有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成28年5月19日-平成28年11月18日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年5月18日現在)	当期 (平成28年11月18日現在)
※1期首元本額	4,470,230,338円	3,762,883,649円
期中追加設定元本額	53,257,341円	47,588,081円
期中一部解約元本額	760,604,030円	293,458,720円
※2元本の欠損	1,464,013,216円	1,522,017,631円
受益権の総数	3,762,883,649口	3,517,013,010口
1口当たりの純資産額	0.6109円	0.5672円
(1万口当たりの純資産額)	(6,109円)	(5,672円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 平成27年11月19日 至 平成28年5月18日)	当期 (自 平成28年5月19日 至 平成28年11月18日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 平成27年11月19日 至 平成27年12月18日)	(自 平成28年5月19日 至 平成28年6月20日)
費用控除後の配当等収益額	14,087,446円	10,815,957円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	292,781,401円	231,345,754円
分配準備積立金額	5,895円	4,344円
当ファンドの分配対象収益額	306,874,742円	242,166,055円
当ファンドの期末残存口数	4,145,980,909口	3,691,813,212口
1万口当たり収益分配対象額	740.17円	655.95円
1万口当たり分配金額	45.00円	45.00円
収益分配金金額	18,656,914円	16,613,159円
	(自 平成27年12月19日 至 平成28年1月18日)	(自 平成28年6月21日 至 平成28年7月19日)
費用控除後の配当等収益額	12,313,784円	11,491,171円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	277,163,525円	223,440,414円
分配準備積立金額	9,066円	6,893円
当ファンドの分配対象収益額	289,486,375円	234,938,478円
当ファンドの期末残存口数	3,986,897,675口	3,657,140,531口
1万口当たり収益分配対象額	726.09円	642.41円
1万口当たり分配金額	45.00円	45.00円
収益分配金金額	17,941,039円	16,457,132円
	(自 平成28年1月19日 至 平成28年2月18日)	(自 平成28年7月20日 至 平成28年8月18日)
費用控除後の配当等収益額	13,940,373円	8,836,679円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	265,166,627円	215,181,861円
分配準備積立金額	7,134円	3,610円
当ファンドの分配対象収益額	279,114,134円	224,022,150円
当ファンドの期末残存口数	3,893,177,335口	3,601,853,660口
1万口当たり収益分配対象額	716.93円	621.96円
1万口当たり分配金額	45.00円	45.00円
収益分配金金額	17,519,298円	16,208,341円
	(自 平成28年2月19日 至 平成28年3月18日)	(自 平成28年8月19日 至 平成28年9月20日)
費用控除後の配当等収益額	13,082,037円	9,536,038円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	256,126,618円	206,724,397円
分配準備積立金額	5,902円	4,905円
当ファンドの分配対象収益額	269,214,557円	216,265,340円
当ファンドの期末残存口数	3,811,712,570口	3,582,884,516口
1万口当たり収益分配対象額	706.28円	603.60円
1万口当たり分配金額	45.00円	45.00円
収益分配金金額	17,152,706円	16,122,980円
	(自 平成28年3月19日 至 平成28年4月18日)	(自 平成28年9月21日 至 平成28年10月18日)
費用控除後の配当等収益額	10,625,341円	10,479,726円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	250,825,740円	198,301,324円
分配準備積立金額	6,098円	6,811円
当ファンドの分配対象収益額	261,457,179円	208,787,861円
当ファンドの期末残存口数	3,792,886,068口	3,549,907,106口
1万口当たり収益分配対象額	689.33円	588.15円
1万口当たり分配金額	45.00円	40.00円
収益分配金金額	17,067,987円	14,199,628円
	(自 平成28年4月19日 至 平成28年5月18日)	(自 平成28年10月19日 至 平成28年11月18日)
費用控除後の配当等収益額	10,258,329円	9,173,737円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	242,459,768円	192,795,021円
分配準備積立金額	7,490円	3,620円
当ファンドの分配対象収益額	252,725,587円	201,972,378円
当ファンドの期末残存口数	3,762,883,649口	3,517,013,010口
1万口当たり収益分配対象額	671.62円	574.27円
1万口当たり分配金額	45.00円	40.00円
収益分配金金額	16,932,976円	14,068,052円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIM資源国債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターおよびリスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。更に、投資制限の管理を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各特定期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年5月18日現在)	当期 (平成28年11月18日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△37,559,660	△55,980,711
合計	△37,559,660	△55,980,711

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。