有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年6月20日-平成27年12月21日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成27年12月21日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)	7,373,401,360	15,010,770,488
合計			7,373,401,360	15,010,770,488

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・オセアニア高配当株式マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(平成27年6月19日現在)	(平成27年12月21日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		903,345,962	228,903,798
コール・ローン		211,332,212	7,431,532
株式		17,954,956,174	12,794,466,677
投資信託受益証券		2,303,515,113	1,154,929,025
投資証券		408,508,309	558,658,507
出資金		180,492,500	74,817,694
派生商品評価勘定		497,541	1,631,030
未収入金		144,148,659	234,966,126
未収配当金		78,279,353	27,638,204
未収利息		115	4
流動資産合計		22,185,075,938	15,083,442,597
資産合計		22,185,075,938	15,083,442,597
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		94,521	452,901
未払金		389,106,387	19,182,621
未払解約金		52,781,966	53,163,668
流動負債合計		441,982,874	72,799,190
負債合計		441,982,874	72,799,190
純資産の部
元本等
元本	※1	9,105,884,753	7,373,401,360
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		12,637,208,311	7,637,242,047
元本等合計		21,743,093,064	15,010,643,407
純資産合計		21,743,093,064	15,010,643,407
負債純資産合計		22,185,075,938	15,083,442,597

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式、投資信託受益証券、投資証券および出資金 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。 特殊債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。 計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。ただし、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定および外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(平成27年6月19日現在)	(平成27年12月21日現在)
※1本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額および期中解約元本額
期首元本額	6,257,326,872円	9,105,884,753円
期中追加設定元本額	4,715,714,913円	908,918,033円
期中解約元本額	1,867,157,032円	2,641,401,426円
本報告書における開示対象ファンドの期末における元本の内訳(注)
JPMアジア・オセアニア高配当株式ファンド	9,105,884,753円	7,373,401,360円
合 計	9,105,884,753円	7,373,401,360円
本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日における受益権の総数	9,105,884,753口	7,373,401,360口
1口当たりの純資産額	2.3878円	2.0358円
(1万口当たりの純資産額)	(23,878円)	(20,358円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、特殊債券、投資信託受益証券、投資証券、出資金およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成27年6月19日現在)	(平成27年12月21日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	630,270,390	△1,702,056,233
投資信託受益証券	△75,560,868	5,774,560
投資証券	21,672,844	△5,222,102
出資金	27,434,860	△603,369
合計	603,817,226	△1,702,107,144

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(平成27年6月19日現在)				(平成27年12月21日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	68,686,849	-	68,612,778	△74,071	57,951,975	-	57,499,074	△452,901
	オーストラリアドル	65,329,379	-	65,552,372	222,993	-	-	-	-
	シンガポールドル	11,659,650	-	11,639,200	△20,450	-	-	-	-
	売建
	アメリカドル	76,989,029	-	76,720,752	268,277	165,000,000	-	163,758,020	1,241,980
	オーストラリアドル	-	-	-	-	47,982,000	-	47,740,000	242,000
	ニュージーランドドル	10,686,849	-	10,680,578	6,271	-	-	-	-
	タイバーツ	-	-	-	-	9,969,975	-	9,822,925	147,050
合計		233,351,756	-	233,205,680	403,020	280,903,950	-	278,820,019	1,178,129

