半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年3月10日-令和3年9月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2021年3月10日から2022年3月9日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2021年3月10日から2021年9月9日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第21期計算期間末 (2021年3月9日現在)		第22期中間計算期間末 (2021年9月9日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	95,899,287口		95,485,888口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4327円	1口当たり純資産額	1.4522円
(10,000口当たり純資産額)	(14,327円)	(10,000口当たり純資産額)	(14,522円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第21期中間計算期間(自 2020年3月10日 至 2020年9月9日)
該当事項はございません。
 
第22期中間計算期間(自 2021年3月10日 至 2021年9月9日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第21期計算期間 (自 2020年3月10日     至 2021年3月9日)	第22期中間計算期間 (自 2021年3月10日     至 2021年9月9日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第21期計算期間 (自 2020年3月10日     至 2021年3月9日)	第22期中間計算期間 (自 2021年3月10日     至 2021年9月9日)
期首元本額	98,312,819円	95,899,287円
期中追加設定元本額	13,044,061円	4,608,865円
期中一部解約元本額	15,457,593円	5,022,264円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第21期計算期間末(2021年3月9日現在)
該当事項はございません。
 
第22期中間計算期間末(2021年9月9日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年9月9日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	3,732,901
金銭信託	13,126,515
国債証券	1,111,244,700
社債券	71,166,390
未収利息	4,351,260
前払費用	715,568
流動資産合計	1,204,337,334
資産合計	1,204,337,334
負債の部
流動負債
その他未払費用	1,057
流動負債合計	1,057
負債合計	1,057
純資産の部
元本等
元本	385,330,076
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	819,006,201
元本等合計	1,204,336,277
純資産合計	1,204,336,277
負債純資産合計	1,204,337,334

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年9月9日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年3月10日から2022年3月9日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年9月9日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2021年3月10日 至 2021年9月9日)の元本状況
期首(2021年3月10日)の元本額	477,385,515円
対象期間中の追加設定元本額	16,352,360円
対象期間中の一部解約元本額	108,407,799円
2021年9月9日現在の元本額の内訳 ※
明治安田外国債券ファンド	44,162,771円
明治安田ライフプランファンド20	90,415,287円
明治安田ライフプランファンド50	104,519,516円
明治安田ライフプランファンド70	44,728,845円
フコク株25大河	30,769,616円
フコク株50大河	50,350,085円
明治安田VA外国債券ファンド(適格機関投資家専用)	10,688,365円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	3,829,312円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	3,302,248円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	1,928,495円
大河25VA 適格機関投資家専用	268,781円
大河50VA 適格機関投資家専用	366,755円
計	385,330,076円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	3.1255円
(10,000口当たり純資産額)	(31,255円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額