有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月24日-平成28年9月23日)

【提出】: 2016/12/16 9:09
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【項目】: 70項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 3月24日から平成28年 9月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 3月23日現在				当期平成28年 9月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			662,914,917口				1,562,976,579口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	17,442,416円			元本の欠損	201,102,885円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9737円			1口当たり純資産額	0.8713円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,737円)			(10,000口当たり純資産額)	(8,713円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日				当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 9月25日から平成27年10月23日まで				平成28年 3月24日から平成28年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,119,832円		費用控除後の配当等収益額	A	3,658,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,352,679円		収益調整金額	C	204,591,478円
	分配準備積立金額	D	64,850,021円		分配準備積立金額	D	65,882,782円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,322,532円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	274,132,716円
	当ファンドの期末残存口数	F	539,510,768口		当ファンドの期末残存口数	F	1,311,745,040口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,896円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,089円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	539,510円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,311,745円
	平成27年10月24日から平成27年11月24日まで				平成28年 4月26日から平成28年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,353,955円		費用控除後の配当等収益額	A	5,607,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	33,871,976円		収益調整金額	C	220,262,387円
	分配準備積立金額	D	63,671,087円		分配準備積立金額	D	67,566,518円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,897,018円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	293,436,516円
	当ファンドの期末残存口数	F	516,745,851口		当ファンドの期末残存口数	F	1,383,434,704口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,933円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,121円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	516,745円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,383,434円
	平成27年11月25日から平成27年12月24日まで				平成28年 5月24日から平成28年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,988,189円		費用控除後の配当等収益額	A	5,609,943円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,058,280円		収益調整金額	C	222,998,778円
	分配準備積立金額	D	63,418,014円		分配準備積立金額	D	71,060,578円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,464,483円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	299,669,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	532,286,710口		当ファンドの期末残存口数	F	1,392,603,701口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,962円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,151円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	532,286円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,392,603円
	平成27年12月25日から平成28年 1月25日まで				平成28年 6月24日から平成28年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,518,081円		費用控除後の配当等収益額	A	6,933,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	40,286,835円		収益調整金額	C	251,064,666円
	分配準備積立金額	D	64,638,689円		分配準備積立金額	D	75,277,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,443,605円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	333,275,608円
	当ファンドの期末残存口数	F	537,346,537口		当ファンドの期末残存口数	F	1,522,799,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,999円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,188円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	537,346円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,522,799円
	平成28年 1月26日から平成28年 2月23日まで				平成28年 7月26日から平成28年 8月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,324,531円		費用控除後の配当等収益額	A	6,244,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,549,774円		収益調整金額	C	254,031,459円
	分配準備積立金額	D	64,902,473円		分配準備積立金額	D	79,520,007円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,776,778円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	339,795,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	599,886,541口		当ファンドの期末残存口数	F	1,530,474,169口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,029円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,220円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	599,886円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,530,474円
	平成28年 2月24日から平成28年 3月23日まで				平成28年 8月24日から平成28年 9月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,611,029円		費用控除後の配当等収益額	A	6,308,188円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	68,498,377円		収益調整金額	C	262,239,152円
	分配準備積立金額	D	65,481,725円		分配準備積立金額	D	83,398,107円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,591,131円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,945,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	662,914,917口		当ファンドの期末残存口数	F	1,562,976,579口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,060円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,251円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	662,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,562,976円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、商品価格の変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 3月23日現在	当期平成28年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日		当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
期首元本額	529,757,630円	期首元本額	662,914,917円
期中追加設定元本額	201,943,928円	期中追加設定元本額	991,200,413円
期中一部解約元本額	68,786,641円	期中一部解約元本額	91,138,751円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 9月25日至平成28年 3月23日	当期自平成28年 3月24日至平成28年 9月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△26,228,086	△70,614,743
親投資信託受益証券	0	△98
合計	△26,228,086	△70,614,841

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月24日-平成28年9月23日)

開示資料

決算