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・計算期間末日に当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成27年12月21日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
オーストラリアドル	AMCOR LIMITED	165,060	13.36	2,205,201.60
	SPOTLESS GROUP HOLDINGS LTD	2,001,122	1.15	2,311,295.91
	AURIZON HOLDINGS LTD	713,005	4.91	3,500,854.55
	AUST AND NZ BANKING GROUP LTD	143,437	26.48	3,798,211.76
	WESTPAC BANKING CORPORATION	115,090	32.28	3,715,105.20
	MACQUARIE GROUP LTD	37,693	78.30	2,951,361.90
	AMP LIMITED ORD NPV	675,797	5.53	3,737,157.41
	MEDIBANK PRIVATE LTD	1,062,719	2.14	2,274,218.66
	QBE INSURANCE GROUP LIMITED	458,906	11.91	5,465,570.46
小計	銘柄数:	9		29,958,977.45
				(2,600,738,832)
	組入時価比率:	17.3%		20.3%
ニュージーランドドル	Z ENERGY LTD	177,853	6.65	1,182,722.45
小計	銘柄数:	1		1,182,722.45
				(96,462,843)
	組入時価比率:	0.6%		0.8%
香港ドル	CNOOC LTD	3,048,000	7.85	23,926,800.00
	CK HUTCHISON HOLDINGS LIMITED	174,500	103.00	17,973,500.00
	NWS HOLDINGS LIMITED	1,001,333	11.74	11,755,649.42
	YUEXIU TRANSPORT INFRASTRUCTURE LTD	2,344,000	4.85	11,368,400.00
	ZHEJIANG EXPRESSWAY CO LTD-H	1,538,000	9.14	14,057,320.00
	YGM TRADING LIMITED	196,000	5.03	985,880.00
	LIFESTYLE INTL HLDGS LTD	392,000	10.96	4,296,320.00
	BOC HONG KONG HOLDINGS LTD	1,078,500	23.65	25,506,525.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION-H	4,416,000	5.29	23,360,640.00
	HSBC HOLDINGS PLC	871,884	61.50	53,620,866.00
	INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHIN-H	440,000	4.68	2,059,200.00
	CHINA RESOURCES LAND LIMITED	486,000	22.15	10,764,900.00
	KWG PROPERTY HOLDING LTD	944,500	5.72	5,402,540.00
	LONGFOR PROPERTIES	456,500	10.84	4,948,460.00
	NEW WORLD DEVELOPMENT COMPANY LIMITED	804,859	7.51	6,044,491.09
	SUNAC CHINA HOLDINGS LTD	921,000	5.69	5,240,490.00
	CHINA MOBILE LTD	425,000	88.10	37,442,500.00
	HKBN LTD	1,150,500	10.14	11,666,070.00
	CHINA RESOURCES POWER HOLDINGS CO LTD	61,780	14.70	908,166.00
	DATANG INTL POWER GENERATION CO LTD-H	3,152,000	2.40	7,564,800.00
	HUADIAN POWER INTERNATIONAL CORP-H	888,000	4.99	4,431,120.00
	HUANENG POWER INTERNATIONAL INC-H	4,104,000	6.69	27,455,760.00
小計	銘柄数:	22		310,780,397.51
				(4,863,713,221)
	組入時価比率:	32.4%		38.0%
シンガポールドル	SHENG SIONG GROUP LTD	437,000	0.84	367,080.00
	DBS GROUP HOLDINGS LTD	394,319	16.33	6,439,229.27
	UNITED OVERSEAS BANK	85,880	19.10	1,640,308.00
	SINGAPORE EXCHANGE LIMITED	162,100	7.65	1,240,065.00
	M1 LTD	196,900	2.63	517,847.00
小計	銘柄数:	5		10,204,529.27
				(876,262,928)
	組入時価比率:	5.8%		6.8%
タイバーツ	PTT EXPLORATION & PRODUCTION PCL(F)	429,900	57.25	24,611,775.00
	PTT PCL (F)	646,400	225.00	145,440,000.00
	THAI UNION GROUP PUBLIC COMPANY LTD-NVDR	333,100	15.90	5,296,290.00
	BANGKOK BANK PUBLIC COMPANY LIMITED-NVDR	817,400	157.00	128,331,800.00
	TISCO FINANCIAL GROUP PCL-NVDR	571,100	40.25	22,986,775.00
	LAND AND HOUSES PUBLIC COMPANY LTD-NVDR	3,039,700	9.00	27,357,300.00
	LPN DEVELOPMENT PUBLIC COMPANY LTD-NVDR	566,900	16.20	9,183,780.00
	SUPALAI PUBLIC COMPANY LIMITED-NVDR	2,683,900	18.20	48,846,980.00
