有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年6月21日-平成29年12月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年6月21日 至 平成29年12月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年6月20日現在	当期 平成29年12月20日現在
1.元本状況
期首元本額	2,938,464,017円	2,357,391,072円
期中追加設定元本額	82,356,253円	26,299,985円
期中一部解約元本額	663,429,198円	273,712,968円
2.受益権の総数	2,357,391,072口	2,109,978,089口
3.元本の欠損
	1,391,167,123円	1,229,767,217円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成28年12月21日 至 平成29年6月20日				当期 自 平成29年6月21日 至 平成29年12月20日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第65期計算期間末(平成29年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した605,359,689円 (1万口当たり2,272.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,327,560円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第71期計算期間末(平成29年7月20日)に、投資信託約款に基づき計算した639,095,461円 (1万口当たり2,759.91円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,631,275円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,416,026円			配当等収益 (費用控除後)	25,037,153円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	125,265,904円			収益調整金	121,610,469円
	分配準備積立金	453,677,759円			分配準備積立金	492,447,839円
	分配可能額	605,359,689円			分配可能額	639,095,461円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,272.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,759.91円)
	収益分配金	5,327,560円			収益分配金	4,631,275円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第66期計算期間末(平成29年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した589,421,446円 (1万口当たり2,352.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い5,010,052円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第72期計算期間末(平成29年8月21日)に、投資信託約款に基づき計算した643,158,827円 (1万口当たり2,846.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,518,235円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,149,128円			配当等収益 (費用控除後)	24,180,122円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	119,774,870円			収益調整金	119,153,528円
	分配準備積立金	444,497,448円			分配準備積立金	499,825,177円
	分配可能額	589,421,446円			分配可能額	643,158,827円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,352.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,846.95円)
	収益分配金	5,010,052円			収益分配金	4,518,235円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第67期計算期間末(平成29年3月21日)に、投資信託約款に基づき計算した602,239,847円 (1万口当たり2,429.70円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,957,326円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第73期計算期間末(平成29年9月20日)に、投資信託約款に基づき計算した651,091,892円 (1万口当たり2,942.36円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,425,642円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	23,978,805円			配当等収益 (費用控除後)	25,538,562円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	124,194,696円			収益調整金	119,538,062円
	分配準備積立金	454,066,346円			分配準備積立金	506,015,268円
	分配可能額	602,239,847円			分配可能額	651,091,892円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,429.70円)			(1万口当たり分配可能額)	(2,942.36円)
	収益分配金	4,957,326円			収益分配金	4,425,642円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第68期計算期間末(平成29年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した611,555,431円 (1万口当たり2,507.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,877,045円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第74期計算期間末(平成29年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した657,845,763円 (1万口当たり3,033.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,336,947円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	23,945,367円			配当等収益 (費用控除後)	24,139,975円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	122,668,700円			収益調整金	117,647,944円
	分配準備積立金	464,941,364円			分配準備積立金	516,057,844円
	分配可能額	611,555,431円			分配可能額	657,845,763円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,507.89円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,033.68円)
	収益分配金	4,877,045円			収益分配金	4,336,947円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第69期計算期間末(平成29年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した628,184,545円 (1万口当たり2,588.04円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,854,519円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第75期計算期間末(平成29年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した674,753,076円 (1万口当たり3,127.64円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,314,769円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	24,151,620円			配当等収益 (費用控除後)	24,586,073円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	125,904,754円			収益調整金	117,756,184円
	分配準備積立金	478,128,171円			分配準備積立金	532,410,819円
	分配可能額	628,184,545円			分配可能額	674,753,076円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,588.04円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,127.64円)
	収益分配金	4,854,519円			収益分配金	4,314,769円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第70期計算期間末(平成29年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した629,839,133円 (1万口当たり2,671.76円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,714,782円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第76期計算期間末(平成29年12月20日)に、投資信託約款に基づき計算した680,456,028円 (1万口当たり3,224.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,219,956円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	24,450,593円			配当等収益 (費用控除後)	24,749,709円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	122,927,510円			収益調整金	115,747,930円
	分配準備積立金	482,461,030円			分配準備積立金	539,958,389円
	分配可能額	629,839,133円			分配可能額	680,456,028円
	(1万口当たり分配可能額)	(2,671.76円)			(1万口当たり分配可能額)	(3,224.94円)
	収益分配金	4,714,782円			収益分配金	4,219,956円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年6月21日 至 平成29年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成29年12月20日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年6月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	951
投資信託受益証券	△62,926,705
合計	△62,925,754

当期(平成29年12月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,902
投資信託受益証券	△314,011
合計	△315,913

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年6月20日現在)
該当事項はありません。
当期(平成29年12月20日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年6月21日 至 平成29年12月20日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年6月20日現在	当期 平成29年12月20日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.4099円	0.4172円
「1口=1円(10,000口=4,099円)」	「1口=1円(10,000口=4,172円)」