負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ - ブラジル株

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	615,753,881	99.49
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	3,143,460	0.51
合計(純資産総額)		618,897,341	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本615,753,88199.49コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―3,143,4600.51合計(純資産総額)618,897,341100.00 
(参考)ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド

2021/10/25 9:02

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

区分
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。(2)無形固定資産(リース資産を除く)定額法により償却しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法により償却しております。
3.外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
4.引当金の計上基準	(1)賞与引当金従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、支出見込額の当期負担分を計上しております。(2)退職給付引当金従業員の退職金に充てるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。過去勤務費用及び数理計算上の差異は、その発生年度に一括損益処理しています。

e border="0" width="648">区分1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)その他有価証券
時価のあるもの

2021/10/25 9:02

#3 純資産額計算書（連結）

ピクテ・インデックス・ファンド・シリーズ - ブラジル株

Ⅰ 資産総額	620,486,497	円
Ⅱ 負債総額	1,589,156	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	618,897,341	円

e border="0" width="634">Ⅰ 資産総額620,486,497円Ⅱ 負債総額1,589,156円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)618,897,341円Ⅳ 発行済口数832,694,921口Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)7,432円 
(参考)ピクテ・ブラジル株インデックス・マザーファンド

2021/10/25 9:02

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2020年12月31日現在)資産の部流動資産現金・預金4,506,4885,682,471前払費用78,87183,085未収委託者報酬2,295,4642,752,470未収収益448,435357,055関係会社未収入金-47,462その他13,8749,481流動資産計7,343,1348,932,026固定資産有形固定資産建物付属設備※1187,123174,567器具備品※1122,817145,253有形固定資産合計309,941319,820無形固定資産ソフトウェア36,06622,211その他831831無形固定資産合計36,89823,043投資その他の資産投資有価証券5,4337,035長期差入保証金286,676286,676繰延税金資産891,796870,386投資その他の資産合計1,183,9071,164,099固定資産計1,530,7471,506,963資産合計8,873,88110,438,989 

			(単位:千円)
		第35期(2019年12月31日現在)	第36期(2020年12月31日現在)
負債の部
流動負債
預り金		25,546	27,859
流動負債合計		3,216,556	3,683,775
固定負債
関係会社長期借入金		2,400,000	2,400,000
純資産合計		3,035,449	4,131,876
負債・純資産合計		8,873,881	10,438,989

e border="0" width="648">(単位:千円)第35期
(2019年12月31日現在)第36期

2021/10/25 9:02

#5 資産の評価（連結）

準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価※して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。なお、便宜上、基準価額は1万口当たりに換算した価額で表示しています。
※ファンドの主要投資対象であるマザーファンド受益証券については、計算日の基準価額で評価します。

2021/10/25 9:02

#6 附属明細表（連結）

貸借対照表

(単位:円)
資産合計	541,834,660	604,573,640
負債の部
流動負債
未払解約金	-	1,970,000

e border="0" width="648">(単位:円)[2021年 1月25日現在][2021年 7月26日現在]資産の部流動資産預金2,653,775813,594コール・ローン902,5192,334,525株式537,067,648599,719,762派生商品評価勘定10,428-未収配当金1,200,2901,705,759流動資産合計541,834,660604,573,640資産合計541,834,660604,573,640負債の部流動負債未払解約金-1,970,000未払利息26その他未払費用52-流動負債合計541,970,006負債合計541,970,006純資産の部元本等元本792,076,357742,500,607剰余金剰余金又は欠損金(△)△250,241,751△139,896,973元本等合計541,834,606602,603,634純資産合計541,834,606602,603,634負債純資産合計541,834,660604,573,640 
注記表

2021/10/25 9:02