負債

有報情報

#1 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	47,004,764	100.15
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△70,895	△0.15
合計(純資産総額)		46,933,869	100.00

2014/10/17 9:02

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1 固定資産の減価償却の方法
役員の在任中の貢献に報いるために、役員退職慰労金制度の内規に基づき当事業年度末における要支給額を役員退職慰労引当金として計上しております。
3 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

2014/10/17 9:02

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
(1)未払金(2)未払費用	1,269,895519,794	1,269,895519,794	--
負債計	1,789,689	1,789,689	-

注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産項目 (1)預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬、(4)未収投資助言報酬、(5)未収収益

2014/10/17 9:02

#4 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	47,004,764	円
Ⅱ 負債総額	70,895	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	46,933,869	円

(参考)HSBC ブラジル マザーファンド

Ⅰ 資産総額	72,903,329,051	円
Ⅱ 負債総額	539,912,406	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	72,363,416,645	円

2014/10/17 9:02

#5 設定及び解約の実績（連結）

投資状況

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
小計	70,433,038,941	97.33
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	1,930,377,704	2.67
合計(純資産総額)		72,363,416,645	100.00

その他の資産の投資状況

2014/10/17 9:02

#6 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額の計算にあたり、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。なお、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。

2014/10/17 9:02

#7 附属明細表（連結）

貸借対照表

		(単位:円)
資産合計	76,259,957,969	71,089,300,256
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	420,000

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/10/17 9:02