有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(2023/03/16-2023/09/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

			(2023年9月15日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ ジャパン・グロース マザーファンド	229,415,081	632,428,553
	合計	229,415,081	632,428,553

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ ジャパン・グロース マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ ジャパン・グロース マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		26,724,892	14,530,807
株式		580,789,900	605,644,780
未収入金		10,618,069	15,278,942
未収配当金		1,811,796	270,994
流動資産合計		619,944,657	635,725,523
資産合計		619,944,657	635,725,523
負債の部
流動負債
未払金		3,610,519	2,200,121
未払解約金		57	1,098,162
未払利息		73	39
流動負債合計		3,610,649	3,298,322
負債合計		3,610,649	3,298,322
純資産の部
元本等
元本		242,417,008	229,415,081
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		373,917,000	403,012,120
元本等合計		616,334,008	632,427,201
純資産合計		616,334,008	632,427,201
負債純資産合計		619,944,657	635,725,523

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2022年9月16日 至 2023年3月15日	自 2023年3月16日 至 2023年9月15日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年3月15日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	292,455,167円
同期中における追加設定元本額	278,853円
同期中における解約元本額	50,317,012円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・グロース・ファンド	242,417,008円
合計	242,417,008円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	242,417,008口

 

(2023年9月15日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	242,417,008円
同期中における追加設定元本額	13,561円
同期中における解約元本額	13,015,488円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・グロース・ファンド	229,415,081円
合計	229,415,081円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	229,415,081口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、国内の株式を主要投資対象としております。 国内の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、流動性リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株 式	8,750,509	46,073,154
合 計	8,750,509	46,073,154

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年9月16日 至 2023年3月15日	自 2023年3月16日 至 2023年9月15日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年3月15日現在)	(2023年9月15日現在)
1口当たり純資産額 2.5425円	1口当たり純資産額 2.7567円
(1万口当たり純資産額 25,425円)	(1万口当たり純資産額 27,567円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
(2023年9月15日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額(円)		備考
			単価	金額
日本円	ウエストホールディングス	1,100	3,175.00	3,492,500
	五洋建設	23,500	935.60	21,986,600
	九電工	3,200	4,673.00	14,953,600
	ゴールドウイン	1,100	11,055.00	12,160,500
	東京応化工業	1,300	9,439.00	12,270,700
	ウルトラファブリックス・ホールディングス	2,600	1,581.00	4,110,600
	扶桑化学工業	2,100	4,140.00	8,694,000
	太陽ホールディングス	6,100	2,592.00	15,811,200
	日東紡績	3,800	3,580.00	13,604,000
	MARUWA	800	24,410.00	19,528,000
	日本製鋼所	2,400	2,997.50	7,194,000
	オプトラン	1,000	1,882.00	1,882,000
	TOWA	5,500	3,695.00	20,322,500
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	2,000	3,485.00	6,970,000
	日立造船	6,500	887.00	5,765,500
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	2,700	2,731.50	7,375,050
	メイコー	5,100	3,525.00	17,977,500
	ニチコン	9,000	1,374.00	12,366,000
	朝日インテック	5,100	2,970.00	15,147,000
	エムアップホールディングス	14,600	1,265.00	18,469,000
	SHIFT	200	27,830.00	5,566,000
	テクマトリックス	7,100	1,588.00	11,274,800
	チェンジホールディングス	6,100	1,952.00	11,907,200
	GMOフィナンシャルゲート	200	10,440.00	2,088,000
	プラスアルファ・コンサルティング	4,500	2,725.00	12,262,500
	シンプレクス・ホールディングス	3,700	2,832.00	10,478,400
	ラクスル	2,000	1,386.00	2,772,000
	Finatextホールディングス	8,800	650.00	5,720,000
	JMDC	2,400	5,370.00	12,888,000
	オープンワーク	500	3,235.00	1,617,500
	カバー	8,700	2,732.00	23,768,400
	BIPROGY	5,900	3,894.00	22,974,600
	ビジョン	10,800	1,495.00	16,146,000
	BuySell Technologies	3,200	3,470.00	11,104,000
	パルグループホールディングス	5,800	2,035.00	11,803,000
	ネクステージ	100	2,148.00	214,800
	コスモス薬品	500	16,110.00	8,055,000
	住信SBIネット銀行	6,400	1,525.00	9,760,000
	FPパートナー	3,300	3,320.00	10,956,000
	SOMPOホールディングス	2,000	6,602.00	13,204,000
	プレミアグループ	3,300	1,584.00	5,227,200
	イオンフィナンシャルサービス	4,800	1,332.00	6,393,600
	イー・ギャランティ	3,500	1,945.00	6,807,500
	SREホールディングス	1,000	3,160.00	3,160,000
	ティーケーピー	3,700	2,673.00	9,890,100
	リンクアンドモチベーション	4,300	475.00	2,042,500
	新日本科学	2,900	1,975.00	5,727,500
	エムスリー	3,800	2,846.50	10,816,700
	エスプール	2,500	470.00	1,175,000
	JPホールディングス	7,200	335.00	2,412,000
	リゾートトラスト	5,800	2,363.00	13,705,400
	サイバーエージェント	1,700	850.90	1,446,530
	フルキャストホールディングス	3,000	2,028.00	6,084,000
	ジャパンエレベーターサービスホールディン	2,800	2,212.00	6,193,600
	アンビスホールディングス	2,700	2,999.00	8,097,300
	シーユーシー	3,800	2,566.00	9,750,800
	トライト	9,900	824.00	8,157,600
	GENDA	1,600	2,320.00	3,712,000
	TREホールディングス	9,000	1,255.00	11,295,000
	大栄環境	8,500	2,256.00	19,176,000
	M&A総研ホールディングス	2,100	3,245.00	6,814,500
	乃村工藝社	14,500	891.00	12,919,500
	合計	284,100		605,644,780

 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。