有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月25日-平成28年3月23日)

【提出】: 2016/06/16 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 70項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 9月25日から平成28年 3月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 9月24日現在				当期平成28年 3月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			529,757,630口				662,914,917口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	23,281,453円			元本の欠損	17,442,416円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9561円			1口当たり純資産額	0.9737円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,561円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,737円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 3月24日至平成27年 9月24日				当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 3月24日から平成27年 4月23日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,835,335円		費用控除後の配当等収益額	A	2,119,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,427,405円		収益調整金額	C	35,352,679円
	分配準備積立金額	D	65,737,061円		分配準備積立金額	D	64,850,021円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,999,801円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,322,532円
	当ファンドの期末残存口数	F	501,886,314口		当ファンドの期末残存口数	F	539,510,768口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,713円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,896円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	501,886円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	539,510円
	平成27年 4月24日から平成27年 5月25日まで				平成27年10月24日から平成27年11月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,008,537円		費用控除後の配当等収益額	A	2,353,955円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,289,987円		収益調整金額	C	33,871,976円
	分配準備積立金額	D	66,205,243円		分配準備積立金額	D	63,671,087円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,503,767円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,897,018円
	当ファンドの期末残存口数	F	542,733,273口		当ファンドの期末残存口数	F	516,745,851口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,741円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,933円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	542,733円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	516,745円
	平成27年 5月26日から平成27年 6月23日まで				平成27年11月25日から平成27年12月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,079,509円		費用控除後の配当等収益額	A	1,988,189円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,370,682円		収益調整金額	C	39,058,280円
	分配準備積立金額	D	61,997,707円		分配準備積立金額	D	63,418,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,447,898円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,464,483円
	当ファンドの期末残存口数	F	538,538,746口		当ファンドの期末残存口数	F	532,286,710口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,772円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,962円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	538,538円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	532,286円
	平成27年 6月24日から平成27年 7月23日まで				平成27年12月25日から平成28年 1月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,113,879円		費用控除後の配当等収益額	A	2,518,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	34,354,674円		収益調整金額	C	40,286,835円
	分配準備積立金額	D	61,380,577円		分配準備積立金額	D	64,638,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,849,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,443,605円
	当ファンドの期末残存口数	F	542,929,782口		当ファンドの期末残存口数	F	537,346,537口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,802円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,999円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	542,929円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	537,346円
	平成27年 7月24日から平成27年 8月24日まで				平成28年 1月26日から平成28年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,470,752円		費用控除後の配当等収益額	A	2,324,531円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	33,958,969円		収益調整金額	C	54,549,774円
	分配準備積立金額	D	62,210,670円		分配準備積立金額	D	64,902,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,640,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,776,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	536,506,043口		当ファンドの期末残存口数	F	599,886,541口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,838円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,029円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	536,506円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	599,886円
	平成27年 8月25日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月24日から平成28年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,033,612円		費用控除後の配当等収益額	A	2,611,029円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	33,541,234円		収益調整金額	C	68,498,377円
	分配準備積立金額	D	63,346,166円		分配準備積立金額	D	65,481,725円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,921,012円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,591,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	529,757,630口		当ファンドの期末残存口数	F	662,914,917口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,867円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,060円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	529,757円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	662,914円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 3月24日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、商品価格の変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 9月24日現在	当期平成28年 3月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 3月24日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 3月24日至平成27年 9月24日		当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日
期首元本額	547,874,192円	期首元本額	529,757,630円
期中追加設定元本額	120,143,583円	期中追加設定元本額	201,943,928円
期中一部解約元本額	138,260,145円	期中一部解約元本額	68,786,641円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 3月24日至平成27年 9月24日	当期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△11,417,492	△26,228,086
親投資信託受益証券	0	0
合計	△11,417,492	△26,228,086

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月25日-平成28年3月23日)

開示資料

決算