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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年3月24日-令和3年9月24日)

【提出】: 2021/12/24 9:06
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【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 3月24日から2021年 9月24日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 3月23日現在				当期 2021年 9月24日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			268,826,123口				254,651,507口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	13,422,833円			元本の欠損	17,880,338円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9501円			1口当たり純資産額	0.9298円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,501円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,298円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月23日				当期自 2021年 3月24日至 2021年 9月24日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2020年 9月24日から2020年10月23日まで				2021年 3月24日から2021年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,498,927円		費用控除後の配当等収益額	A	1,060,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	76,860,376円		収益調整金額	C	48,008,556円
	分配準備積立金額	D	71,465,041円		分配準備積立金額	D	48,370,044円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,824,344円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,439,142円
	当ファンドの期末残存口数	F	427,968,479口		当ファンドの期末残存口数	F	264,212,031口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,500円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,687円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	427,968円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,212円
	2020年10月24日から2020年11月24日まで				2021年 4月24日から2021年 5月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,431,129円		費用控除後の配当等収益額	A	1,091,507円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	74,003,133円		収益調整金額	C	48,032,015円
	分配準備積立金額	D	69,846,177円		分配準備積立金額	D	49,166,374円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,280,439円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,289,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	411,969,737口		当ファンドの期末残存口数	F	264,275,815口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,526円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,719円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	411,969円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,275円
	2020年11月25日から2020年12月23日まで				2021年 5月25日から2021年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,175,904円		費用控除後の配当等収益額	A	899,178円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,017,002円		収益調整金額	C	48,055,080円
	分配準備積立金額	D	48,071,039円		分配準備積立金額	D	49,993,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,263,945円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,947,864円
	当ファンドの期末残存口数	F	281,046,662口		当ファンドの期末残存口数	F	264,338,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,567円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,743円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	281,046円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	264,338円
	2020年12月24日から2021年 1月25日まで				2021年 6月24日から2021年 7月26日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,173,917円		費用控除後の配当等収益額	A	975,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,046,944円		収益調整金額	C	47,491,751円
	分配準備積立金額	D	48,965,897円		分配準備積立金額	D	50,018,329円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,186,758円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,485,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	281,130,821口		当ファンドの期末残存口数	F	261,171,862口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,599円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,770円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	281,130円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	261,171円
	2021年 1月26日から2021年 2月24日まで				2021年 7月27日から2021年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,151,166円		費用控除後の配当等収益額	A	918,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,226,957円		収益調整金額	C	47,514,890円
	分配準備積立金額	D	49,046,228円		分配準備積立金額	D	50,732,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,424,351円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,165,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	276,551,273口		当ファンドの期末残存口数	F	261,233,385口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,631円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,796円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,551円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	261,233円
	2021年 2月25日から2021年 3月23日まで				2021年 8月24日から2021年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	945,459円		費用控除後の配当等収益額	A	871,929円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	48,835,135円		収益調整金額	C	46,329,536円
	分配準備積立金額	D	48,536,621円		分配準備積立金額	D	50,101,712円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,317,215円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,303,177円
	当ファンドの期末残存口数	F	268,826,123口		当ファンドの期末残存口数	F	254,651,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,657円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,821円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,826円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	254,651円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月23日	当期自 2021年 3月24日至 2021年 9月24日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、商品価格の変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 3月23日現在	当期 2021年 9月24日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月23日	当期自 2021年 3月24日至 2021年 9月24日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月23日		当期自 2021年 3月24日至 2021年 9月24日
期首元本額	427,873,196円	期首元本額	268,826,123円
期中追加設定元本額	3,458,775円	期中追加設定元本額	378,433円
期中一部解約元本額	162,505,848円	期中一部解約元本額	14,553,049円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 9月24日至 2021年 3月23日	当期自 2021年 3月24日至 2021年 9月24日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,151,564	△7,095,162
親投資信託受益証券	0	0
合計	△3,151,564	△7,095,162

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年3月24日-令和3年9月24日)

開示資料

決算