	TICON INDUSTRIAL CONNECTION PCL-NVDR	1,586,200	12.00	19,034,400.00
小計	銘柄数:	9		431,089,100.00
				(1,444,148,485)
	組入時価比率:	9.6%		11.3%
韓国ウォン	GS HOLDINGS	12,386	50,700.00	627,970,200.00
	SK INNOVATION CO LTD	36,000	131,500.00	4,734,000,000.00
	GS HOME SHOPPING INC	1,559	166,600.00	259,729,400.00
	MACQUARIE KOREA INFRASTRUCTURE FUND	281,467	8,150.00	2,293,956,050.00
	DONGBU INSURANCE CO LTD	11,822	68,800.00	813,353,600.00
	HYUNDAI MARINE&FIRE INSURANCE CO LTD	20,279	34,950.00	708,751,050.00
	LG UPLUS CORP	330,722	10,600.00	3,505,653,200.00
	KOREA ELECTRIC POWER CORPORATION	138,699	49,700.00	6,893,340,300.00
小計	銘柄数:	8		19,836,753,800.00
				(2,043,185,641)
	組入時価比率:	13.6%		16.0%
新台湾ドル	CTCI CORPORATION	493,000	34.75	17,131,750.00
	MEGA FINANCIAL HOLDING CO LTD	1,241,255	21.35	26,500,794.25
	MEGA FINANCIAL HOLDING CO LTD NEW	180,253	21.35	3,848,401.55
	YUANTA FINANCIAL HOLDING CO LTD	5,956,663	11.95	71,182,122.85
	RUENTEX DEVELOPMENT CO LTD	287,737	43.45	12,502,172.65
	ZHEN DING TECHNOLOGY HOLDING	371,000	78.50	29,123,500.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	536,000	142.00	76,112,000.00
小計	銘柄数:	7		236,400,741.30
				(869,954,727)
	組入時価比率:	5.8%		6.8%
合計				12,794,466,677
				(12,794,466,677)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	オーストラリアドル	LEND LEASE GROUP-STPL		129,837	1,754,097.87	*
		SCENTRE GROUP-STPL		124,331	514,730.34	*
		VICINITY CENTRES-STPL		1,181,694	3,320,560.14	*
		WESTFIELD CORP-STPL		474,041	4,598,197.70	*
	計	銘柄数:	4	1,909,903	10,187,586.05
					(884,384,345)
		組入時価比率:	5.9%		49.5%
	香港ドル	HKT TRUST AND HKT LTD-STPL		1,764,000	17,287,200.00	*
	計	銘柄数:	1	1,764,000	17,287,200.00
					(270,544,680)
		組入時価比率:	1.8%		15.1%
	小計				1,154,929,025
					(1,154,929,025)
投資証券	シンガポールドル	AIMS AMP CAPITAL INDUSTRIAL - REIT		1,302,519	1,823,526.60
		ASCENDAS INDIA TRUST-REIT		1,547,300	1,353,887.50
		ASCENDAS REAL ESTATE INVESTMENT TRT-REIT		871,600	2,013,396.00
		CAPITALAND MALL TRUST-REIT		368,700	718,965.00
		MAPLETREE COMMERCIAL TRUST-REIT		460,300	596,088.50
	計	銘柄数:	5	4,550,419	6,505,863.60
					(558,658,507)
		組入時価比率:	3.7%		31.2%
	小計				558,658,507
					(558,658,507)
出資金		DIGITAL TELECOM INFRA FUND(F)		1,801,100	22,333,640.00
	計	銘柄数:	1	1,801,100	22,333,640.00
					74,817,694
			0.5%		4.2%
	合計				1,788,405,226
					(1,788,405,226)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、口数を表示しております。
(注)投資証券における券面総額の数値は、口数を表示しております。
(注)備考欄の*の銘柄はステープル証券という形態の証券で、実質的には複数の証券から構成されています。
・LEND LEASE GROUP-STPLは、株式であるLend Lease Corporationおよび外国投資信託受益権であるLend Lease Trustで構成されています。
・SCENTRE GROUP-STPLは株式であるScentre Group Limited、外国投資信託受益権であるScentre Group Trust1、Scentre Group Trust2、および外国信託受益権であるScentre Group Trust3で構成されています。
・VICINITY CENTRES-STPLは、株式であるVicinity Limited および、外国投資信託受益権であるVicinity Centres Trustで構成されています。
・WESTFIELD CORP-STPLは、株式であるWestfield Corporation Limited、外国投資信託受益権であるWFD TrustならびにWestfield America Trustの三つで構成されています。
・HKT TRUST AND HKT LTD-STPLは株式であるHKT Limited、外国投資信託証券であるHKT Trustで構成されています。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。