資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

その他の手数料等】
■ ファンドの組入有価証券の売買委託手数料、先物・オプション取引等の売買委託手数料は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。
■ ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率0.01296%(税抜0.012%)を乗じて得た額とし、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。
■ ファンドの解約に伴う支払資金の手当て又は再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とした借入金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。
■ ファンドの投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、海外における資産の保管に要する費用、受託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。
※ 上記の他、投資信託約款の規定に基づく運用指図等により生じた費用をご負担いただく場合があります。その他の手数料等につきましては、財務諸表の監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に金額もしくはその上限額またはこれらの計算方法を示すことはできません。2014/05/13 9:40

#2 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

投資対象資産	決算頻度	投資対象地域	為替ヘッジ
株式一般大型株中小型株債券一般公債社債その他債券クレジット属性( )不動産投信その他資産( )資産複合( )資産配分固定型資産配分変更型	年1回年2回年4回年6回(隔月)年12回(毎月)日々その他( )	グローバル日本北米欧州アジアオセアニア中南米アフリカ中近東(中東)エマージング	あり( )なし

※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧下さい。なお、一般社団法人投資信託協会のホームページ(http://www.toushin.or.jp/)でもご覧いただけます。

2014/05/13 9:40

#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

平成26年3月末日現在、委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。(親投資信託を除く。)

種類	本数(本)	純資産総額(億円)
追加型株式投資信託	157	11,859
追加型公社債投資信託	16	1,845
単位型株式投資信託	33	709
合計	206	14,413

※純資産総額について、億円未満を切り捨てているため、合計と合わない場合があります。

2014/05/13 9:40

#4 信託報酬等（連結）

■ 信託報酬の総額及びその配分
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年率1.836%(税抜1.70%)を乗じて得た額とします。
信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」及び「受託会社」の間で次のように配分します。

2014/05/13 9:40

#5 投資リスク（連結）

■ 為替変動リスク
外貨建資産は、為替相場の変動により円換算額が変動します。投資対象通貨に対して円高は、外貨建資産の円換算額の減少により、ファンドの基準価額の下落要因となり、投資対象通貨に対して円安は、外貨建資産の円換算額の増加により、ファンドの基準価額の上昇要因となります。投資対象通貨に対する円高の影響で、ファンドの基準価額が下落し、損失を被る可能性があります。
■ 信用リスク

2014/05/13 9:40

#6 投資制限（連結）

■ 株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への投資割合には制限を設けません。
■ 投資信託証券(上場投資信託証券等を除きます。)への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
■ 外貨建資産への投資割合には制限を設けません。

2014/05/13 9:40

#7 投資対象（連結）

投資対象】
■ 投資の対象とする資産の種類
ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

2014/05/13 9:40

#8 投資方針（連結）

ニ.原則として株式を高位に組み入れる方針ですが、市況環境等によっては高位にならない場合があります。
ホ.外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
ヘ.資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

2014/05/13 9:40

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	ケイマン	39,721,356	35.58
	バミューダ	12,324,380	11.04
	香港	15,260,765	13.67
	中国	32,931,230	29.50
	小計	100,237,731	89.80
コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)	―	11,390,815	10.20
合計(純資産総額)		111,628,546	100.00

2014/05/13 9:40

#10 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

[重要な会計方針]

2.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産
	定率法により償却しております。
	なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
	建物	15	年
	器具備品	4～15	年
	(2) 無形固定資産
	定額法により償却しております。
	なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(3～5年)に基づく定額法により償却しております。
	(2) 退職給付引当金
	従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、計上しております。
	数理計算上の差異については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定年数(5年)による定額法により発生の翌期から費用処理することとしております。

[会計方針の変更等]
(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)

2014/05/13 9:40

#11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(貸借対照表関係)

前事業年度		当事業年度
*1 有形固定資産の減価償却累計額		*1 有形固定資産の減価償却累計額
建物	43,586 千円	建物	49,838 千円

(損益計算書関係)

2014/05/13 9:40

#12 注記表（連結）

期 別項 目	第7期自 平成25年 8月20日至 平成26年 2月18日
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

2014/05/13 9:40

#13 純資産の推移（連結）

純資産の推移】2014/05/13 9:40

#14 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

2014/05/13 9:40

#15 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
■ 基準価額の計算方法

2014/05/13 9:40

#16 運用体制（連結）

■ ファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制等
「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っております。
※ 運用体制等につきましては、平成26年3月末日現在のものであり、変更になることがあります。

2014/05/13 9:40

#17 運用状況の冒頭記載（連結）

平成26年 3月31日現在の運用状況は、以下の通りです。
投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。また、小数点以下第3位を四捨五入しており、合計と合わない場合があります。

2014/05/13 9:40

#18 附属明細表（連結）

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

2014/05/13 9:40