資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に対して、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

2017/04/07 9:05

#2 投資状況（連結）

「南アフリカ株ファンド」

(平成29年2月28日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
株式		44,528,585	87.27
	内 南アフリカ	26,458,441	51.86
	内 オーストラリア	1,472,688	2.89
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		6,495,134	12.73
純資産総額		51,023,719	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2017/04/07 9:05

#3 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

[重要な会計方針]

1 有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券時価のあるもの決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)を採用しております。時価のないもの移動平均法による原価法を採用しております。
2 固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産(リース資産を除く。)定率法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物 8年～15年器具備品 4年～ 5年(2)無形固定資産(リース資産を除く。)定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
3 引当金の計上基準	賞与引当金従業員の賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。

[注記事項]
(貸借対照表関係)

2017/04/07 9:05

#4 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成29年2月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

2017/04/07 9:05