有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年6月21日 至 平成26年12月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、当計算期末が休日のため、平成26年6月21日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年6月20日現在	当期 平成26年12月22日現在
1.元本状況
期首元本額	4,379,251,936円	3,511,640,813円
期中追加設定元本額	17,242,009円	710,435,417円
期中一部解約元本額	884,853,132円	418,740,233円
2.受益権の総数	3,511,640,813口	3,803,335,997口
3.元本の欠損
	461,790,707円	1,641,332,963円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年12月21日 至 平成26年6月20日				当期 自 平成26年6月21日 至 平成26年12月22日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第29期計算期間末(平成26年1月20日)に、投資信託約款に基づき計算した308,037,845円 (1万口当たり719.90円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い17,115,616円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第35期計算期間末(平成26年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した295,953,641円 (1万口当たり862.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,718,252円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	28,303,886円			配当等収益 (費用控除後)	19,009,622円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	47,137,895円			収益調整金	38,655,803円
	分配準備積立金	232,596,064円			分配準備積立金	238,288,216円
	分配可能額	308,037,845円			分配可能額	295,953,641円
	(1万口当たり分配可能額)	(719.90円)			(1万口当たり分配可能額)	(862.95円)
	収益分配金	17,115,616円			収益分配金	13,718,252円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第30期計算期間末(平成26年2月20日)に、投資信託約款に基づき計算した301,384,501円 (1万口当たり745.98円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い16,160,455円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第36期計算期間末(平成26年8月20日)に、投資信託約款に基づき計算した294,658,250円 (1万口当たり880.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い13,387,807円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,697,337円			配当等収益 (費用控除後)	19,221,483円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	44,695,055円			収益調整金	37,880,086円
	分配準備積立金	229,992,109円			分配準備積立金	237,556,681円
	分配可能額	301,384,501円			分配可能額	294,658,250円
	(1万口当たり分配可能額)	(745.98円)			(1万口当たり分配可能額)	(880.38円)
	収益分配金	16,160,455円			収益分配金	13,387,807円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第31期計算期間末(平成26年3月20日)に、投資信託約款に基づき計算した301,011,095円 (1万口当たり773.06円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,575,044円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第37期計算期間末(平成26年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した290,108,499円 (1万口当たり896.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,948,842円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	26,119,178円			配当等収益 (費用控除後)	18,060,010円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	43,253,357円			収益調整金	36,862,456円
	分配準備積立金	231,638,560円			分配準備積立金	235,186,033円
	分配可能額	301,011,095円			分配可能額	290,108,499円
	(1万口当たり分配可能額)	(773.06円)			(1万口当たり分配可能額)	(896.17円)
	収益分配金	15,575,044円			収益分配金	12,948,842円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第32期計算期間末(平成26年4月21日)に、投資信託約款に基づき計算した296,553,197円 (1万口当たり801.03円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,808,580円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第38期計算期間末(平成26年10月20日)に、投資信託約款に基づき計算した295,375,475円 (1万口当たり916.68円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い12,888,878円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	25,163,694円			配当等収益 (費用控除後)	19,499,228円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	41,283,691円			収益調整金	36,870,513円
	分配準備積立金	230,105,812円			分配準備積立金	239,005,734円
	分配可能額	296,553,197円			分配可能額	295,375,475円
	(1万口当たり分配可能額)	(801.03円)			(1万口当たり分配可能額)	(916.68円)
	収益分配金	14,808,580円			収益分配金	12,888,878円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第33期計算期間末(平成26年5月20日)に、投資信託約款に基づき計算した295,564,605円 (1万口当たり818.58円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,442,825円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第39期計算期間末(平成26年11月20日)に、投資信託約款に基づき計算した349,954,421円 (1万口当たり943.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,829,014円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	20,778,828円			配当等収益 (費用控除後)	24,723,407円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	40,402,959円			収益調整金	83,636,094円
	分配準備積立金	234,382,818円			分配準備積立金	241,594,920円
	分配可能額	295,564,605円			分配可能額	349,954,421円
	(1万口当たり分配可能額)	(818.58円)			(1万口当たり分配可能額)	(943.97円)
	収益分配金	14,442,825円			収益分配金	14,829,014円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)
第34期計算期間末(平成26年6月20日)に、投資信託約款に基づき計算した297,618,480円 (1万口当たり847.52円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い14,046,563円 (1万口当たり40円)を分配しております。				第40期計算期間末(平成26年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した367,096,966円 (1万口当たり965.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い15,213,343円 (1万口当たり40円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	24,209,662円			配当等収益 (費用控除後)	23,125,014円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	39,432,577円			収益調整金	96,612,692円
	分配準備積立金	233,976,241円			分配準備積立金	247,359,260円
	分配可能額	297,618,480円			分配可能額	367,096,966円
	(1万口当たり分配可能額)	(847.52円)			(1万口当たり分配可能額)	(965.20円)
	収益分配金	14,046,563円			収益分配金	15,213,343円
	(1万口当たり収益分配金)	(40円)			(1万口当たり収益分配金)	(40円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年6月21日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年12月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年6月20日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	951
投資信託受益証券	273,717,439
合計	273,718,390

当期(平成26年12月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	951
投資信託受益証券	△273,963,327
合計	△273,962,376

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年6月20日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年12月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年6月21日 至 平成26年12月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年6月20日現在	当期 平成26年12月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8685円	0.5684円
「1口=1円(10,000口=8,685円)」	「1口=1円(10,000口=5,684円)」