有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成29年1月11日-平成29年7月10日)

【提出】: 2017/10/06 9:11
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期平成29年 1月10日現在	当期平成29年 7月10日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数	24,542,534,481口	23,951,325,900口
2.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,189,903,574円です。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,449,897,001円です。
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.9515円	0.9395円
	(1万口当たり純資産額)	(9,515円)	(9,395円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 7月12日至平成29年 1月10日			当期自平成29年 1月11日至平成29年 7月10日
1.	分配金の計算過程		1.	分配金の計算過程
	自平成28年 7月12日至平成28年 8月10日			自平成29年 1月11日至平成29年 2月10日
A	費用控除後の配当等収益額	46,460,619円	A	費用控除後の配当等収益額	45,130,313円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	17,229,100円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	1,121,390,256円	C	収益調整金額	980,693,698円
D	分配準備積立金額	11,437,706円	D	分配準備積立金額	95,042円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,196,517,681円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,025,919,053円
F	10,000口当たり収益分配対象額	503円	F	10,000口当たり収益分配対象額	415円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	83,150,628円	H	収益分配金金額	86,500,544円
	自平成28年 8月11日至平成28年 9月12日			自平成29年 2月11日至平成29年 3月10日
A	費用控除後の配当等収益額	44,615,612円	A	費用控除後の配当等収益額	38,330,591円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	1,105,871,353円	C	収益調整金額	933,756,779円
D	分配準備積立金額	56,907円	D	分配準備積立金額	55,502円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,150,543,872円	E	当ファンドの分配対象収益額	972,142,872円
F	10,000口当たり収益分配対象額	488円	F	10,000口当たり収益分配対象額	395円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	82,501,583円	H	収益分配金金額	85,924,804円
	自平成28年 9月13日至平成28年10月11日			自平成29年 3月11日至平成29年 4月10日
A	費用控除後の配当等収益額	39,188,565円	A	費用控除後の配当等収益額	61,029,643円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	1,075,630,494円	C	収益調整金額	885,382,060円
D	分配準備積立金額	164,999円	D	分配準備積立金額	159,438円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,114,984,058円	E	当ファンドの分配対象収益額	946,571,141円
F	10,000口当たり収益分配対象額	470円	F	10,000口当たり収益分配対象額	386円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	82,972,438円	H	収益分配金金額	85,770,720円
	自平成28年10月12日至平成28年11月10日			自平成29年 4月11日至平成29年 5月10日
A	費用控除後の配当等収益額	42,067,310円	A	費用控除後の配当等収益額	42,836,958円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	1,055,158,619円	C	収益調整金額	845,277,734円
D	分配準備積立金額	68,288円	D	分配準備積立金額	38,055円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,097,294,217円	E	当ファンドの分配対象収益額	888,152,747円
F	10,000口当たり収益分配対象額	453円	F	10,000口当たり収益分配対象額	369円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	84,697,647円	H	収益分配金金額	84,194,757円
	自平成28年11月11日至平成28年12月12日			自平成29年 5月11日至平成29年 6月12日
A	費用控除後の配当等収益額	50,464,549円	A	費用控除後の配当等収益額	65,308,417円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	1,019,001,698円	C	収益調整金額	796,250,549円
D	分配準備積立金額	27,342円	D	分配準備積立金額	8,398円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,069,493,589円	E	当ファンドの分配対象収益額	861,567,364円
F	10,000口当たり収益分配対象額	439円	F	10,000口当たり収益分配対象額	361円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	85,140,879円	H	収益分配金金額	83,320,024円
	自平成28年12月13日至平成29年 1月10日			自平成29年 6月13日至平成29年 7月10日
A	費用控除後の配当等収益額	64,230,266円	A	費用控除後の配当等収益額	40,421,169円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円
C	収益調整金額	994,111,062円	C	収益調整金額	783,750,120円
D	分配準備積立金額	47,913円	D	分配準備積立金額	23,157円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,058,389,241円	E	当ファンドの分配対象収益額	824,194,446円
F	10,000口当たり収益分配対象額	431円	F	10,000口当たり収益分配対象額	344円
G	10,000口当たり分配金額	35円	G	10,000口当たり分配金額	35円
H	収益分配金金額	85,898,870円	H	収益分配金金額	83,829,640円
2.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		2.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	報酬対象期間の日々におけるベビーファンドの信託財産に属する当該マザーファンドの受益証券の純資産総額に年率0.15%以内を乗じて日割り計算し、当該報酬対象期間に応じて合計した金額			同左

