有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年6月23日-平成27年12月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末及び当計算期末が休日のため、平成27年6月23日から平成27年12月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年6月22日現在	当期 平成27年12月21日現在
1.元本状況
期首元本額	3,803,335,997円	4,062,663,728円
期中追加設定元本額	468,658,797円	62,464,177円
期中一部解約元本額	209,331,066円	348,672,201円
2.受益権の総数	4,062,663,728口	3,776,455,704口
3.元本の欠損
	2,015,356,894円	2,646,263,572円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年12月23日 至 平成27年6月22日				当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第41期計算期間末(平成27年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した376,943,415円 (1万口当たり988.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,259,998円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第47期計算期間末(平成27年7月21日)に、投資信託約款に基づき計算した462,256,453円 (1万口当たり1,150.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,070,506円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	23,972,100円			配当等収益 (費用控除後)	26,870,524円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	100,057,146円			収益調整金	136,514,150円
	分配準備積立金	252,914,169円			分配準備積立金	298,871,779円
	分配可能額	376,943,415円			分配可能額	462,256,453円
	(1万口当たり分配可能額)	(988.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,150.57円)
	収益分配金	15,259,998円			収益分配金	16,070,506円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第42期計算期間末(平成27年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した397,001,595円 (1万口当たり1,015.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,632,590円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第48期計算期間末(平成27年8月20日)に、投資信託約款に基づき計算した471,989,029円 (1万口当たり1,178.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い8,006,868円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,486,750円			配当等収益 (費用控除後)	27,379,022円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	109,384,839円			収益調整金	137,791,315円
	分配準備積立金	261,130,006円			分配準備積立金	306,818,692円
	分配可能額	397,001,595円			分配可能額	471,989,029円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,015.83円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,178.96円)
	収益分配金	15,632,590円			収益分配金	8,006,868円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第43期計算期間末(平成27年3月20日)に、投資信託約款に基づき計算した403,550,812円 (1万口当たり1,041.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,503,924円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第49期計算期間末(平成27年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した488,430,286円 (1万口当たり1,228.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,950,800円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,320,247円			配当等収益 (費用控除後)	27,696,903円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	109,161,205円			収益調整金	137,273,503円
	分配準備積立金	269,069,360円			分配準備積立金	323,459,880円
	分配可能額	403,550,812円			分配可能額	488,430,286円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,041.16円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,228.63円)
	収益分配金	15,503,924円			収益分配金	7,950,800円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第44期計算期間末(平成27年4月20日)に、投資信託約款に基づき計算した414,867,146円 (1万口当たり1,073.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,461,685円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第50期計算期間末(平成27年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した502,435,429円 (1万口当たり1,285.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,817,847円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	27,873,287円			配当等収益 (費用控除後)	29,990,847円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	112,750,784円			収益調整金	135,542,024円
	分配準備積立金	274,243,075円			分配準備積立金	336,902,558円
	分配可能額	414,867,146円			分配可能額	502,435,429円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,073.28円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,285.35円)
	収益分配金	15,461,685円			収益分配金	7,817,847円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第45期計算期間末(平成27年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した449,543,017円 (1万口当たり1,098.55円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,368,620円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第51期計算期間末(平成27年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した519,894,605円 (1万口当たり1,338.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,769,496円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,707,739円			配当等収益 (費用控除後)	28,333,229円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	137,098,661円			収益調整金	135,305,752円
	分配準備積立金	285,736,617円			分配準備積立金	356,255,624円
	分配可能額	449,543,017円			分配可能額	519,894,605円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,098.55円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,338.30円)
	収益分配金	16,368,620円			収益分配金	7,769,496円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第46期計算期間末(平成27年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した456,517,485円 (1万口当たり1,123.69円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,250,654円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第52期計算期間末(平成27年12月21日)に、投資信託約款に基づき計算した525,997,061円 (1万口当たり1,392.83円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い7,552,911円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,461,650円			配当等収益 (費用控除後)	28,148,877円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	137,331,032円			収益調整金	132,594,013円
	分配準備積立金	292,724,803円			分配準備積立金	365,254,171円
	分配可能額	456,517,485円			分配可能額	525,997,061円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,123.69円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,392.83円)
	収益分配金	16,250,654円			収益分配金	7,552,911円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年12月21日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年6月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△25,547,164
合計	△25,547,164

当期(平成27年12月21日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△183,929,003
合計	△183,929,003

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年6月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年12月21日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年6月22日現在	当期 平成27年12月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.5039円	0.2993円
「1口=1円(10,000口=5,039円)」	「1口=1円(10,000口=2,993円)」