、格付費用、受益権の管理事務に関する費用を含みます。)は、受益者の負担とし、信託財産中から支払うことができます。委託会社は、係る諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額の年率0.054*%(税抜0.05%)相当を上限とした額を、係る諸費用の合計額とみなして、ファンドより受領します。
*2019年10月1日以降、消費税等の税率が10%となった場合は、0.055%となります。

2019/04/25 9:07

#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

[収益分配金に関する留意事項]
e border="0" width="608">○分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
○分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言・代理業、第二種金融商品取引業の一部および付随業務の一部を行っています。
2019年2月末日現在、委託会社が運用する投資信託財産の合計純資産総額は次のとおりです(ただし、マザーファンドを除きます)。

種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	104	1,447,759,864,589
単位型株式投資信託	19	88,175,153,929
合計	123	1,535,935,018,518

e border="0" width="340">種類本数純資産総額(円)追加型株式投資信託1041,447,759,864,589単位型株式投資信託1988,175,153,929合計1231,535,935,018,518

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#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.9504%*(税抜0.88%)の率を乗じて得た額とし、その配分は次のとおりとします。
*2019年10月1日以降、消費税等の税率が10%となった場合は、0.968%となります。

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#5 投資制限（連結）

② 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合(投資信託約款)
取得時において信託財産の純資産総額の20%以内とします。
③ 投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券(金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券をいいます。)を除きます。)への実質投資割合(投資信託約款)

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#6 投資対象（連結）

i 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入れの指図をすることができます。
j 委託会社は、信託財産に属する外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の額とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額についての為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
k 委託会社は、直物為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。

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#7 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	3,761,473	0.55
合計(純資産総額)		678,850,405	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本675,088,93299.45コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―3,761,4730.55合計(純資産総額)678,850,405100.00 
(参考)ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド

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#8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

第33期(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)

(千円)
	株主資本					評価・換算差額等		純資産合計
	資本金	利益剰余金			株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
		利益準備金	その他利益剰余金	利益剰余金合計
			繰越利益剰余金

e border="0" width="648">(千円)株主資本評価・換算差額等純資産
合計資本金利益剰余金株主資本

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#9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

区分
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。

e border="0" width="648">区分1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)その他有価証券
時価のあるもの

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#10 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

	第17期2018年7月25日現在	第18期2019年1月25日現在
2.受益権の総数	918,466,180口	852,906,701口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は318,509,070円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は183,513,718円であります。

e border="0" width="648">第17期
2018年7月25日現在第18期

2019/04/25 9:07

#11 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2019年1月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末日の純資産の推移は次のとおりです。

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#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	683,003,173円
Ⅱ 負債総額	4,152,768円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	678,850,405円
Ⅳ 発行済口数	858,001,052口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	7,912円

e border="0" width="410">Ⅰ 資産総額683,003,173円Ⅱ 負債総額4,152,768円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)678,850,405円Ⅳ 発行済口数858,001,052口Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)7,912円 

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#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2018年12月31日現在)資産の部流動資産現金・預金1,525,0893,711,860前払費用60,12279,027未収委託者報酬1,532,3161,685,428未収還付法人税等-83,663未収収益696,208263,070繰延税金資産339,084253,349その他8,07211,075流動資産計4,160,8936,087,475固定資産有形固定資産建物付属設備※1210,479194,447器具備品※1133,271126,555有形固定資産合計343,751321,002無形固定資産ソフトウェア61,79050,121その他831831無形固定資産合計62,62250,953投資その他の資産投資有価証券4,1195,190長期差入保証金284,554284,554繰延税金資産512,781532,044投資その他の資産合計801,454821,788固定資産計1,207,8281,193,745資産合計5,368,7217,281,220 

			(単位:千円)
純資産の部
株主資本

e border="0" width="648">(単位:千円)第33期
(2017年12月31日現在)第34期

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#14 資産の評価（連結）

準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価※して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。なお、便宜上、基準価額は1万口当たりに換算した価額で表示しています。
※ファンドの主要投資対象であるマザーファンド受益証券については、計算日の基準価額で評価します。

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#15 運用体制（連結）

・運用の委託先に対しては、適宜運用状況の報告を求め、また法務コンプライアンス部、コンプライアンス&ビジネスリスク委員会および投資政策委員会において、運用のガイドライン等に基づいた運用がなされているかを確認します。
・受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っており、また受託会社としての事務遂行力が適宜モニタリングされます。
 

2019/04/25 9:07

#16 運用状況の冒頭記載（連結）

以下の運用状況は2019年1月31日現在です。
・投資比率はファンドまたはマザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。

2019/04/25 9:07

#17 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
負債合計	84	3,080,039
純資産の部
元本等

e border="0" width="648">(単位:円)[2018年7月25日現在][2019年1月25日現在]資産の部流動資産預金1,762,4704,299,367コール・ローン8,320,8145,324,450株式585,018,084655,457,143未収配当金1,653,3753,831,586流動資産合計596,754,743668,912,546資産合計596,754,743668,912,546負債の部流動負債未払解約金-3,080,000未払利息2215その他未払費用6224流動負債合計843,080,039負債合計843,080,039純資産の部元本等元本837,016,804773,702,244剰余金剰余金又は欠損金(△)△240,262,145△107,869,737元本等合計596,754,659665,832,507純資産合計596,754,659665,832,507負債純資産合計596,754,743668,912,546 
注記表

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#18 （参考情報）運用実績（連結）

 
① 基準価額・純資産の推移
 

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