有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年12月21日-平成26年6月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成25年12月20日現在	当期 平成26年6月20日現在
1.元本状況
期首元本額	5,703,603,118円	4,379,251,936円
期中追加設定元本額	34,080,644円	17,242,009円
期中一部解約元本額	1,358,431,826円	884,853,132円
2.受益権の総数	4,379,251,936口	3,511,640,813口
3.元本の欠損
	1,340,647,137円	461,790,707円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年6月21日 至 平成25年12月20日				当期 自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第23期計算期間末(平成25年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した329,172,536円 (1万口当たり596.49円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い22,073,894円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成26年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した308,037,845円 (1万口当たり719.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い17,115,616円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	36,802,712円			配当等収益 (費用控除後)	28,303,886円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	59,160,050円			収益調整金	47,137,895円
	分配準備積立金	233,209,774円			分配準備積立金	232,596,064円
	分配可能額	329,172,536円			分配可能額	308,037,845円
	(1万口当たり分配可能額)	(596.49円)			(1万口当たり分配可能額)	(719.90円)
	収益分配金	22,073,894円			収益分配金	17,115,616円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第24期計算期間末(平成25年8月20日)に、投資信託約款に基づき計算した327,882,348円 (1万口当たり614.31円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い21,349,613円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第30期計算期間末(平成26年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した301,384,501円 (1万口当たり745.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,160,455円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	30,859,817円			配当等収益 (費用控除後)	26,697,337円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	57,607,412円			収益調整金	44,695,055円
	分配準備積立金	239,415,119円			分配準備積立金	229,992,109円
	分配可能額	327,882,348円			分配可能額	301,384,501円
	(1万口当たり分配可能額)	(614.31円)			(1万口当たり分配可能額)	(745.98円)
	収益分配金	21,349,613円			収益分配金	16,160,455円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第25期計算期間末(平成25年9月20日)に、投資信託約款に基づき計算した316,044,731円 (1万口当たり642.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,686,307円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第31期計算期間末(平成26年3月20日)に、投資信託約款に基づき計算した301,011,095円 (1万口当たり773.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,575,044円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	33,392,782円			配当等収益 (費用控除後)	26,119,178円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	53,353,326円			収益調整金	43,253,357円
	分配準備積立金	229,298,623円			分配準備積立金	231,638,560円
	分配可能額	316,044,731円			分配可能額	301,011,095円
	(1万口当たり分配可能額)	(642.16円)			(1万口当たり分配可能額)	(773.06円)
	収益分配金	19,686,307円			収益分配金	15,575,044円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第26期計算期間末(平成25年10月21日)に、投資信託約款に基づき計算した314,690,151円 (1万口当たり659.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い19,092,959円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第32期計算期間末(平成26年4月21日)に、投資信託約款に基づき計算した296,553,197円 (1万口当たり801.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,808,580円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	27,263,910円			配当等収益 (費用控除後)	25,163,694円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	51,951,985円			収益調整金	41,283,691円
	分配準備積立金	235,474,256円			分配準備積立金	230,105,812円
	分配可能額	314,690,151円			分配可能額	296,553,197円
	(1万口当たり分配可能額)	(659.28円)			(1万口当たり分配可能額)	(801.03円)
	収益分配金	19,092,959円			収益分配金	14,808,580円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第27期計算期間末(平成25年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した312,028,791円 (1万口当たり676.22円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い18,457,156円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第33期計算期間末(平成26年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した295,564,605円 (1万口当たり818.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,442,825円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,275,081円			配当等収益 (費用控除後)	20,778,828円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	50,416,630円			収益調整金	40,402,959円
	分配準備積立金	235,337,080円			分配準備積立金	234,382,818円
	分配可能額	312,028,791円			分配可能額	295,564,605円
	(1万口当たり分配可能額)	(676.22円)			(1万口当たり分配可能額)	(818.58円)
	収益分配金	18,457,156円			収益分配金	14,442,825円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第28期計算期間末(平成25年12月20日)に、投資信託約款に基づき計算した303,811,151円 (1万口当たり693.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い17,517,007円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第34期計算期間末(平成26年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した297,618,480円 (1万口当たり847.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,046,563円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,192,995円			配当等収益 (費用控除後)	24,209,662円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	48,042,159円			収益調整金	39,432,577円
	分配準備積立金	230,575,997円			分配準備積立金	233,976,241円
	分配可能額	303,811,151円			分配可能額	297,618,480円
	(1万口当たり分配可能額)	(693.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(847.52円)
	収益分配金	17,517,007円			収益分配金	14,046,563円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年6月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成25年12月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△314,349,563
合計	△314,349,563

当期(平成26年6月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	951
投資信託受益証券	273,717,439
合計	273,718,390

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成25年12月20日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年6月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成25年12月20日現在	当期 平成26年6月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.6939円	0.8685円
「1口=1円(10,000口=6,939円)」	「1口=1円(10,000口=8,685円)」