半期報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/03/10-2024/03/11)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年 3月10日から2023年 9月 9日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第23期計算期間末 2023年 3月 9日現在			第24期中間計算期間末 2023年 9月 9日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	83,652,461口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	86,105,256口
2.	1口当たり純資産額	1.3975円	2.	1口当たり純資産額	1.5066円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,975円)		(10,000口当たり純資産額)	(15,066円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 
 
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第23期計算期間末 2023年 3月 9日現在	第24期中間計算期間末 2023年 9月 9日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第23期計算期間 自 2022年 3月10日 至 2023年 3月 9日	第24期中間計算期間 自 2023年 3月10日 至 2023年 9月 9日
期首元本額	88,391,390円	83,652,461円
期中追加設定元本額	7,656,956円	4,273,443円
期中一部解約元本額	12,395,885円	1,820,648円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田外国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田外国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 9月 9日現在
資産の部
流動資産
預金	458,335
コール・ローン	3,067,469
国債証券	1,175,799,909
社債券	45,738,897
派生商品評価勘定	551,177
未収利息	6,067,570
前払費用	924,626
流動資産合計	1,232,607,983
資産合計	1,232,607,983
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	105,492
未払解約金	980,000
未払利息	8
流動負債合計	1,085,500
負債合計	1,085,500
純資産の部
元本等
元本	367,268,289
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	864,254,194
元本等合計	1,231,522,483
純資産合計	1,231,522,483
負債純資産合計	1,232,607,983

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 9月 9日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 3月10日
	期首元本額	377,044,913円
	期末元本額	367,268,289円
	期中追加設定元本額	18,434,318円
	期中一部解約元本額	28,210,942円
	元本の内訳※
	明治安田外国債券ファンド	38,495,226円
	明治安田ライフプランファンド20	82,669,477円
	明治安田ライフプランファンド50	105,294,776円
	明治安田ライフプランファンド70	49,003,628円
	フコク株25大河	29,453,741円
	フコク株50大河	51,213,298円
	明治安田VA外国債券ファンド(適格機関投資家専用)	4,275,270円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	3,446,092円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	1,573,579円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	1,843,202円
2.	1口当たり純資産額	3.3532円
	(10,000口当たり純資産額)	(33,532円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額