有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

【提出】: 2014/12/16 9:18
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【項目】: 69項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 3月25日から平成26年 9月24日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 3月24日現在				当期平成26年 9月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,044,797,916口				747,180,066口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	281,794,534円			元本の欠損	85,499,184円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7303円			1口当たり純資産額	0.8856円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,303円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,856円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日				当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成25年 9月25日から平成25年10月23日まで				平成26年 3月25日から平成26年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,936,360円		費用控除後の配当等収益額	A	2,809,953円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,295,237円		収益調整金額	C	20,875,770円
	分配準備積立金額	D	106,583,455円		分配準備積立金額	D	101,750,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,815,052円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,436,715円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,160,387,921口		当ファンドの期末残存口数	F	945,611,511口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,179円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,326円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,160,387円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	945,611円
	平成25年10月24日から平成25年11月25日まで				平成26年 4月24日から平成26年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,208,469円		費用控除後の配当等収益額	A	2,979,132円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,621,978円		収益調整金額	C	19,876,006円
	分配準備積立金額	D	107,444,292円		分配準備積立金額	D	98,696,339円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,274,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,551,477円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,129,112,208口		当ファンドの期末残存口数	F	899,960,238口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,206円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,350円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,129,112円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	899,960円
	平成25年11月26日から平成25年12月24日まで				平成26年 5月24日から平成26年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,227,193円		費用控除後の配当等収益額	A	2,833,304円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,016,022円		収益調整金額	C	18,992,788円
	分配準備積立金額	D	107,817,259円		分配準備積立金額	D	96,329,600円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,060,474円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,155,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,100,944,892口		当ファンドの期末残存口数	F	859,609,282口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,235円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,374円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,100,944円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	859,609円
	平成25年12月25日から平成26年 1月23日まで				平成26年 6月24日から平成26年 7月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,459,354円		費用控除後の配当等収益額	A	3,746,149円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,786,068円		収益調整金額	C	18,578,504円
	分配準備積立金額	D	109,858,987円		分配準備積立金額	D	96,150,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,104,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,475,205円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,090,028,680口		当ファンドの期末残存口数	F	840,497,761口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,257円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,409円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,090,028円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	840,497円
	平成26年 1月24日から平成26年 2月24日まで				平成26年 7月24日から平成26年 8月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,018,835円		費用控除後の配当等収益額	A	3,030,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,281,021円		収益調整金額	C	17,841,074円
	分配準備積立金額	D	108,481,041円		分配準備積立金額	D	95,155,928円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,780,897円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,027,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,055,310,502口		当ファンドの期末残存口数	F	806,792,622口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,286円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,438円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,055,310円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	806,792円
	平成26年 2月25日から平成26年 3月24日まで				平成26年 8月26日から平成26年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,913,556円		費用控除後の配当等収益額	A	3,375,261円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,057,130円		収益調整金額	C	16,530,419円
	分配準備積立金額	D	110,347,475円		分配準備積立金額	D	90,292,076円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,318,161円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,197,756円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,044,797,916口		当ファンドの期末残存口数	F	747,180,066口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,304円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,474円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,044,797円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	747,180円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、商品価格の変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 3月24日現在	当期平成26年 9月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日		当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
期首元本額	1,279,689,903円	期首元本額	1,044,797,916円
期中追加設定元本額	2,941,706円	期中追加設定元本額	434,693円
期中一部解約元本額	237,833,693円	期中一部解約元本額	298,052,543円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年 9月25日至平成26年 3月24日	当期自平成26年 3月25日至平成26年 9月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△8,447,781	39,960,595
親投資信託受益証券	98	0
合計	△8,447,683	39,960,595

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月25日-平成26年9月24日)

開示資料

決算