有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/03/24-2023/09/25)

【提出】: 2023/12/22 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 71項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年 3月24日から2023年 9月25日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年 3月23日現在				当期 2023年 9月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			220,690,782口				218,112,526口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	19,318,190円			元本の欠損	11,793,444円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9125円			1口当たり純資産額	0.9459円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,125円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,459円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月23日				当期自 2023年 3月24日至 2023年 9月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2022年 9月27日から2022年10月24日まで				2023年 3月24日から2023年 4月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	993,175円		費用控除後の配当等収益額	A	951,271円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,477,492円		収益調整金額	C	43,040,326円
	分配準備積立金額	D	52,524,386円		分配準備積立金額	D	52,854,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,995,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,846,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	227,790,649口		当ファンドの期末残存口数	F	220,755,438口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,214円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,387円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	227,790円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,755円
	2022年10月25日から2022年11月24日まで				2023年 4月25日から2023年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	834,494円		費用控除後の配当等収益額	A	957,840円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,213,539円		収益調整金額	C	43,066,727円
	分配準備積立金額	D	53,289,771円		分配準備積立金額	D	53,585,384円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,337,804円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,609,951円
	当ファンドの期末残存口数	F	234,298,576口		当ファンドの期末残存口数	F	220,815,755口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,239円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,420円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	234,298円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,815円
	2022年11月25日から2022年12月23日まで				2023年 5月24日から2023年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	818,697円		費用控除後の配当等収益額	A	973,954円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	43,370,169円		収益調整金額	C	42,897,087円
	分配準備積立金額	D	51,694,807円		分配準備積立金額	D	54,078,171円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,883,673円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,949,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	224,684,465口		当ファンドの期末残存口数	F	219,871,359口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,267円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,454円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	224,684円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	219,871円
	2022年12月24日から2023年 1月23日まで				2023年 6月24日から2023年 7月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	796,794円		費用控除後の配当等収益額	A	806,503円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,900,438円		収益調整金額	C	42,344,185円
	分配準備積立金額	D	50,965,068円		分配準備積立金額	D	54,102,555円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,662,300円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,253,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	220,430,247口		当ファンドの期末残存口数	F	216,967,117口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,294円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,482円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,430円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	216,967円
	2023年 1月24日から2023年 2月24日まで				2023年 7月25日から2023年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	922,558円		費用控除後の配当等収益額	A	963,546円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	42,988,133円		収益調整金額	C	42,370,972円
	分配準備積立金額	D	51,541,432円		分配準備積立金額	D	54,692,091円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,452,123円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,026,609円
	当ファンドの期末残存口数	F	220,634,929口		当ファンドの期末残存口数	F	217,027,011口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,326円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,516円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,634円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	217,027円
	2023年 2月25日から2023年 3月23日まで				2023年 8月24日から2023年 9月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	832,202円		費用控除後の配当等収益額	A	809,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	43,012,240円		収益調整金額	C	42,860,192円
	分配準備積立金額	D	52,243,356円		分配準備積立金額	D	55,438,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,087,798円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,107,884円
	当ファンドの期末残存口数	F	220,690,782口		当ファンドの期末残存口数	F	218,112,526口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,353円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,543円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,690円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	218,112円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月23日	当期自 2023年 3月24日至 2023年 9月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、商品価格の変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年 3月23日現在	当期 2023年 9月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月23日	当期自 2023年 3月24日至 2023年 9月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月23日		当期自 2023年 3月24日至 2023年 9月25日
期首元本額	227,745,809円	期首元本額	220,690,782円
期中追加設定元本額	8,371,201円	期中追加設定元本額	1,385,552円
期中一部解約元本額	15,426,228円	期中一部解約元本額	3,963,808円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 9月27日至 2023年 3月23日	当期自 2023年 3月24日至 2023年 9月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△15,062,430	△459,590
親投資信託受益証券	0	△98
合計	△15,062,430	△459,688

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/03/24-2023/09/25)

開示資料

決算