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	前期自平成28年 7月12日至平成29年 1月10日	当期自平成29年 1月11日至平成29年 7月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、親投資信託受益証券等の金融商品を主要投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、親投資信託受益証券、為替予約取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務です。また、当ファンドが親投資信託受益証券への投資を通じて保有する主な金融資産は、公社債等、債券先物取引、為替予約取引です。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスクに晒されております。なお、為替予約取引は、信託財産に属する有価証券、ならびに外貨建金銭債権債務の為替変動リスクを低減する目的で利用しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行については、投資対象、投資制限等を規定した運用ガイドラインに従って運用部門が執行します。管理部門は、運用ガイドラインに則って適切な運用がされているかおよび、運用結果の定期的な検証を通じて、下記に掲げる各種リスクが適切に管理されていることをモニタリングしています。また、それらの状況は定期的に開催される各委員会に報告され、状況の把握・確認が行われるほか、適切な運営について検証が行われます。・市場リスクファンドのパフォーマンスが一定の許容範囲内にあるかどうかモニタリングし、リターンの大きな変動を注視することで市場リスクが適切に管理されていることを確認しています。・信用リスク、流動性リスク運用ガイドラインに従って、証券格付や、証券や発行体への集中投資制限をモニタリングし、投資対象に関するこれらのリスクが適切に管理されていることを確認しています。また、取引先の信用リスクについては、グループポリシーで認められた相手に限定することで、これを管理しています。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	前期平成29年 1月10日現在	当期平成29年 7月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は原則として全て時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.金融商品時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、帳簿価額は時価と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品同左
	(2)有価証券	(2)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「1.有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)デリバティブ取引	(3)デリバティブ取引
	デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期平成29年 1月10日現在	当期平成29年 7月10日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	430,394,881	817,959,574
合計	430,394,881	817,959,574

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期(平成29年 1月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	5,053,458,500	-	5,075,982,000	22,523,500
	カナダ・ドル	58,173,500	-	61,376,000	3,202,500
	イギリス・ポンド	1,833,957,500	-	1,842,941,100	8,983,600
	売建
	米ドル	20,285,265,900	-	22,218,491,000	△1,933,225,100
	カナダ・ドル	829,915,260	-	924,147,200	△94,231,940
	ユーロ	5,069,800,000	-	5,377,764,000	△307,964,000
	イギリス・ポンド	3,382,840,620	-	3,513,486,100	△130,645,480
	スイス・フラン	109,231,008	-	118,040,160	△8,809,152
合計		36,622,642,288	-	39,132,227,560	△2,440,166,072

当期(平成29年 7月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超(円)	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	9,357,968,700	-	9,435,243,000	77,274,300
	カナダ・ドル	854,732,880	-	866,116,800	11,383,920
	イギリス・ポンド	1,617,472,200	-	1,628,363,800	10,891,600
	売建
	米ドル	24,388,252,500	-	25,060,600,000	△672,347,500
	カナダ・ドル	1,653,200,420	-	1,729,495,200	△76,294,780
	ユーロ	4,661,674,200	-	5,166,558,000	△504,883,800
	イギリス・ポンド	3,095,666,984	-	3,210,299,000	△114,632,016
	スイス・フラン	117,207,756	-	127,559,880	△10,352,124
合計		45,746,175,640	-	47,224,235,680	△1,278,960,400

(注1)時価の算定方法

為替予約の時価

1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっております。

イ)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後2つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。

ロ)特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。

2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。

(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

項目	前期自平成28年 7月12日至平成29年 1月10日	当期自平成29年 1月11日至平成29年 7月10日
元本の推移
期首元本額	24,403,481,086円	24,542,534,481円
期中追加設定元本額	5,067,631,910円	2,933,279,721円
期中一部解約元本額	4,928,578,515円	3,524,488,302円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成29年1月11日-平成29年7月10日)

開示資料

決算