有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年11月19日-平成28年5月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年11月18日現在)	当期 (平成28年5月18日現在)
※1期首元本額	5,257,746,305円	4,470,230,338円
期中追加設定元本額	184,337,457円	53,257,341円
期中一部解約元本額	971,853,424円	760,604,030円
※2元本の欠損	1,448,840,909円	1,464,013,216円
受益権の総数	4,470,230,338口	3,762,883,649口
1口当たりの純資産額	0.6759円	0.6109円
(1万口当たりの純資産額)	(6,759円)	(6,109円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年5月19日 至 平成27年11月18日)	当期 (自 平成27年11月19日 至 平成28年5月18日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年5月19日 至 平成27年6月18日)	(自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日)
費用控除後の配当等収益額	19,304,353円	14,087,446円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	452,501,619円	292,781,401円
分配準備積立金額	8,974円	5,895円
当ファンドの分配対象収益額	471,814,946円	306,874,742円
当ファンドの期末残存口数	5,197,993,562口	4,145,980,909口
1万口当たり収益分配対象額	907.68円	740.17円
1万口当たり分配金額	70.00円	45.00円
収益分配金金額	36,385,954円	18,656,914円
	(自 平成27年6月19日 至 平成27年7月21日)	(自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日)
費用控除後の配当等収益額	23,447,729円	12,313,784円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	422,700,408円	277,163,525円
分配準備積立金額	7,700円	9,066円
当ファンドの分配対象収益額	446,155,837円	289,486,375円
当ファンドの期末残存口数	5,045,404,742口	3,986,897,675口
1万口当たり収益分配対象額	884.28円	726.09円
1万口当たり分配金額	70.00円	45.00円
収益分配金金額	35,317,833円	17,941,039円
	(自 平成27年7月22日 至 平成27年8月18日)	(自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日)
費用控除後の配当等収益額	15,322,510円	13,940,373円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	397,290,764円	265,166,627円
分配準備積立金額	9,103円	7,134円
当ファンドの分配対象収益額	412,622,377円	279,114,134円
当ファンドの期末残存口数	4,878,927,257口	3,893,177,335口
1万口当たり収益分配対象額	845.72円	716.93円
1万口当たり分配金額	70.00円	45.00円
収益分配金金額	34,152,490円	17,519,298円
	(自 平成27年8月19日 至 平成27年9月18日)	(自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日)
費用控除後の配当等収益額	15,364,952円	13,082,037円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	363,872,938円	256,126,618円
分配準備積立金額	6,612円	5,902円
当ファンドの分配対象収益額	379,244,502円	269,214,557円
当ファンドの期末残存口数	4,690,411,589口	3,811,712,570口
1万口当たり収益分配対象額	808.55円	706.28円
1万口当たり分配金額	70.00円	45.00円
収益分配金金額	32,832,881円	17,152,706円
	(自 平成27年9月19日 至 平成27年10月19日)	(自 平成28年3月19日 至 平成28年4月18日)
費用控除後の配当等収益額	18,886,538円	10,625,341円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	338,696,764円	250,825,740円
分配準備積立金額	10,197円	6,098円
当ファンドの分配対象収益額	357,593,499円	261,457,179円
当ファンドの期末残存口数	4,585,730,479口	3,792,886,068口
1万口当たり収益分配対象額	779.79円	689.33円
1万口当たり分配金額	70.00円	45.00円
収益分配金金額	32,100,113円	17,067,987円
	(自 平成27年10月20日 至 平成27年11月18日)	(自 平成28年4月19日 至 平成28年5月18日)
費用控除後の配当等収益額	18,456,074円	10,258,329円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	317,305,885円	242,459,768円
分配準備積立金額	7,885円	7,490円
当ファンドの分配対象収益額	335,769,844円	252,725,587円
当ファンドの期末残存口数	4,470,230,338口	3,762,883,649口
1万口当たり収益分配対象額	751.12円	671.62円
1万口当たり分配金額	45.00円	45.00円
収益分配金金額	20,116,036円	16,932,976円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM資源国債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年11月18日現在)	当期 (平成28年5月18日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	62,382,757	△37,559,660
合計	62,382,757	△37,559,660

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。